2021经常项目外汇业务知识竞赛题库

2021经常项目外汇业务知识竞赛题库及答案1、银行在办理进口报关电子信息的核验手续时，对于未完成进口报关手续的，下列说法正确的是（）。（）A、在付款当日进行核验B、要求企业在完成报关手续之日（即进口日期，下同）起40日内提供相应的报关信息，并按照本次货物贸易对外付汇金额，在系统中补办理核验手续C、要求企业在完成报关手续之日起20日内提供相应的报关信息，并按照本次货物贸易对外付汇金额，在系统中补办理核验手续D、要求企业在完成报关手续之日起20日内提供相应的报关信息，并按照报关单金额，在系统中补办理核验手续2、金融机构在办理B类企业付汇、开证、（）贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出手续时，应当进行电子数据核查。（）A、进口B、出口C、转口3、境内区外企业购买海关特殊监管区域内货物，但货权属于境内区外其他企业，相关货物为从境外进入海关特殊监管区域的，境内区外企业之间应当以（）收付。（）A、人民币B、外币或人民币C、外币4、外汇局对金融机构实施现场核查，下列说法错误的是（）。（）A、可以要求经办金融机构提交相关书面材料B、可以约见被经办金融机构负责人或其授权人C、可以现场查阅、复制经办金融机构的相关资料D、现场核查人员不得少于3人，并出示证件。现场核查人员少于3人或者未出示证件的，被核查单位有权拒绝5、下列关于B类企业代理出口业务的说法中，错误的是（）。（）A、B类企业代理出口业务应当由代理方收汇B、B类企业代理出口收入应当先进入其待核查账户，待核查账户资金结汇或划转的，金融机构应当其对实施电子数据核查C、B类企业需原币划转给委托方的，可以将待核查账户资金直接划入委托方经常项目外汇账户D、B类企业需原币划转给委托方的，应当将待核查账户资金划入代理方经常项目外汇账户，然后再划转给委托方经常项目外汇账户6、金融机构为B类企业办理出口贸易融资业务，下列说法错误的是（）。（）A、金融机构为B类企业办理出口押汇、福费廷、出口保理等出口贸易融资业务，放款时，资金无需进入企业待核查账户B、金融机构为B类企业办理出口押汇、福费廷、出口保理等出口贸易融资业务，放款时，应通过监测系统银行端实施电子数据核查，并按对应的境外回款总额录入“本次核注金额”和“本次核注币种”C、B类企业出口贸易融资资金从境外回款时，应当进入企业待核查账户，金融机构实施电子数据核查D、B类企业出口贸易融资资金从境外回款时，无需进入企业待核查账户，金融机构无需实施电子数据核查7、下列关于待核查账户管理的说法中，正确的是（）。（）A、企业同名待核查账户之间，资金可以相互划转B、企业待核查账户资金，可以对外直接支付C、待核查账户中的外汇可以用于质押人民币贷款、外汇融资或理财业务D、出口贸易融资款误入待核查账户的，金融机构可直接为企业办理从待核查账户结汇或划出手续8、海关特殊监管区域内企业甲从事进口业务，2019年5月1日与外商签订购货合同，货款支付方式为信用证。2019年5月8日，企业甲在某银行开立信用证，信用证付款日期为2019年8月18日，银行要求企业甲提供80%开证保证金，企业甲没有自有外汇。下列说法正确的是（）。（）A、企业甲不能够购汇存入保证金B、企业甲可以购汇存入保证金，但只能在支付日期前5个工作日购汇C、企业甲应可以提前购汇存入保证金，实际对外支付时也可以选择另外一家金融机构付汇D、企业甲应可以提前购汇存入保证金，实际对外支付时需在购汇的金融机构付汇9、乙是一家海关特殊监管区域外进出口企业，货物贸易名录分类状态为A类。下面关于乙贸易信贷报告业务，说法错误的是（）。（）A、乙应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息B、乙应当向外汇局报送30天以上（不含）的预收货款、预付货款C、乙应当向外汇局报送90天以上（不含）的延期收款、延期付款D、乙应当向外汇局报送180天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资10、某银行希望采用电子单证为企业办理贸易外汇收支业务，下列说法错误的是（）。（）A、该银行应为近两年执行外汇管理规定年度考核B（不含B~）类及以上的银行;该银行未直接参与考核的，应以其上一级参与考核分行的考核等级为准B、该银行应具有完善的风险防范内控制度C、该银行具备接收、储存电子单证的技术平台或手段D、该银行能够采取技术手段，保证传输、储存电子单证的完整性、安全性11、企业丙希望以电子单证方式在银行办理贸易外汇收支业务，下列说法错误的是（）。（）A、向银行提交的电子单证无法证明交易真实合法或与申请办理的外汇收支不一致的，能够及时按银行要求提交原始交易单证及其他相关证明材料B、企业丙货物贸易分类结果应为A类，且取得营业执照满3年C、企业丙在经办银行办理外汇收支的合规性和信用记录良好D、企业丙保证提交电子单证的真实、合法、完整，并具备发送、储存电子单证的技术条件12、企业丁于2019年3月10日进口货物50万美元，2019年6月18日在某银行向境外支付15万美元货款，下列说法错误的是（）。（）A、银行应当在支付前查询企业丁的名录状态和分类状态，根据管理状态，实施不同业务管理B、银行应按照“展业三原则”的要求，对企业付汇业务尽职审查C、银行应在对外支付15万美元之日起5个工作日，要求企业丁提供进口报关信息，通过系统的“报关信息核验”模块，核注企业进口报关单金额50万美元D、银行应在对外支付15万美元之日起5个工作日，要求企业丁提供进口报关信息，通过系统的“报关信息核验”模块，核注企业进口报关单金额15万美元13、企业因违规被外汇局降低货物贸易分类等级，下列说法错误的是（）。（）A、企业经外汇局现场核查无合理解释，外汇局可以降为B类企业B、外汇局实施现场核查时，企业未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料，外汇局可以降为B类企业C、企业未按规定办理贸易外汇业务登记，外汇局可以降为B类企业D、企业阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料，外汇局可以降为B类企业14、企业甲（货物贸易分类A类）于2019年7月1日在zz银行收到出口预收货款100万美元，2019年7月15日按合同约定出口货物。货物出口后，外商发现出口货物由于短装，货物没有达到100万美元。经双方协商后，企业甲将多余的货款10万美元，于2019年7月30日退回给进口商。下列说法正确的是（）。（）A、企业甲应到外汇局开立退汇业务登记表B、企业甲必须在zz银行办理退汇业务C、zz银行应对10万美元退汇业务进行付汇核验D、zz银行可以直接办理10万美元退汇业务15、银行为客户办理外汇业务应进行尽职审查，具体要求不包括（）。（）A.重点关注大额、高频、分拆等可疑交易，对于客户身份存疑、交易背景存疑、交易凭证存疑等情况，应执行更严格的交易真实性审核标准B.了解业务的交易性质、目的及背景等信息，并对业务背景的真实性与合理性进行审核C.对于可信客户，可以简化单证审核D.对于关注客户，可以不加强真实性审核16、货物贸易外汇收支主体应与进出口报关单（）一致。（）A.收发货人B.生产销售单位C.消费使用单位D.报关单位17、B类企业不得办理90天（不含）以上的（），但在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后，可经外汇局登记办理。（）A.远期信用证B.海外代付C.延期付款18、C类企业可办理下列（）项业务。（）A.90天（不含）以上远期信用证（含展期）B.90天（含）以下远期信用证（含展期）C.90天（不含）以上延期付款D.90天（不含）以上的托收19、进口信用证付汇,对需凭《登记表》办理的信用证付汇，应在监测系统补签注（）。（）A.申报单号B.付汇金额C.付汇金额及付汇日期D.报关单号20、对于可疑预付货款业务，可要求企业提供（）。（）A.境内银行出具的保函B.境外银行出具的保函C.及时补交进口报关单D.及时补交运输单据21、关于特殊商品的进口购付汇，以下说法错误的是（）。（）A.对从事金属、电子、矿砂、煤炭等特殊及大宗商品交易的企业，应建立国际商品价格跟踪机制，了解企业的业务变化是否与国际市场变化相符。B.对于进口商品自用的，不定期走访企业，了解企业的经营场地、人员数量等信息，分析企业的业务规模与经营能力是否匹配。C.对于商品进入再交易的，应跟踪了解交易情况。D.货物所有权模糊的企业,除B.C类企业均可办理购付汇业务。22、下列（）单据，如涉及有毒、有害、易燃、易爆等危险品、特殊货物，无需描述运输条件、提示或危险等级等。（）A.海运（空运、陆运）提单B.装箱单C.仓单D.进境货物备案清单23、进口某些特殊商品应具备特定的检验单据，如猪鬃、马尾、羽毛、人发等商品需要（）。（）A.兽医检验证书B.卫生检验证书C.消毒检验证书D.熏蒸证书24、代理进口业务项下，（）可凭委托代理协议将外汇划转给（），也可由（）购汇，（）不得购汇。（）A.代理方、委托方、委托方、代理方B.委托方、代理方、委托方、代理方C.委托方、代理方、代理方、委托方D.代理方、委托方、代理方、委托方25、对于货物流有关单证，下列（）项说法是错误的。（）A.对于可信客户，预付项下的对外支出，应要求企业在实际进口发生后补送对应进口货物报关单。B.可利用邮件、传真、电话等方式与仓储公司联系，核验仓单的真实性。C.可通过国际提单查询机构、船公司网站等途径查询，核验提单真实性;通过海事查询服务查询船舶动态与提单的各项要素，审核是否相符，确认客户对货物的所有权，应注意记名提单不可以转让。D.空运单。对于可疑交易，应与空运单出具方联系，核验单据真实性。审核单据的各项要素信息，确认客户对货物的所有权，应注意空运单不是货权凭证，不可转让。26、对于（）企业，单证审核后办理付汇前，未超过付汇额度的，应通过监测系统核查界面的“本次核注金额”和“本次核注币种”栏录入企业实际付汇金额与相应币种，供监测系统自动扣减对应“进口可付汇额度”。超过付汇额度的，应凭《货物贸易外汇业务登记表》办理或提示企业到外汇局进行额度调整。（）A.A类B.B类C.C类D.辅导期27、以下说法哪种是错误的（）。（）A.代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。B.单证应真实有效，要素齐全，不存在明显瑕疵和虚假及重复使用等情况。C.对B类企业，应当实施电子数据核查,在付汇额度内方可为其办理进口预付业务。D.一份《货物贸易外汇业务登记表》可以在多家银行分支机构使用，可分次使用，可签注多笔付汇信息。28、货物贸易对外付汇时申报主体申报应使用（）字头的交易编码。（）A.1B.2C.3D.629、对于需凭《登记表》办理的货到付款业务，以下说法正确的是（）。（）A.银行应在监测系统查询并核对《登记表》电子信息，在付款时同步完成金额签注。B.银行应在监测系统查询并核对《登记表》电子信息，在付款时同步完成申报单号签注。C.银行应在监测系统查询并核对《登记表》电子信息，在付款时同步完成申报单号和金额的签注。D.凭《登记表》办理的业务可在任意银行网点办理。30、关于进口报关单，下列（）项错误。（）A.提供自行以A4纸打印的报关单（进境货物备案清单）付汇证明联（为电子口岸“第一次打印”版本）并加盖企业公章B.报关单应具备金额、货物、贸易方式、经营单位、收货单位、启运国、装货港、境内目的地、合同协议号等信息C.经营单位/收发货人应该和付款单位一致D.报关金额必须应与发票一致31、保险机构在托管金融机构开立的用于托管的外汇资金运用账户不能与下列哪个帐户之间进行资金划转?（）（）A．外汇储蓄帐户B．外汇资本金账户C．外汇结算账户D．境外上市专用外汇账户32、保险外汇业务经办金融机构应当向外汇局报送的业务信息中不包含下列哪项?（）（）A．保险机构外汇账户信息B．跨境外汇收支信息C．保费外汇收支信息D．境内外汇划转和结售汇信息33、外国驻华外交机构、领事机构外交人员办理个人购汇、结汇、外币现钞存取业务，可以凭借（）办理，不占用个人年度便利化额度。（）A.护照B.外交人员证C.国际组织人员证D.身份证34、下列有关交易单证说法错误的是（）。（）A．交易单证可以是纸质形式或者是符合法律法规规定且被金融机构认可的电子形式B．电子形式的交易单证，金融机构审查认可后应当打印纸质文件留存，并在纸质文件上签章C．办理服务贸易外汇收支业务后金融机构应在审查后的交易单证上注明金额、日期，加盖业务印章D．由境内机构和境内个人单方面出具的、通过网络下载或传真的交易单证，应当由提交人加盖具有法律效力的印章或签字证明35、境内机构应当在境外外汇账户使用期限（）内，将境外外汇账户的银行销户通知书报外汇局备案，余额调回境内，并提供账户清单;需要延期使用的，应当在（）内向外汇局提出书面申请，经外汇局批准后，方可继续使用。（）A．到期后15个工作日到期前15个工作日B．到期前15个工作日到期前15个工作日C．到期后30个工作日到期前30个工作日D．到期前30个工作日到期前30个工作日36、按规定已提取但未使用完的服务贸易项下外币现钞，可以（）。（）A．结汇或存入原提取外币现钞所使用的外汇账户B．只能结汇C．只能存入原提取外币现钞所使用的外汇账户D．以上都不对37、境内企业接受或向境外营利性机构或境外个人捐赠，其捐赠外汇账户的开立、使用、变更、关闭按照（）管理相关规定办理。（）A．经常项目外汇账户B．资本项目外汇账户C．外汇结算账户38、金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当将审查后的交易单证作为业务档案留存（）备查。（）A．2年B．3年C．5年D．10年39、服务贸易项下代垫或分摊费用的期限是指（）。（）A.指从代垫或分摊行为实际发生之日与偿还代垫或分摊的收付汇日期之间的期限B.指从代垫或分摊合同签订之日与偿还代垫或分摊的收付汇日期之间的期限C.指从代垫或分摊行为合同签订之日与偿还代垫或分摊的实际发生日期之间的期限40、下列哪项不能免于对外支付税务备案?（）（）A.境内机构发生在境外的进出口佣金B.保险项下保费、保险金等相关费用C.出口贸易项下境外机构获得的运费41、承包工程企业下列哪种情况可在境外开立资金集中管理账户（）。（）A.同一主体在境外同一国家的多个工程项目B.同一主体在境外不同国家的多个工程项目C.同一主体在境外同一国家的单个工程项目42、销售免税商品（）。（）A.只能以外币标价和结算B.只能以人民币标价和结算C.可以外币或人民笔标价和结算43、具有关联关系的境内外机构间发生的代垫或分摊费用，原则上不得超过（）个月。（）A.24B.12C.6D.344、外汇再保险业务是指对外汇财产保险和外汇人身保险（）进行再保险。（B）A.在境外B.在境外或境内C.在境内45、下列哪个不属于外汇财产保险标的?（）（）A.保险标的为在中华人民共和国境外的财产及有关利益B.保险标的为在中华人民共和国境内的财产及有关利益C.保险标的为在中华人民共和国境内与境外之间移动的财产及有关利益D.保险标的为境外投保人或境外被保险人的财产及有关利益46、下列哪个不属于外汇人身保险标的?（）（）A.境内个人跨境的短期健康保险和意外伤害保险B.境外个人的短期健康保险和意外伤害保险C.境内个人的短期健康保险和意外伤害保险47、下列哪个机构办理非贸易非经营性用汇项下提取外币现钞业务，不可直接到银行办理?（）（）A.财政资金预算内的行政机关B.财政资金预算内的事业单位C.财政资金预算内的社会团体D.国有企业48、下列哪种机构申请开立境外账户需要到外汇局登记?（）（）A.境内机构境外项目部B.境内机构境外办事处C.境内机构境外分公司D.境内机构自身49、下列哪种账户需要到外汇局登记?（）（）A.外汇结算账户B.外汇捐赠账户C.存放境外的境外外汇账户D.外汇储蓄账户50、下列哪个账户被取消?（）（）A.外汇结算账户B.外汇捐赠账户C.保险经营账户51、司法和行政执法机关罚没款为外币现钞，应在银行开立（）账户存放?（）A.外汇结算账户B.外汇储蓄账户C.外汇现钞账户52、符合哪个条件可以提取外币现钞?（）（）A.银行汇路不畅的经常项目交易B.银行汇路不畅的资本项目交易C.国内海运的船长借支项下53、机构提取外币现钞超过（）需要到外汇局办理许可?（）A.2000美元B.5000美元C.10000美元D.50000美元54、下列哪项不属于非贸易非经营性用汇?（）（）A.驻外机构用汇B.留学生用汇C.救助与捐赠用汇D.境外工程项目用汇55、下列哪项交易不属于服务贸易?（）（）A.建设B.金融服务C.旅行D.职工报酬56、下列哪项交易属于初次收入?（）（）A.捐赠B.投资收益C.知识产权D.保险服务57、下列哪项交易属于二次收入?（）（）A.捐赠B.投资收益C.知识产权D.保险服务58、对于个人委托他人（含近亲属）代为办理年度便利化额度外的购汇、结汇业务。银行无需客户提供的审核资料（）。（）A、有交易额的相关材料B、近亲属关系证明C、委托人和受托人的有效身份证件D、委托书59、银行对电子银行渠道提供的《个人购汇申请书》应设置（）强制阅读时间。（）A、15秒B、30秒C、60秒D、90秒60、银行展业三原则不包括以下哪一项（）。（）A、及时申报B、尽职审查C、了解业务D、了解客户61、以下关于《携带证》补办业务说法错误的是（）。（）A、银行应注意审查护照上的出入境记录，在个人出境后可为其补办《携带证》B、审核提供的材料和银行原留存材料无误后补办《携带证》，在补办的《携带证》上加注“补办”字样，并注明原×××号《携带证》同时作废C、对于《携带证》逾期情况下补办业务，应要求客户提供原《携带证》原件;如果是遗失补办的，可以要求客户提供遗失原因说明或挂失声明D、银行办理业务的相关材料至少保存5年备查62、在办理个人持外币现钞结汇业务时，境内个人结汇审查（），境外个人结汇审查（），重点审核有交易额的相关材料的真实性和一致性。（）A、资金用途材料、资金来源材料B、均为资金用途材料C、均为资金来源材料D、资金来源材料、资金用途材料63、关于个人所购外汇，下列说法错误的是（）。（）A、可以汇出境外使用B、可以存入本人外汇账户C、可以按规定携带出境D、可以存入非本人储蓄账户64、根据个人外汇管理政策，（）结汇和（）购汇实行年度便利化额度管理。（）A、个人、境内个人B、境内个人、境外个人C、境外个人、境内个人D、境内个人、个人65、关于境外个人转让境内商品房所得资金购付汇业务，汇出金额的审核原则，表述正确的是（）。（）A、汇出金额不得超出商品房转让金额B、汇出金额可以超出商品房转让金额C、汇出金额不得超出商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额D、汇出金额可以超出商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额66、关于境外个人转让境内商品房所得资金购付汇业务，金额在（）及以下的，无需提交《服务贸易等项目对外支付税务备案表》。（）A、5万美元B、10万美元C、20万美元D、50万美元67、根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人提取外币现钞当日累计等值（）美元以下（含）的，可以在银行直接办理。（）A、3000B、5000C、10000D、1500068、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，个人向外汇账户存入外币现钞，当日累计等值（）以下（含）的，可以在银行直接办理。（）A、2000B、3000C、5000D、1000069、根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人提取外币现钞当日累计超过等值1万美元以上（不含）的，银行凭()为个人办理提取外币现钞手续。（）A、本人有效身份证件和有交易额的相关材料B、本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》C、本人有效身份证件和国家外汇管理局核准件D、有交易额的相关材料和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》70、根据《个人外汇管理办法实施细则》，境内个人将外汇账户内资金汇出境外用于经常项目支出的，当日累计等值5万美元以下（含）的，凭()在银行办理。（）A、经常项目项下有交易额的相关材料B、外汇储蓄存折或银行卡C、本人有效身份证件D、本人有效身份证件和经常项目项下有交易额的相关材料71、根据《个人外汇管理办法实施细则》，境外个人未用完的人民币兑回，凭()办理。（）A、本人有效身份证件和外汇管理局核准件B、本人有效身份证件和原兑换水单C、本人有效身份证件和有交易额的相关材料D、护照和有交易额的相关材料72、持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人按()进行管理，录入信息时须在“补充证件号码”栏中输入永久居留证号码。（）A、境外个人B、境内个人C、居民D、非居民73、国家外汇管理局根据客户分拆情况对客户进行分类名单管理，并分别形成“预关注名单”和“关注名单”。“关注名单”的关注期限为()，期满后自动解除。客户对其被列入“关注名单”有异议的，可向所在地外汇局核实。（）A、列入的当年及之后连续两年B、列入之日起C、列入之日起对年对月满两年D、以上都不对74、当日办理外币现钞提取业务累计金额在等值（）美元以下(含)的、外币现钞存入累计金额在等值（）美元以下(含)的，可凭有效身份证件办理。（）A、100005000B、1000010000C、50005000D、50001000075、若客户李某在2018年4月2日被外汇局列为“关注名单”。关注期限截止日期是（）。（）A、2018年12月31日B、2019年12月31日C、2020年4月2日D、2020年12月31日76、关于境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇（不考虑离境前在境内关外场所兑换情形），下列说法正确的是（）。（）A、当日累计兑换不超过等值500美元（含）的，凭本人有效身份证件办理B、当日累计兑换超过等值500美元的，凭本人有效身份证件及12个月内原兑换水单办理C、当日累计兑换不超过等值5000美元（含）的，凭本人有效身份证件办理D、当日累计兑换超过等值5000美元的，凭本人有效身份证件及12个月内原兑换水单办理77、境内个人办理本人转本人或本人转近亲属（非境外个人）之间境内划转业务时，划转资金限制为（）。（）A、等值5万美元B、等值10万美元C、等值50万美元D、没有金额限制78、境内个人汇入汇款，收款人申报该笔款项的资金性质属于经常项目下外汇，金额为单笔等值（）美元以上的，须按要求审查并留存客户提供的有交易额的相关材料。（）A、1万B、3万C、5万D、8万79、一般情况下，个人携带外币现钞折合（）美元，需向银行申请开具《外汇携带证》。（）A、5000美元—10000美元（含）B、2000美元—10000美元（含）C、1000美元—10000美元（含）D、2000美元—5000美元（含）80、个人提取外币现钞当日累计等值超过()美元以上的，应凭本人有效身份证件、提钞用途等材料向银行所在地外汇局事前报备。（）A、5万B、2万C、1万D、500081、《个人外汇管理办法》对个人结汇和境内个人购汇实行年度便利化额度管理，个人结汇和境内个人购汇限额分别是（）。（）A、等值2万美元/人、年B、等值5万美元/人、次C、等值5万美元/人、年D、等值2万美元/人、年82、张先生账户内有1万美元，现计划再购汇1万美元购买外币理财，张先生来到网点询问相关事项，网点工作人员正确的解释应该是（）。（）A、不能购汇，也不能购买外币理财产品B、没有实际用途不能购汇，只能就账户内1万美元购买外币理财产品C、可以购汇，《个人购汇申请表》用途选择“咨询服务”，填写银行名称D、可以购汇，《个人购汇申请表》用途选择“其他”，填写外汇理财名称83、关于“携带外币现钞出境”，正确的说法是（）。（）A、等值5000美元（含）以下的，直接携出B、等值5000美元以下的，直接携出C、等值10000美元（含）以下的，直接携出D、等值10000美元以下的，直接携出84、银行为境外个人办理转让境内商品房所得资金购付汇时，以下说法错误的是（）。（）A、汇出金额不得超过商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额B、一套商品房出售所得资金可分次汇出C、银行业务办理后无需办理国际收支申报D、转让商品房应已在房产主管部门办理权属转移手续85、某境内个人连续5日接收从境外同一账户汇入的资金，金额分别为4999美元，且收到后分别通过手机银行结汇（结汇额度未超过年度便利化额度），则银行应采取如何措施（）。（）A、认定为分拆行为，不予办理B、不认定为分拆行为，正常办理C、要求客户提供有交易额的相关材料D、向客户了解外汇资金具体属性，必要时要求客户提供有交易额的相关材料86、个人可在银行开立（）金额范围的外币携带证。（）A、不超过等值5千美元B、等值5千美元以上至1万美元以下（含）C、不超过等值5万美元D、任意金额87、境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，（）累计兑换不超过等值500美元（含）的，可凭本人有效身份证件办理。（）A、当日B、当月C、当季D、当年88、C类企业贸易外汇收入登记，企业申请办理《登记表》登记时，以信用证、托收方式结算的应向外汇局提交申请材料（）。（）A、收入申报单证B、进口合同C、进口货物报关单91、B类企业90天以上延期付款登记，企业申请办理《登记表》登记时，应向外汇局提交申请材料（）。（）A、出口货物报关单B、买卖合同C、进口合同三、多选题1、出口贸易融资项下，若放款资金由境外银行提供(例如包买行为境外银行的福费廷业务)，下面说法正确的是（）。（）A、待核查账户的收入范围不含出口贸易融资项下境内银行放款B、出口贸易融资项下境外回款应进入待核查账户C、由境外银行提供的出口贸易融资业务，属于买断型的，融资款应当进入企业的出口收入待核查账户D、由境外银行提供的出口贸易融资业务，属于非买断型的，融资款不必进入待核查账户，境外回款应当进入待核查账户2、银行办理进口报关电子信息的核验手续，下列说法正确的是（）。（）A、对于已完成进口报关手续的，银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起10个工作日内，按照本次货物贸易对外付汇金额，在系统中办理核验手续B、对于未完成进口报关手续的，银行应要求企业在完成报关手续之日（即进口日期，下同）起40日内提供相应的报关信息，并照本次货物贸易对外付汇金额，在系统中补办理核验手续C、对于已完成进口报关手续但企业因合理原因无法及时提供报关信息的，银行确认交易真实合法后为其办理付汇业务，在企业完成报关手续之日起40日内补办理核验手续D、对于因溢短装等合理原因导致货物贸易实际对外付汇金额大于报关金额的，银行在系统中办理核验手续时，应注明原因3、德国某公司到境内甲公司工艺品制造公司考察，当场采购了一批货物，价值5000欧元，德国客户直接用欧元现钞支付货款，甲公司到开户行办理该笔现钞入账，则开户行操作不正确的是（）。（）A、开户行可以为甲公司办理现钞结汇B、告知甲公司现钞可以转存现汇C、告知甲公司先到属地外汇局申请开立现钞账户D、告知甲公司按照外汇管理规定不能为其办理现钞结汇或入账4、对于存在下列情况之一的企业，银行在核验时，应逐笔在系统中对企业加注相应标识，企业的标识信息通过系统向全国银行开放（）。（）A、未在规定期限内提供报关信息且无合理解释的B、涉嫌重复使用报关信息却无合理解释的C、涉嫌使用虚假报关信息的D、其他需要加注标识的情况5、关联企业交易是指存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业间贸易行为。关联关系主要包括以下类型（）。（）A、母子公司关系B、直接或间接同为第三方所控制或同时控制第三方C、一方对另一方财务或经营决策过程具有参与权利并可施加一定影响D、企业之间贸易频繁且贸易金额较大。6、银行以审核电子单证方式办理货物贸易外汇收支业务，应符合但不限于下列要求（）。（）A、按规定对企业提交电子单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审核，对离岸转手买卖外汇收支业务审慎审核电子单证;企业提交的电子单证无法证明交易真实合法或与其申请办理的外汇收支不一致的，银行应要求企业提交原始交易单证及其他相关材料B、应采取必要的技术识别等手段，确认企业提交电子单证的唯一性，避免同一电子单证以及与其相应的纸质单证被重复使用C、每年不定期抽查企业原始交易单证的真实性及其与相应电子单证的一致性D、发现企业提交的电子单证不真实或重复使用电子单证的，应自发现之日起，为其办理业务时停止审核电子单证，并向所在地外汇局报告7、企业跨境贸易外汇收支以人民币结算，下面关于企业贸易信贷报告的说法正确的是（）。（）A、对于以外币报关、人民币结算的企业应当按规定向外汇局进行贸易信贷等报告B、对于以人民币报关、外币结算的跨境贸易收支，企业应当按规定向外汇局进行贸易信贷等报告C、对于以人民币报关并以人民币结算的跨境贸易收支，企业可以不进行贸易信贷报告D、对于以人民币报关并以人民币结算的跨境贸易收支，企业可以参照贸易信贷报告等规定办理进行主动性报告8、关于货物贸易出口背景的国内外汇贷款，下面说法正确的是（）。（）A、包括货物贸易项下出货后所有的贸易融资，如出口贸易融资项下的福费廷、出口押汇、出口保理、出口贴现等B、包括货物出口贸易项下出货前的贸易融资，如打包贷款、订单融资等C、包括以企业出口项下预期收汇额为基础的流动资金贷;D、需与企业单笔出口收汇金额、期限等逐一匹配9、B/C类企业不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同。如境内某银行收到以B/C类企业为受益人的出口信用证，发现信用证包含90天以上（不含）的收汇条款，下面说法正确的是（）。（）A、银行收到以B/C类企业为受益人的包含90天以上（不含）收汇条款的出口信用证通知，首先应登陆货物贸易外汇监测系统确定该企业分类结果的生效日期，区分情况进行处理B、若该信用证在分类结果发布前已开立，银行可为该企业正常办理该笔业务C、若该信用证在分类结果发布后开立，但对应合同签订于分类结果发布前，银行应通知企业到所在地外汇局开立《货物贸易外汇业务登记表》D、若该信用证在分类结果发布后开立，对应合同也签订于分类结果发布后，银行应通知企业修改信用证付款期限，并将相关情况报告所在地外汇局10、货物贸易分类B类企业，在分类监管有效期内办理贸易外汇收支业务，下面说法正确的是（）。（）A、对于以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），金融机构应当审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同B、对于以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商业单据外，还应当审核相应的进、出口合同;对于以预付款、预收货款结算的，应当审核进、出口合同和发票C、对于转口贸易外汇收支，金融机构应当审核买卖合同、支出申报凭证及相关货权凭证;同一合同项下转口贸易收入金额超过相应支出金额20%（不含）的贸易外汇收支业务，金融机构应当凭《登记表》办理D、企业不得办理90天以上（不含）的延期付款、托收业务，不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同11、丙是一家从事转口贸易业务的企业，货物贸易分类为A类。2019年7月7日，丙在dd银行办理先收后支转口贸易业务，收汇金额30万美元，收汇币种为欧元。按照合同约定，丙将在2019年10月10日支付转口货款。下面说法正确的是（）。（）A、丙支付转口贸易货款时，不可以选择另外一家银行办理付汇业务B、丙在dd银行支付转口贸易货款时，不可以选择美元进行支付C、丙支付转口贸易货款时，原则上选择dd银行办理D、丙在dd银行支付转口贸易货款时，可以选择美元进行支付12、结合企业在银行业务经办量，对下列哪些企业的离岸转手买卖，银行需通过海外分行、仓储公司、国际提单查询机构、船公司网站等途径了解其业务的真实性（）。（）A.与注册资金严重偏离B.收支时间间隔较长C.利润较高或负利润D.和进出口双方交易对手存在关联关系13、企业丁从事进口业务，货物贸易分类A类。2019年7月14日，丁在mm银行以信用证方式对外付汇100万美元，后因进口商品点价问题，需要将多支付的外汇5万美元退回企业丁，退汇时间为2019年8月20日。下面说法正确的是()。（）A、丁可以选择其他银行办理退汇业务B、丁需要先到外汇局开立登记表，凭登记表办理退汇业务C、丁可以直接在mm银行办理退汇业务D、丁可以选择等值5万美元的其他币种收汇14、C类企业在分类监管有效期内办理贸易外汇收支业务，下面说法正确的是（）。（）A、逐笔到所在地外汇局办理登记手续。外汇局办理登记手续时，对于企业以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同;以信用证、托收方式结算的，审核进、出口合同;以预付、预收货款方式结算的，审核进、出口合同和发票B、对于单笔预付货款金额超过等值10万美元的，还须审核经金融机构核对密押的外方金融机构出具的预付货款保函C、不得办理90天以上（不含）的延期付款、托收业务;不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同D、企业可以办理90天以上信用证、海外代付等进口贸易融资业务15、甲是郑州新郑综合保税区内企业，2019年7月8日，甲在ss银行收到转口贸易货款50万美元，下面说法正确的是（）。（）A、ss银行在办理资金入账前应查询企业名录状态B、ss银行查询企业为A类企业，可以将甲的转口贸易货款直接入企业经常项目外汇结算账户C、ss银行查询企业为A类企业，必须将甲的转口贸易货款划入企业经常项目待核查账户D、ss银行在办理资金入账前应查询企业分类状态16、乙是一家从事境外承包工程的企业，在境外实施工程项目期间，从其境内子公司丙采购一批设备用于项目建设。之后该企业乙统一从境外收回工程项目款（含上述子公司丙设备款），导致该子公司丙只出口设备而不收汇。下面说法正确的是（）。（）A、乙公司从其境内子公司采购设备，子公司丙出口设备，只能够由子公司丙收汇B、乙公司应对工程款和设备款的收汇分别进行申报，设备款申报到货物贸易项下C、乙公司应持情况说明、出口合同等证明交易真实合理的材料，向所在地外汇局进行贸易主体不一致报告，办理货物贸易项下收汇数据的主体变更手续D、子公司丙应持情况说明、出口报关单等证明交易真实合理的材料，向所在地外汇局进行贸易主体不一致报告，办理货物贸易项下出口报关数据的主体变更手续17、下面关于中国居民的描述，正确的是（）。（）A、在中国境内居留1年以上的自然人，外国及中国香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员，外国驻华使领馆外籍工作人员及其家属。B、中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使领馆工作人员及其家属。C、在中国境内依法成立的企事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）、境外法人的驻华机构、国际组织驻华机构。D、中国国家机关、团体、部队、中国驻外使领馆。18、下面关于涉外收付款的描述，正确的是（）。（AB）A、指境内居民和境内非居民通过境内银行从境外收到的款项和对境外支付的款项。B、境内居民通过境内银行与境内非居民之间发生的收付款。C、境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款需要申报。D、境内居民机构与境内非居民之间发生的货物贸易人民币收付款不需要申报。19、符合下列情况之一的业务，企业应当在货物进口或付汇业务实际发生之日起30天内，通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计付汇或进口日期等信息()。（）A.90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资B.B类企业在分类监管有效期内发生的预付货款C.C类企业在分类监管有效期内发生的预付货款D.其他应当报告的事项。20、对于企业进口特殊商品,以下说法正确的有()。（）A.对从事金属、电子、矿砂、煤炭等特殊及大宗商品交易的企业，应建立国际商品价格跟踪机制，了解企业的业务变化是否与国际市场变化相符B.对于进口商品自用的，不定期走访企业，了解企业的经营场地、人员数量等信息，分析企业的业务规模与经营能力是否匹配C.对于商品进入再交易的，应跟踪了解交易情况D.审慎为货物所有权模糊的企业办理购付汇业务21、企业货物贸易外汇收支包括（）。（）A.从境外、境内海关特殊监管区域收回的出口货款，向境外、境内海关特殊监管区域支付的进口货款B.从离岸账户、境外机构在境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构在境内账户支付的进口货款C.深加工结转项下境内收付款D.离岸转手买卖项下收付款其他与货物贸易相关的收付款22、对具有以下特点的企业进口付汇,银行应予以关注()。（）A.异地企业进口付汇B.提供100%保证金，利用银行融资对外付款C.海关特殊监管区域内企业在货物流与资金流不对应情形下，向境外关联企业购汇支付D.本地注册但本地无固定经营办公场所、情况不明的企业进口付汇23、关于《货物贸易外汇业务登记表》(以下简称《登记表》),以下说法正确的是()。（）A.银行应在监测系统查询并核对《登记表》电子信息B.在《登记表》有效期内C.通过监测系统签注《登记表》使用情况D.只能在《登记表》上注明的银行网点办理24、金融机构为企业办理进、出口项下退汇时，下列（）说法是正确的。（）A.办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证;对于其他原因产生的退汇，应审核原收入申报单证、原出口合同B.办理贸易付汇的退汇时，对于因错误汇出产生的退汇，应当审核原支出申报单证;对于其他原因产生的退汇，应审核原支出申报单证、原进口合同C.对于退汇日期与原收、付款日期间隔在90天（不含）以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的，要求企业到外汇局办理贸易外汇业务登记手续D.需经外汇局核准后办理25、离岸转手买卖是指（）（）A.我国居民从非居民处购买货物，向另一非居民转售同一货物。B.货物未进入我国一线关境C.我国居民从另一居民处购买货物，向另一非居民转售该货物。货物进入我国一线关境D.我国居民从另一非居民处购买货物，向另一居民转售该货物。货物进入我国一线关境26、金融机构为B类企业办理货物贸易退汇时，退汇收入超过可收汇额度，应当审核（）。（）A.原支出申报单证B.《登记表》C.原进口合同（其它原因导致的退汇时提供）D.涉外收入申报单27、在审核货物贸易收汇的退汇支付时，以下说法正确的有（）。（）A.退汇金额不得超过原收汇金额。B.银行为企业办理退汇支出时，应当从企业经常项目外汇在账户支出，严禁从待核查账户退汇。C.办理退汇支付手续后，在正本合同或原始收款凭证上签注退汇日期、金额，加盖业务印章后复印留存。D.出口项下退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。E.B类企业在贸易退汇同时发生货物退运的，须进行电子数据核查并通过监测系统查询企业的可付汇余额;在核查界面的“本次核注金额”和“本次核注币种”栏录入企业实际付汇金额与相应币种，未超过付汇额度的，系统自动扣减对应可付汇额度。28、对于哪些交易标的离岸转手买卖，需加大审核力度（）（）A.有色金属B.高价值电子产品C.矿石、大豆等大宗商品D.金银等贵金属29、下列哪种交易不属于“离岸转手买卖”（）（）A.境内A企业从香港进口货物，将其运至保税区仓库存放后转卖给境内B企业B.境内A企业从香港进口货物，将其转卖给日本的B企业，货物从香港直接运至日本C.境内A企业购买境内B企业存放在保税区的货物，并转卖给境外C企业，货物从保税区运至境外30、经办行在办理离岸转手买卖业务时，涉及保税区货物转卖时，应提供()（）A.进境货物备案清单B.进出口合同C.装箱单D.产地证31、下列哪些业务按照资本项目有关外汇账户的规定办理?（）（）A．保险机构直接投资B．保险机构境外上市C．受托管理外汇资金业务D．保险公司境外资金运用32、服务贸易外汇收支包括（）（）A．境内个人的服务贸易外汇收支B．海关特殊监管区域内境内机构的服务贸易外汇收支C．金融机构自身的服务贸易外汇收支D．因资本和金融项目交易发生的服务贸易外汇收支E．货物贸易外汇管理没有明确规定的服务贸易外汇收支33、下列哪些业务可以办理服务贸易境内外汇划转（）（）A．境内机构向国际运输或国际运输代理企业划转运费及相关费用B．对外承包工程项下总承包方向分包方划转工程款C．经营进出口业务的境内机构从其外汇帐户中向境内保险机构、运输机构支付涉外保险费、运输费D．境内保险机构向境内机构支付理赔款34、下列哪些经常项目交易，境内机构可以收取外币现钞，但应按规定在经办银行办理结汇，不得存入经办银行转为现汇?（）（）A．银行汇路不畅的经常项目交易B．与战乱、金融条件差的国家（地区）间开展的服务贸易、初次收入和二次收入交易C．境外机构或境外个人因临时使用境内港口等交通设施所支付的服务和补给物品的费用D．境内免税商品经营单位和免税商店销售免税商品的外汇收入35、境内机构符合下列哪些条件的，可以申请在境外开立外汇账户（）（）A．在境外有经常性零星收入，需在境外开立外汇账户，将收入集整后汇回境内的B．在境外有经常性零星支出，需在境外开立外汇账户的C．从事境外承包工程项目，需在境外开立外汇账户的D．在境外发行外币有价证券，需在境外开立外汇账户的36、司法和行政执法等机构的罚没款、暂扣款和专项收缴款为外币现钞的，经办银行可根据上述机构的相关文件直接办理（）。（）A．结汇B．存入外币现钞账户C．提取外币现钞D．境内划转37、符合以下哪些条件的经常项目交易，境内机构可以按规定在经办银行购汇或使用自有外汇提取外币现钞（）。（）A．银行汇路不畅的经常项目交易B．向战乱、金融条件差的国家（地区）支付的服务贸易支出C．国际海运船长借支项下D．境内机构公务出国项下每个团组平均每人提取外币现钞金额在等值1万美元（含）以下的38、境内机构和境内个人申报的服务贸易外汇收支管理信息包括（）。（）A．交易单证号:在申报凭证相应栏目中填写合同号、发票号。服务贸易外汇收支本身无交易单证号的，境内机构和境内个人可不填写B．代垫或分摊的服务贸易费用和对外承包工程签订合同之前服务贸易项下前期费用:应在申报凭证的交易附言栏目中标明“代垫”、“分摊”或“前期费用”字样C．服务贸易项下退汇:应在申报凭证的退款栏目中进行确认或在交易附言栏目中标明“退汇”字样39、境内机构开立境外存放账户，应持以下（）材料向所在地外汇局申请办理开户核准手续。（）A．申请书（包括但不限于基本情况、服务贸易开展情况、拟开户银行、使用期限、根据实际需要申请的存放境外资金规模等）B．存放境外的内部管理制度C．境内企业集团存放境外且实行集中收付的，还需提交存放境外境内成员企业名单以及境内成员企业同意集中收付的协议D．外汇局要求的其它材料40、保险公司有下列哪些情形之一的，经营外汇保险业务资格自动终止（）。（）A.因分立、合并或按公司章程规定解散B.被保险行业主管部门终止经营保险业务C.被人民法院依法宣告破产D.原上级授权保险公司终止外汇业务41、按照《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》（国家税务总局、国家外汇管理局公告2013年第40号）第一条、第三条规定:境内个人境外（）等因私用汇无须办理和提交《税务备案表》。（）A.留学B.旅游C.探亲D.捐赠42、个人不占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值1万美元以上的，需提供（）在银行办理。（）A.本人有效身份证件B.本人经海关签章的《海关申报单》C.本人原存款银行外币现钞提取单据D.有交易额的相关材料43、办理个人外汇业务时，应遵循（）展业原则，了解客户及资金来源、交易目的和交易性质。（）A.了解你的客户B.了解你的业务C.尽职调查D.高效服务44、境内外个人年度便利化额度内办理结汇，可委托近亲属代办，代办应审核（）。（）A.委托人的有效身份证件B.受委托人的有效身份证件C.委托书D.近亲属关系说明材料45、个人占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值1万美元以上的，需提供本人有效身份证件及现钞来源证明，包括（）。（）A.本人原存款银行外币现钞提取单据B.有经海关签章的《海关申报单》C.收付合同D.外汇局核准件46、以下哪些内容是境内个人购汇明令禁止的（）。（）A.不得虚假申报个人购汇信息B.不得提供不实的相关材料C.不得出借本人便利化额度协助他人购汇D.不得借用他人便利化额度实施分拆购汇E.不得用于境外买房、证券投资、购买人寿保险、和投资性返还分红类保险等尚未开放的资本项目47、境内个人经常项目购汇，不占用额度办理的，应审核有交易额的购汇资金用途材料，具体审核要求可由银行自主把握，下列审核正确的是（）。（）A.境外培训购汇:审核本人因私护照及有效签证（或签注）和境外培训费用证明B.自费出境学习学费或生活费:本人因私护照及有效签证（或签注）、境外学校录取通知书、境外学校相应年度或学期学费证明或生活费用证明C.境外直系亲属救助:本人有效身份证件、有权部门或公证机构出具的直系亲属关系证明、有关救助（发生疾病、死亡和意外灾难等情况）的相关证明材料D.境外咨询:本人有效身份证件、书面申请、合同（协议）、发票（支付通知）、税务凭证48、个人年度便利化额度内的购汇和结汇，可以委托其近亲属代为办理，以下可以成为委托人的是（）。（）A.子女B.配偶C.父母D.兄弟姐妹49、境外个人办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇，凭本人有效身份证件及有交易额的结汇资金用途材料在银行办理，银行可自主把握凭证审核要求，以下说法正确的是（）。（）A.房租类支出:房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知B.生活消费类支出:合同或发票C.就医、学习等支出:境内医院（学校）收费证明D.单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户50、个人委托其近亲属代为办理年度便利化额度内的购汇、结汇、应分别提供（）。（）A.委托人和受托人的有效身份证件B.委托书C.近亲属关系说明材料D.有交易额的相关材料51、境内个人办理不占用年度便利化额度的赡家款结汇，凭本人有效身份证件及以下哪些材料（材料具体审核要求可由银行自主把握）在银行办理（）。（）A.直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明B.境外给付人相关收入证明，如银行存款证明、个人收入纳税凭证等C.境内结汇人的工作证明D.境内结汇个人的无劳动能力证明52、个人外汇账户间的境内划转业务仅限于（）。（）A.本人转本人B.本人转近亲属C.本人转直系亲属D.本人转朋友53、个人外汇账户资金境内划转，下列说法正确的是（）。（）A.本人账户之间的资金划转，凭有效身份证件办理B.个人与其近亲属间的资金划转，凭双方有效身份证件、近亲属关系说明材料办理C.境内个人和境外个人间的资金划转按跨境交易进行管理，且应符合经常项目外汇汇出境外的规定D.境内个人和境外个人账户之间资金划转仅审核近亲属关系证明即可办理54、携出金额在等值()美元以上至()美元（含）的，应当向银行申领“携带证”（）A.1000B.3000C.5000D.1000055、个人向外汇账户存入外币现钞，当日累计等值10000美元以上的，凭()、()或()在银行办理。（）A.本人有效身份证件B.经海关签章的《海关申报单》C.本人原存款银行外币现钞提取单据D.有交易额的相关材料E.本人原存款银行外币存款凭证56、境内个人是指持有()的中国公民。（）A.中华人民共和国居民身份证B.中国护照C.军人身份证件D.武装警察身份证件E.境内永久居留权57、按照国家外汇管理局规定，被加入“关注名单”的个人当年及之后二年内在()不能办理结售汇业务。（）A.网上银行B.银行柜台C.电话银行D.自助终端E.手机银行58、境内个人向境外支付()费用单笔等值5万美元（不含）以上的无需办理和提交税务备案表。（）A.留学B.旅游C.探亲D.咨询服务E.管理费59、个人外汇账户资金允许境内划转的有（）。（）A.同名划转B.直系亲属之间划转C.兄弟姐妹之间划转D.以上说法都不对60、个人所购外汇，可以（）。（）A.汇出境外B.存入本人外汇账户C.按照有关规定携带出境D.转到朋友账户61、某网点平均每月发生2笔外币现钞存取业务。2016年4月，客户徐XX、陈XX、张XX、王XX、俞XX在该网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参考号连续，个人结汇通知书中显示5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞XX的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后资金均存入刘XX账户。这个案情有哪些疑点（）。（）A.5个人在同一日、同一网点、业务参考号连续，每人办理等值5000美元的外币现钞结汇。B.同一日、同网点大量人员办理外币现钞结汇。C.一张兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与水单上客户姓名一致。D.5人分别结汇人民币资金存入刘XX账户。62、2016年4月，客户徐XX、陈XX、张XX、王XX、俞XX在某网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参考号连续，个人结汇通知书中显示5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞XX的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后资金均存入刘XX账户。需要进一步核实或查证的一点（）。（）A.客户俞XX确系该网点员工B.刘XX为25000美元外币现钞实际所有人C.刘XX为现钞结汇人民币资金的使用者D.结汇的5人是否为亲属关系。63、个人结售汇业务资金属性选取原则正确的是（）。（）A.境内个人结汇按资金来源选择B.境内个人购汇按资金来源选择C.境外个人购汇按资金来源选择D.境外个人结汇按资金用途选择64、以下哪些属于目前外汇政策尚未开放办理的业务（）。（）A.境外购房B.境外炒汇C.境外证券投资D.境外就医65、个人携带等值()美元外币现钞出境，应在银行开具《携带外币现钞出境许可证》。（）A.2000B.5000C.8000D.10000E.2000066、境内个人办理购汇业务，应（）、（）、（）填写《个人购汇申请书》，并承担相应法律责任。（）A.真实B.快速C.准确D.完整67、境外个人若想不占用额度办理年度便利化额度内的经常项目结汇，需凭（）在银行办理。（）A.本人有效身份证件B.护照C.有交易额的结汇资金来源材料D.有交易额的结汇资金用途材料68、银行办理个人经常项目外汇业务，应对（）进行合理审核。（）A.交易单证的真实性B.外汇收支的一致性C.交易单证的完整性D.外汇收支的及时性69、银行可根据个人风险状况，自主决定审核凭证的（）、（）以及（），确保交易真实合规。（）A.种类B.形式C.时间D.审核要点70、个人申请超额提钞的条件为:个人出境赴（）国家（地区），确有需要提取超过等值1万美元以上外币现钞的。（）A.战乱B.外汇管制严格C.金融条件差D.金融动乱71、企业申请办理贸易收汇的退汇支付《登记表》登记时，应向外汇局提交申请材料（）。（）A、因错误汇入产生的，提交原收汇凭证B、因错误汇入以外的其他原因产生的，提交原收入申报单证，原出口合同C、发生货物退运的，还应提交贸易方式为“退运货物”的进口货物报关单72、企业申请办理贸易付汇的退汇收入《登记表》登记时，应向外汇局提交申请材料（）。（）A、因错误汇出产生的，提交原支出申报凭证、收入申报单证B、因错误汇出以外的其他原因产生的，提交原进口合同C、发生货物退运的，还应提交贸易方式为“退运货物”的出口货物报关单D、外汇局要求补充的其他有效单证、商业单据或相关证明材料四、判断题1．国家对贸易项下的国际支付不予限制。出口收入可按规定调回境内或存放境外。对错2．经营结汇、售汇业务的金融机构应当对企业提交的贸易进出口交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。对错3．企业贸易外汇收支不包括深加工结转项下境内收付款。对错4．代理进口业务项下，委托方可凭委托代理购汇后将外汇划转给代理方。对错5．对于退汇日期与原收、付款日期间隔在90天（不含）以上或由于特殊情况无法按照本条规定办理退汇的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。（×）6．金融机构按规定审核相关单证后，必须在单证正本上签注收付汇金额、日期并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件备查。（）对错7．B、C类企业办理货物贸易外汇收支时，银行需对企业实施电子数据核查。对错8．在进口核验时，由于银行操作失误导致企业被误标识的，经银行内部审批后，银行可撤销相关企业的标识信息。对错9．根据海关特殊监管区域外汇管理办法，区内与境内区外之间货物贸易、服务贸易项下交易，可以以人民币或外币计价结算。对错10．区内与境外之间的资金收付，区内机构应当按规定进行国际收支统计申报;区内与境内区外，以及区内机构之间的资金收付，区内机构、境内区外机构可以不填境内收付款凭证。对错11．保税物流中心（A、B型）、出口监管仓库、保税仓库、钻石交易所属于海关特殊监管区域。对错12．待核查账户之间资金不得相互划转，账户资金按活期存款计息。对错13．来料加工工缴费收入在管理上根据货物贸易进行管理，但统计在服务贸易项下。对错14．对于经常项目项下小额、零星的贸易结售汇，可以凭有效身份证件在个人年度便利化额度内通过个人外汇账户办理。对错15．公检法等执法部门可以依法凭强制执行证明文件等直接从待核查账户划款。对错16．个人对外贸易经营者的贸易外汇收支适用《货物贸易外汇管理指引》。对错17．B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，无论金额大小、期限长短均须进行贸易信贷报告。对错18．B、C类企业超过可收、付汇额度的贸易外汇收支业务，金融机构应当凭《登记表》办理。对错19．一份《货物贸易外汇业务登记表》只能在一家金融机构使用，可分次使用，可签注多笔收汇信息。对错20．资本项目项下收汇误入待核查账户的，金融机构可直接为企业办理从待核查账户结汇或划出手续。对错21．银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，对年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于等值20万美元（含）的小微跨境电商企业，可免于办理名录登记。对错22．出口押汇等具有出口背景的国内外汇贷款按规定进入经常项目外汇结算账户并办理结汇的，在企业出口确实无法按期收汇且没有其他外汇资金可用于偿还上述国内外汇贷款时，贷款银行可按照展业原则，审慎为企业办理购汇偿还手续，并于每月初5个工作日内向所在地外汇局报告。对错23．对因数据传输不完整等原因造成货贸系统缺失相应进口报关电子信息的，银行暂不办理核验。对错24．需进行货物贸易收付款核查专用信息申报的境内资金划转，收付款双方均需进行申报。对错25．因合同变更等原因导致企业提前购汇后未能对外支付的进口货款，企业可自主决定结汇或保留在其经常项目外汇结算账户中。对错26．货物贸易外汇收支企业名录分类为A类的企业，办理单笔等值5万美元（含）以下的退汇日期与原收、付款日期间隔在180天（含）以上或由于特殊情况无法原路退汇的业务，无需事前到外汇局办理登记手续，可直接在金融机构办理。对错27．从事跨境电子商务的企业不可将出口货物在境外发生的仓储、物流、税收等费用与出口货款轧差结算。对错28．银行按规定对企业提交电子单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审核，但对离岸转手买卖外汇收支业务不能审核其电子单证。对错29．企业货物贸易外汇收支包括从离岸账户、境外机构在境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构在境内账户支付的进口货款。对错30．外贸综合服务企业根据客户委托，为其代办出口收汇手续时，需遵循“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则。对错31．全国性保险公司应经国家外汇管理局总局批准，其分支机构和地方性保险公司应经所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部批准。对错32．外汇保险业务是指保险公司及其分支机构在境内开展的以外币计价的保险业务或以人民币计价但以外币结算的保险业务。对错33.保险机构及其分支机构按规定在银行开立、变更、使用和关闭保险经营账户、外汇资金运用账户。对错34.保险机构直接投资、境外上市、境外资金运用等业务涉及外汇账户开立、变更、使用和关闭的，按照资本项目有关外汇账户的规定办理。对错35.保险公司可依据实际经营需要，支局在银行办理外汇资本金和境外上市募集外汇资金结汇。对错36.国家对服务贸易项下国际支付不予限制。对错37.境内机构和境内个人从事服务贸易活动应当符合国家规定，需经国家相关主管部门审批、核准、登记、备案等的，所有服务贸易外汇收支，都无需事前审批、核准、登记、备案等手续。对错38.经营外汇业务的金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当按照国家外汇管理规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，确认交易单证所列的交易主体、金额、性质等要素与其申请办理的外汇收支相一致。对错39.《经常项目外汇业务指引》仅适用于服务贸易项下收支，不适用收益和经常转移项下收支。对错40.办理单笔等值5万美元（含）以下的服务贸易外汇收支业务，金融机构原则上可不审核交易单证。对错41.具有经营外汇保险业务资格的保险公司，其分支机构在取得保险公司或省级分支机构内部书面授权之日起可经营、变更或终止外汇保险业务。对错42.保险公司省级分支机构应按规定在每季度结束后30个工作日内，向其所在地外汇局报告上一季度新申请经营、变更或终止外汇保险业务的本级及其以下分支机构名单。对错43.保险公司终止外汇保险业务，应在其终止相关业务后30个工作日内，向所在地外汇分局备案。对错44.保险公司分支机构变更经营地址的，应在变更之日起10个工作日内由省级分支机构向变更后的所在地外汇分局报告。对错45.对外承包项下总承包方向分包方可以境内划转工程款。对错46.服务外包项下总包方向分包方可以境内划转相关费用。对错47.财政资金预算内的机关、事业单位和社会团体等办理非贸易经营性用汇项下提取外币现钞业务，可按规定直接到银行办理。