金融机构外汇业务知识竞赛题库附答案

金融机构外汇业务知识竞赛题库附答案一、单项选择题（共50题，每题0.5分）1.银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，对年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于等值(

)万美元(不含)的小微跨境电商企业，可免于办理名录登记。A.10B.20C.30D.502.外汇局对新列入名录的企业进行辅导期标识，辅导期为企业发生首笔货物贸易外汇收支业务之日起()天。外汇局对货物贸易收支异常的辅导期企业进行重点监测和核查，并实施分类管理。A.90B.120C.30D.603.企业办理货物贸易外汇收入可自主决定是否开立出口收汇待核查账户，企业货物贸易外汇收入可先进入()，也可进入企业()账户或结汇。A.出口收汇待核查账户经常项目外汇结算账户B.出口收汇待核查账户出口收汇待核查账户C.经常项目外汇结算账户经常项目外汇结算账户D.外汇结算账户出口收汇待核查账户4.银行在为

A

类企业办理单笔等值(

)万美元以下(含)的退汇业务时，对于退汇日期与原收、付款日期间隔在

(

)天以上(不含)或由于特殊情况无法原路退回的退汇，银行除审核相应交易单证外，还应对超期限或无法原路退汇的原因进行合理审核，并在涉外收支申报交易附言中注明“特殊退汇”。A.590B.5180C.10180D.10905.银行办理货物贸易对外付汇业务，可按照展业原则，()对相应进口报关电子信息办理核验手续。A.不需要B.必须C.自主决定D.需要6.对于B类企业预收货款、预付货款以及(

)天以上(不含)的延期收款、延期付款，企业应按照本指引规定向所在地外汇局报送信息。A.30B.60C.90D.1807.在企业出口确实无法按期收汇且没有其他外汇资金可用于偿还上述国内外汇贷款时，贷款银行可按照展业原则，审慎为企业办理购汇偿还手续，并于每月初()个工作日内向所在地外汇局报告。A.1B.3C.5D.78.办理单笔等值()美元以下(含)的服务贸易外汇收支业务，银行原则上可不审核交易单证；对于资金性质不明确的外汇收支业务，银行应要求境内机构和境内个人提交交易单证进行合理审核。A.1万B.3万C.5万D.10万9.海关特殊监管区域内机构之间的服务贸易，可以（）计价结算；海关特殊监管区域与境内海关特殊监管区域外之间的服务贸易项下交易应以()计价结算。A.外币人民币B.人民币或外币人民币C.人民币或外币外币D.人民币人民币10.境内个人凭本人有效身份证和()，在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇。A.证明材料B.有交易额的结汇资金用途材料C.有交易额的结汇资金来源材料D.结汇材料11.境内个人办理购汇业务，应真实、准确、完整填写()，并承担相应法律责任。A.《个人购汇说明书》B.《境外汇款申请书》C.《个人情况说明书》D.《个人购汇申请书》12.境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为兑换日起()个月；对于当日累计兑换不超过等值()美元(含)以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值()美元(含)的兑换，可凭本人有效身份证件办理。A.245001000B.2410005000C.125001000D.121000500013.个人外汇账户内资金境内划转，仅限于()。A.本人账户之间、个人与直系亲属账户之间B.本人账户之间、个人与近亲属账户之间C.个人与直系亲属账户之间D.本人账户之间14.银行应提升个人购汇信息申报质量，及时更新和完善()，对申报要素填写不完整、不合逻辑的交易进行识别和拦截。A.个人购汇信息异常申报数据库B.个人购汇数据登记库C.个人购汇不一致数据库D.个人购汇情况登记库15.银行应在营业网点区域显著位置展示()。A.经常项目业务指引B.个人外汇业务办理流程图C.本行编制的个人外汇业务办理指南D.个人外汇业务办理手册16.银行应建立本行()，办理的个人结售汇和外币现钞存取业务全部数据均应实时、逐笔向个人系统准确报送。A.数据控制机制B.数据质量管理机制C.数据质量监控机制D.数据管理机制17.银行代理境外分支机构开户见证业务的客户主体仅限于已取得()的境内居民个人，汇款用途按有关个人外汇管理规定审核真实性。A.国外(境外)长期签证(连续居住三个月以上)B.国外(境外)长期签证(连续居住六个月以上)C.国外(境外)短期签证(连续居住不满一个月)D.国外(境外)短期签证(连续居住不满三个月)18.司法和行政执法等机构的罚没款、暂扣款和专项收缴款为外币现钞的，银行可根据上述机构的相关文件直接办理结汇、存入()账户和提取外币现钞等手续。A.个人外汇B.经常项目外汇C.资本项目外汇D.待核查19.个人提取外币现钞当日累计等值()美元以下(含)的，凭本人有效身份证件在银行办理。A.5000B.50000C.1000D.1000020.个人携带外币现钞等入境，超过等值()美元的应向海关书面申报。当天多次往返及短期内多次往返者第二次及以上入境，不论携带外币现钞的金额大小，均应向海关书面申报。A.5000B.50000C.1000D.1000021.捐赠外汇账户的开立、使用、变更、关闭按照()外汇账户管理相关规定办理；境内企业接受或向境外营利性机构或境外个人捐赠，其捐赠外汇账户的开立、使用、变更、关闭按照()外汇账户管理相关规定办理。A.资本项目经常项目B.经常项目个人项下C.经常项目资本项目D.经常项目经常项目22.境内机构开立境外账户后，应在开户后()个工作日内将开户银行、境外账户账号、账户币种等信息报所在地外汇局备案。A.5B.10C.15D.2023.国家对外债实行()管理。借用外债应当按照国家有关规定办理，并到外汇管理机关办理外债登记。A.统一B.规模C.规范D.集中24.外汇管理机关对金融机构外汇业务实行()管理，具体办法由国务院外汇管理部门制定。A.综合头寸B.统一C.集中D.规范25.有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额()以下的罚款。A.15%B.20%C.30%D.40%26.有违反规定携带外汇入境的，由外汇管理机关给予警告，可以处违法金额()以下的罚款。A.15%B.20%C.30%D.40%27.未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处()。A、违法所得1倍以上5倍以下罚款B.违法所得1倍以上3倍以下罚款C.违法所得30%的罚款D.违法所得20%的罚款28.境内机构违反外汇管理规定的，除依照《外汇管理条例》给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负责直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处()的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。A.3万元以上30万元以下B.5万元以上30万元以下C.3万元以上50万元以下D.5万元以上50万元以下29.银行为境内机构办理等值()以上(不含)利润汇出业务，应按真实交易原则审核与本次利润汇出相关的董事会利润分配决议(或合伙人利润分配决议)、税务备案表原件、经审计的财务报表，并在相关税务备案表原件上加章签注本次汇出金额和汇出日期。A.1万美元B.3万美元C.5万美元D.10万美元30.()年是落实《外商投资法》、实行外商投资企业(机构)“多报合一”的第一年。A.2018B.2019C.2020D.202131.境内企业人民币境外放款的，放款期限原则上应在()至()，超过()(含本数)的应报当地人民银行分支机构进行备案。A.3个月3年3年B.5个月5年5年C.6个月5年5年D.6个月6年6年32.限制开展的境外投资：①赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资；②房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资；③在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台；④使用不符合投资目的国技术标准要求的落后生产设备开展境外投资；⑤不符合投资目的国环保、能耗、安全标准的境外投资。哪几类须经境外投资主管部门核准？()A.①②③B.②③④C.①②③④⑤D.①②③④33.银行办理内保外贷业务时，不需要对以下哪方面进行真实合规性审核？A.债务人主体资格B.担保项下资金用途C.相关交易背景D.债务人信用状况34.以下说法错误的是()A.外保内贷是担保人注册地在境外B.外保内贷是债务人注册地在境外C.外保内贷是债务人注册地在境内D.外保内贷是债权人注册地在境内35.当前企业跨境融资风险加权余额上限是企业净资产的()A.1倍B.1.25倍C.2倍D.2.5倍36.以下说法正确的是()A.企业和金融机构的跨境融资签约币种、提款币种须保持一致,偿还币种可以不一致。B.企业和金融机构的跨境融资签约币种、提款币种和偿还币种须保持一致。C.企业和金融机构的跨境融资提款币种、偿还币种须保持一致,签约币种可以不一致。D.企业和金融机构的跨境融资签约币种、提款币种、偿还币种均可不一致。37.保险机构开展内保外贷业务，应当根据自身资产负债匹配管理情况科学.合理地控制融资杠杆比例，通过内保外贷业务实际融入资金余额不得超过其上季度末净资产的()，并纳入融资杠杆监测比例管理。A.10%B.15%C.20%D.30%38.跨境担保分为()，以下说法错误的是？A.内保外贷B.内保外债C.外保内贷D.其他形式的跨境担保39.内保外贷项下担保人发生以下哪些情形时，担保人应办理内保外贷登记注销手续？A.未经债权人同意转担保的B.付款责任到期C.债务人清偿担保项下债务D.发生担保履约40.关于外债债务人说法错误的是()A.债务人可以是财政部门B.债务人可以是境内银行C.债务人可以是非银行债务人D.债务人可以是地方融资平台41.关于资本项目个人外汇管理，以下说法不正确的的是？()A.境内个人可以在境外设立或控制特殊目的公司B.境内个人可以通过银行、基金管理公司等合格境内机构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资C.境内个人可以参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等D.境内个人可以在境外购买商品房42.下面有关境外放款表述不正确的是()A.境外放款是境内企业在核准额度内，按照合同的约定，为其在境外合法设立的全资附属企业或参股企业提供直接放款B.境外放款的额度上限为境内企业净资产的2倍C.境外放款实行余额管理D.放款人获得外汇局核定境外放款额度后，可凭境外放款核准文件在外汇指定银行直接申请开立境外放款专用账户43.根据《通过银行进行国际收支统计申报业务指引(2019年版)》的规定，以下()不属于当前间接申报的范围？A.境内居民和境内非居民通过境内银行从境外收到的款项和对境外支付的款项。B.境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款。C.境内居民机构和境内非居民个人之间发生的涉及资本项目管理.货物贸易进出口核查.代发工资类和涉外收付款人在同一法人银行内的人民币涉外收付款。D.境内居民机构和境内非居民个人之间发生的外币收付款。44.根据《通过银行进行国际收支统计申报业务指引(2019年版)》的规定，下列说法错误的是？()A.境内居民通过境内银行与境外非居民发生的收入和支付款项，由境内居民分别按照其资金来源和资金用途性质进行申报。B.境内居民通过境内银行与境外居民发生的收入和支付款项，由境内居民分别按照境外居民的资金来源和资金用途性质进行申报。“付款人/收款人常驻国家(地区)”填写为境外居民境外账户开户银行所在国家或地区。C.除有特殊规定外，境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，其交易性质统一申报在“822030-境外存入款项／调出”项下，交易附言注明“非居民从境外收款”或“非居民向境外付款”。“付款人/收款人常驻国家(地区)”填写境内非居民的常驻国家或地区。D.境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收入和支付款项，境内居民应分别按照境内非居民资金来源和资金用途性质进行申报。“付款人/收款人常驻国家(地区)”填写境内非居民的常驻国家或地区。45.根据《通过银行进行国际收支统计申报业务指引(2019年版)》的规定，下列关于内保外贷履约的申报说法错误的是？()A.境内企业作为内保外贷业务担保人发生担保履约，境内企业与境外被担保人(境外主债务人)之间存在直接投资关系，则境内企业在对外付款时，申报在“621021-对境外子公司的贷款及其他往来”.“622022-对境外母公司的贷款及其他往来(逆向贷款投资)”或“623021-向境外联属企业提供贷款及其他债权”项下。B.境内企业作为内保外贷业务担保人发生担保履约，境内企业与境外被担保人(境外主债务人)之间不存在直接投资关系，则境内企业在对外付款时，申报在“821020-向境外提供贷款”项下。交易附言应注明“内保外贷履约”字样。C.境内银行作为内保外贷业务担保人发生担保履约的，则银行应在履约时按照《对外金融资产负债及交易统计制度》(汇发„2018‟24号印发)的规定，及时报送相应的对外债权信息，同时进行间接申报。D.境内银行作为内保外贷业务担保人发生担保履约的，如存在境内反担保人并由反担保人履行反担保义务，则银行应按照《对外金融资产负债及交易统计制度》及时报送相应的对外债权变化信息，同时，境内反担保人应在向境内银行支付时，根据其与境外被担保人(境外主债务人)之间是否存在直接投资关系进行间接申报。46.根据《通过银行进行国际收支统计申报业务指引(2019年版)》的规定，下列不属于境内承包方未在项目所在地设立法人.分支机构及项目办公室等实体，且未将该工程委托给其他机构的境外承包工程的申报相关规定的是？()A.由境内承包方从第三国/工程所在地采购设备.物资用于境外项目建设的支出款，实质为境外建设投入，申报在“224010-境外建设”项下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字样。B.是境内承包方在我国采购设备、物资出口，收到境外工程发包方汇入的设备、物资款项，根据海关报关或备案方式申报在“121-纳入海关统计的货物贸易”项下，并在交易附言中注明“未设境外实体承包工程出口”字样。C.除境内采购设备物资获得收入外，境内承包方从境外发包方获得的工程收入款应申报在“224010-境外建设”项下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字样。D.由境内母公司从第三国/工程所在地采购设备、物资供工程所在地境外直接投资实体使用，所汇出资金应申报在“621011-新设境外子公司资本金汇出”(新设境外子公司或分支机构)或“621013-对境外子公司增资”(已有境外子公司或分支机构)项下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字样。47.在分类管理有效期内,对(

)类企业的货物贸易外汇收支，适用便利化的管理措施。对(

)类企业的货物贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管。()A.ABB.A、BCC.AB、CD.BC48.进口项下退汇的境外付款人应为(),境内收款人应为()。A.原收款人原付款人B.原收款人原收款人C.原付款人原付款人D.原付款人原收款人49.同一笔离岸转手买卖业务原则上应在()银行，采用()

币种(外币或人民币)办理收支结算。A.不同同一B.同一不同C.同一同一D.不同不同50.企业应按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理货物贸易外汇收支业务，外汇管理法规另有规定的除外。代理进口、出口业务原则上应由()付汇、收汇。代理进口业务项下，()可凭委托代理协议将外汇划转给()，也可由()购汇。A.代理方委托方代理方代理方B.委托方委托方代理方代理方C.代理方委托方委托方委托方D.代理方委托方代理方委托方二、多项选择题（共50题，每题1分）1.经常项目外汇业务指引(2020

年版)所称企业货物贸易外汇收支包括：()A.从境外、境内海关特殊监管区域收回的出口货款，向境外、境内海关特殊监管区域支付的进口货款B.从离岸账户、境外机构在境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构在境内账户支付的进口货款C.深加工结转项下境内收付款D.离岸转手买卖项下收付款E.其他与货物贸易相关的收付款2.企业办理货物贸易外汇收支业务时，银行应通过货贸系统查询企业名录信息与分类信息，按照()的展业原则和指引规定进行审核，确认收支的真实性、合理性和逻辑性。A.了解客户B.了解业务C.尽职审查D.盈利第一E.客户至上3.存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为C

类企业：()A.近

6个月受到外汇局处罚且情节严重的B.阻挠或拒不接受外汇局核查，或向外汇局提供虚假资料C.B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，

相关情况仍符合列入

B类企业标准的D.被外汇局与国家相关主管部门实施联合惩戒的E.严重违反违规管理规定的4.C类企业在分类监管有效期内的货物贸易外汇收支业务应按照下列规定办理：()A.企业需事前逐笔到所在地外汇局办理登记手续，银行凭《登记表》办理。外汇局办理登记手续时，对于以信用证、托收方式结算的，审核合同；对于以预付、预收货款方式结算的，

审核合同和发票；对于以其他方式结算的，审核报关单和合同，

货物不报关的，可提供运输单据等其他证明材料代替报关单B.对于预收货款、预付货款以及

90天以上(不含)的延期收款、延期付款，企业应按本指引规定向所在地外汇局报送信息；C.企业原则上不得办理

90天以上(不含)的远期信用证(含展期)、海外代付等进口贸易融资业务；不得办理

90天以上(不含)的延期付款、托收业务；不得签订包含

90天以上(不含)收汇条款的出口合同D.企业不得办理离岸转手买卖外汇收支业务E.企业不得办理延期收款业务5.名录内企业存在下列情况之一，外汇局可将其从名录中注销：()A.终止经营或不再从事对外贸易B.被注销或吊销营业执照C.连续一年未发生货物贸易外汇收支业务D.外汇局对企业实施核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系E.有重大外汇违规行为的6.企业办理货物贸易外汇收入时，银行应确认资金性质，无法确认的及时与企业核实。企业办理货物贸易外汇支出时，银行应确认交易单证所列的()等要素与其申请办理的外汇业务相一致。A.交易主体B.金额C.性质D.交易对手E.资金来源7.银行应建立货物贸易外汇业务内控制度，包括()等内容，针对不同货物贸易外汇收支业务制定业务规范，建立货物贸易收支风险业务清单，

完善内部管理机制，并按规定及时、准确、完整地向所在地外汇局报送相关信息。A.客户调查B.真实性审核C.电子单证审核D.业务种类审核F.业务性质调查8.银行在办理进口报关电子信息核验手续时，对于存在下列情况之一的企业，应逐笔在货贸系统中对企业加注相应标识，企业的标识信息通过货贸系统向全国银行开放：()A.在规定期限内提供报关信息且合理解释的B.涉嫌重复使用报关信息且无合理解释的C.涉嫌使用虚假报关信息的D.其他需加注标识的情况E.无法确认交易性质的情况9.存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为B类企业：()A.外汇局核查或风险提示时，对相关交易有合理解释B.未按规定履行报告义务C.未按规定办理货物贸易外汇业务登记D.外汇局核查或风险提示时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料E.被外汇局与国家相关主管部门实施联合监管的10.办理下列服务贸易境内外汇划转业务的，由划付方银行按展业原则审核交易单证：()A.境内机构向国际运输或国际运输代理企业划转国际运输项下运费及相关费用B.对外承包工程项下总承包方向分包方划转工程款C.对外承包工程联合体已指定涉外收付款主体的，收付款主体与联合体其它成员之间划转工程款D.境内机构向个人归还垫付的公务出国向下相关费用E.服务外包项下总包方向分包方划转相关费用11.服务贸易外汇收支涉及纸质或电子的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，包括但不限于：()A.包含交易标的、主体、金额等要素的合同(协议)B.发票(支付通知)C.列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单(支付清单)D.工商营业执照E.其他能证明交易真实合法的单证12.境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，按下列规定在银行办理：()A.外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下(含)的，凭本人有效身份证件办理B.外汇账户内外汇汇出境外当日累计超过5万美元的，凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理C.持外币现钞汇出当日累计等值5000美元以下(含)的，凭本人有效身份证件在银行办理D.持外币现钞汇出当日累计等值超过1万美元的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据、有交易额的相关材料办理E.其他特殊情况13.个人货物贸易外汇收支按下列规定办理：()A.个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进口的，本人凭其与代理企业签定的进口代理合同或协议购汇，所购外汇通过本人外汇账户直接划转至代理企业经常项目外汇账户B.个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理出口的，可以通过本人外汇账户收汇、结汇。结汇凭合同及物流公司出具的运输单据等商业单证办理C.境内个人从事跨境电子商务，可通过本人外汇账户办理跨境电子商务外汇结算D.个人从事市场采购贸易，可通过个人外汇账户办理符合相关要求的市场采购贸易外汇结算E.个人办理市场采购贸易项下结汇，提供有交易额的材料或交易电子信息的，仍占用个人年度便利化额度14.银行开展个人外汇业务，应依据()制定银行内部管理制度，银行内部管理制度应覆盖本行个人外汇业务的全部类型和业务渠道。A.展业原则B.反洗钱有关规定C.外汇管理制度D.个人外汇业务指南E.其他需要说明的情况15.除下列情况外，银行应将个人结售汇数据录入个人外汇业务系统：()A.通过外币代兑机构发生的结售汇B.通过银行柜台尾零结汇、转利息等小于等值100美元(含)的结汇C.外币卡(含境内卡和境外卡)境内消费结汇D.境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞E.境内卡境外使用后购汇还款16.符合下列条件的经常项目交易，境内机构可以收取外币现钞，但应在银行办理结汇：()A.银行汇路不畅的经常项目交易B.与战乱、金融条件差的国家(地区)间开展经常项目交易C.境外机构或境外个人因临时使用境内港口等交通设施所支付的服务和补给物品的费用D.境内免税商品经营单位和免税商店销售免税商品的外汇交易E.其他交易17.符合下列条件的经常项目交易，境内机构可以按规定在银行购汇或使用自有外汇提取外币现钞：()A.银行汇路不畅的经常项目交易B.向战乱、金融条件差的国际(地区)支付的经常项目支出C.国际海运船长借支项下D.境内机构公务出国项下每个团组平均每人提取外币现钞金额在等值5000美元以下(含)的E.确需提取外币现钞交易的，在所在地外汇局提交交易真实性、合法性和必要性的说明材料，办理登记手续18.境内机构、驻华机构申请购买外币旅行支票，应通过以下哪些方式购买：()A.外币现钞或人民币现钞购汇后B.经常项目外汇账户C.外汇资本金账户D.其他明确规定可用于经常项目支出的外汇账户内资金E.人民币账户内资金购汇后19.境内企业接受或向境外非营利性机构捐赠，应凭下列材料在银行办理：()A.申请书B.营业执照复印件C.列明资金用途的捐赠协议D.境外非营利机构在境外依法登记成立的文件E.在上述材料无法充分证明交易真实性时，银行要求提供的其他材料20.银行以审核电子单证方式办理货物贸易外汇收支业务，应具备下列条件：()A.上一年度银行外汇业务合规与审慎经营评估为B类及以上(不含B-)；银行未直接参与评估的，应以其上一级参与评估分行的评估等级为准B.能较好的完成外汇管理规定事项C.具有完善的风险防范内控制度D.具备接收、储存电子单证的技术平台或手段，且相关技术能够保证传输、储存电子单证的完整性、完全性E.外汇局要求的其他条件21.《外汇管理条例》所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：()A.外币现钞，包括纸币、铸币B.外币支出凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等C.外币有价证券，包括债券、股票等D.特别提款权E.其他外汇资产22.外汇市场交易应当遵循()原则。A.公开B.公平C.公正D.诚实信用E.实质重于形式23.金融机构有下列情形之一的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务：()A.办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的B.违法规定办理资本项目资金收付的C.违反规定办理结汇、售汇业务的D.违反外汇业务综合头寸管理的E.违反外汇市场交易管理的24.有下列情形之一的，由外汇管理机构责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款：()A.未按照规定进行国际收支统计申报的B.未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的C.未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的D.违反外汇账户管理规定的E.违反外汇登记管理规定的25.以下违反外汇规定的行为，处违法金额30%以下的罚款的有：()A.违反规定将外汇汇入境内的B.非法结汇的C.擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等D.违反规定携带外汇出入境的E.擅自改变外汇或者结汇资金用途的26.未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，以下说法正确的是：()A.由外汇管理机关责令改正B.违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款C.没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下的罚款D.情节严重的，由有关主管部门责令停业整顿或者吊销业务许可证E.构成犯罪的，依法追究刑事责任27.《外汇管理条例》中的境内机构是指：()A.中华人民共和国境内的国家机关B.企业C.外国驻华外交人员D.社会团体E.部队28.《外汇管理条例》中的资本项目主要包括：()A.资本转移B.直接投资C.证券投资D.衍生产品E.贷款29.根据《通过银行进行国际收支统计申报业务指引(2019年版)》的规定，下列说法正确的是？()A.境内居民通过境内银行与境外非居民发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家(地区)”填写境外非居民的常驻国家或地区B.境内居民通过境内银行与境外居民发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家(地区)”填写为境外居民境外账户开户银行所在国家或地区C.境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，“付款人/收款人常驻国家(地区)”填写境内非居民的常驻国家或地区D.境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家(地区)”填写境内非居民的常驻国家或地区E.境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家(地区)”填写境内居民的常驻国家或地区30.以下不属于中国居民的是()。A.在华国际组织B.国际组织驻华机构C.外国驻华使领馆D.其他境外法人驻华机构E.其他境内机构31.根据《通过银行进行国际收支统计申报业务指引(2019年版)》的规定，下列关于境内母公司在境外新设或已有承包工程子公司或分支机构等直接投资实体，由境内母公司与境外发包方签订工程承包合同的说法正确的是()A.由境内母公司从第三国/工程所在地采购设备、物资供工程所在地境外直接投资实体使用，所汇出资金应申报在“621011-新设境外子公司资本金汇出”(新设境外子公司或分支机构)或“621013-对境外子公司增资”(已有境外子公司或分支机构)项下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字样。B.是境内母公司在境内采购物资出口给工程所在地直接投资实体，由境外直接投资实体向境内母公司付款，根据海关报关或备案方式申报在“121-纳入海关统计的货物贸易”项下，并在交易附言注明“设立境外实体承包工程出口”字样。C.境内母公司从境外获得的工程收入，在原投资额之内的部分，作为对外直接投资的撤回，申报在“621011-因境外子公司清算、终止等撤资”项下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字样。D.境内母公司从境外获得的工程收入，超过原投资额的部分，作为直接投资收益，申报在“322011-从境外子公司等获得的股息、红利或利润”项下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字样。E.境内母公司与境外发包方签订承包合同在30天内有效。32.根据《通过银行进行国际收支统计申报业务指引(2019年版)》的规定，下列关于保证金相关涉外收付款的申报说法正确的是？()A.保证金收付应当按照保证金指向的目标交易的性质申报B.保证金退回的申报应与原汇入汇出时一致，并在涉外收付凭证中勾选“退款”C.境内土地保证金中心收到境外投标购买境内土地使用权而汇入的保证金，应当申报在“622030-向非居民出售境内不动产收入”项下D.保证金为货物或服务等的卖方(即被保证的交易中不具有付款义务的一方)所支付，则该保证金仅具有违约金性质，不会成为合同价款的一部分，应申报在“424000-其他二次收入(经常转移)”项下E.保证金为货物或服务等的卖方(即被保证的交易中不具有付款义务的一方)所支付，则该保证金仅具有违约金性质，不会成为合同价款的一部分，应申报在“322049-其他投资收益”项下33.根据《通过银行进行国际收支统计申报业务指引(2019年版)》的规定，下列说法正确的是？()A.代垫的基础交易为居民与非居民之间交易，则应按照该基础交易性质进行申报。B.代垫的基础交易为居民与居民之间的(代垫方为非居民)或者非居民与非居民之间的(代垫方为居民)交易，代垫双方不存在直接投资关系，申报在“62102-借贷及其他往来”、“62202-借贷及其他往来”或“62302-借贷及其他往来”相应项下。C.担保履约(不含内保外贷履约)的涉外收付款，被担保的基础交易为居民与非居民之间交易，则应按照该基础交易性质进行申报。D.担保履约(不含内保外贷履约)的涉外收付款，被担保的基础交易为居民与居民之间的交易(担保方为非居民)或者非居民与非居民之间的交易(担保方为居民)，担保双方不存在直接投资关系，申报在“62102-借贷及其他往来”、“62202-借贷及其他往来”或“62302-借贷及其他往来”相应项下。E.代垫的基础交易为居民与非居民之间交易，可以不按该基础交易性质进行申报。34.根据《通过银行进行国际收支统计申报业务指引(2019年版)》的规定，下列关于退款的申报说法正确的是？()A.退款是指由于交易信息与合同不一致、交易被撤销、银行误操作等原因，而导致的资金原路退回或以其他途径退回的情况B.退款时，原资金汇出业务中，境内付款人已就汇出资金进行了间接申报且境外收款人已入账，则申报主体应当对该笔退款进行申报。C.退款申报时需在《涉外收入申报单》或者《境外汇款申请书》的“退款”一栏的空格内打“√”，退款的交易性质应当与原汇出／汇入款项的交易性质相对应，如无相对应的交易编码，则填写所属大类项目的其他项，交易附言应注明原汇出／汇入款项的申报号码并注明“退款”字样。D.退款时，原资金汇入业务中境内收款人未入账，或原汇出业务中境外收款人未入账，则境内收付款人无需就该笔资金的汇入和汇出进行涉外收付款申报，原来已经申报的汇出和汇入数据可进行删除处理。E.进口项下退款的境外付款人应为原收款人,境内收款人应为原付款人。35.在确保资金使用真实合规并符合现行资本项目收入使用管理规定的前提下，允许符合条件的企业将()资本项目收入用于境内支付时，无需事前向银行逐笔提供真实性证明材料。A.资本金B.外币外债资金C.境外上市调回外币资金D.利润汇回资金E.外币资金36.跨国公司满足以下哪些条件时，可根据经营需要选择一家境内企业作为主办企业集中运营管理境内外成员企业资金，开展集中外债额度、集中境外放款额度等中的一项或多项业务？()A.具备真实业务需求、完善的跨境资金管理架构、内控制度B.上年度本外币国际收支规模超过1亿美元(参加跨境资金集中运营业务的境内成员企业合并计算)C.近三年无重大外汇违法违规行为(成立不满三年的企业，自成立之日起无重大外汇违规行为)D.主办企业和境内成员企业如为贸易外汇收支名录内企业，货物贸易分类结果应为A类E.其他37.境内机构的资本项目外汇收入及其结汇所得人民币资金的使用，应当遵守以下哪些规定？()A.不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出B.除另有明确规定外，不得直接或间接用于证券投资或除银行保本型产品之外的其他投资理财C.不得用于向非关联企业发放贷款，经营范围明确许可的情形除外D.不得用于建设、购买非自用房地产(房地产企业除外)E.外汇局的其他规定38.外国投资者、外商投资企业可以依照法律、行政法规或者国务院的规定，享受()等方面的优惠待遇。A.财政B.税收C.金融D.海关E.用地39.银行可依据以下哪些情形并兼顾合理商业原则判断担保合同是否具备明显的担保履约意图？()A.签订担保合同时，债务人自身是否具备足够的情偿能力或可预期的还款资金来源。B.主债务合同规定的融资条件与债务人声明的借款资金用途是否存在不相符。C.担保当事各方是否存在通过担保履约提前偿还担保项下债务的意图。D.担保当事各方是否曾经以担保人、反担保人或债务人身份发生恶意担保履约或债务违约。E.担保标的物的价值。40.非银行机构满足以下哪些条件，可根据经营需要向所在地外汇局提出内保外贷业务集中登记申请？()A.内保外贷业务极少发生，但金额非常大B.内保外贷业务发生频率较高，有办理集中登记的实际需求C.具有完善的担保业务内控制度D.近三年无重大外汇管理违法违规行为E.所在地外汇局认为的其他事由41.外汇局仅对非银行机构担保人的登记申请进行程序性审核，不对()等进行实质性审查。A.担保人与债务人的关系B.合同内容C.资金用途D.外汇管理合规性E.金额大小42.以下哪些业务类型不纳入跨境融资风险加权余额计算？()A.企业经营自用B.被动负债C.境外同业存放、拆借、联行及附属机构往来D.自用熊猫债E.企业债务43.企业应每年及时更新跨境融资以及权益相关的信息。如经审计的净资产，融资合同中涉及的哪些要素发生变化的，企业应及时办理备案变更？()A.境外债权人B.借款期限C.合同金额D.利率E.合同日期44.银行办理内保外贷业务时，应依据境内外相关法律法规，按照展业原则要求，加强哪些方面的审核？()A.担保项下资金用途B.相关交易背景真实合规与否C.第一还款来源D.担保履约可能性E.担保人信息45.境内机构申请对外发债应向主管机关报送以下资料：()A.最近5年的经营业绩、财务状况及相关财务报表B.发债所筹资金的投向、用途C.国家有关部门批复的项目可行性研究报告或利用外资方案，以及纳入国家利用外资计划的证明文件D.主管部门要求的其他文件E.债务人的相关情况46.根据《外债管理操作指引》，非银行债务人签订借款合同后未按规定及时办理外债签约登记的，须按以下规定办理外债签约补登记：()A.非银行债务人外债合同签约后15个工作日内没有及时办理签约登记，但截至非银行债务人申请日尚未发生外债首次提款的，如能说明合理原因，外汇局可按正常程序为其办理签约登记手续；不能说明合理原因的，外汇局可按未及时办理外债签约登记进行处理。B.非银行债务人外债合同签约后20个工作日内没有及时办理签约登记，但截至非银行债务人申请日尚未发生外债首次提款的，如能说明合理原因，外汇局可按正常程序为其办理签约登记手续；不能说明合理原因的，外汇局可按未及时办理外债签约登记进行处理。C.非银行债务人办理外债补登记时，已发生外债提款的，除按照本操作指引的一般要求提交相关资料外，还需提交能够证明其已发生对外负债的相关材料，补登记金额仅限于经核实已入账尚未偿还的债务余额。D.外债登记部门认为存在违规情形且需要进行处理的，应移交外汇检查部门后再办理外债补登记手续。E.外汇管理局关于外债的其他要求47.按照债权人类型，外债可分为：()A.向外国政府、国际金融组织和政策性金融机构借款B.向境外银行和其他金融机构借款C.向境外企业和自然人借款D.境外钱庄借款E.境外第三方平台借款48.非主权外债可分为：()A.银行外债B.非银行金融机构外债C.中资企业外债D.外商投资企业外债E.境外第三方平台外债49.境内企业借用的外债资金，可用于哪些范围？()A.自身经营范围内的货物贸易支出B.自身经营范围内的服务贸易支出C.规定范围内的金融资产交易D.证券投资E.境外买房50.下列说法正确的是()A.短期外债是指债务人和债权人签订的约定还款期限在1年以下(