财务管理系统实验教程课件

财务管理系统实验教程欢迎大家一起学习！财务管理系统实验教程欢迎大家一起学习！1内容及时间安排上午下午第一天系统介绍、安装部署总账第二天应收应付初始化工资第三天固定资产费用预算第四天费用管理现金管理第五天报表内控第六天模拟练习内容及时间安排上午下午第一天系统介绍、安装部署总账第二天应收2系统介绍系统介绍3服务管理商机管理销售管理分销管理粗能力计划生产数据管理主生产计划MTO计划物料需求计划重复生产计划委外加工管理采购管理进口管理仓存管理质量管理应收款管理合并报表网上银行报表现金管理总帐应付款管理收发文管理企业工作流知识中心信息发布业绩考核培训管理招聘管理薪酬管理考勤管理职员管理组织规划移动HR移动ERP软件开发包远程数据传输工具数据交换工具万能报表工具集成开发工具企业绩效管理供应链管理财务管理人力资源移动商务BOSOA日成本管理标准成本成本分析实际成本存货核算作业成本管理粗能力计划设备管理生产任务管理车间作业管理看板管理销售与运营计划出口管理门店管理零售前台能力模型固定资产合并帐务结算中心客户关系管理现金流量表费用管理网上报销目标管理业务预算管理门户资金预算商业智能费用预算内控管理预算管理供应商协同供应商管理供应商关系管理整

体

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图服务管理商机管理销售管理分销管理粗能力计划生产数据管理主生产4实验背景资料总经理行政人事部财务部采购部技术部生产车间销售部仓管部生产一车间生产二车间退休办组织结构实验背景资料总经理行政人事部财务部采购部技术部生产车间销售部5系统管理当前市场上管理软件的应用框架呈多样化，包括： 一、文件服务器（F/S）、 二、两层客户/服务器（2tC/S）、 三、三层客户/服务器（3tC/S）、 四、浏览器/服务器（B/S）、 五、N层结构（Nt）。前三种是从数据库应用角度来说的，后两种是从WEB开发技术角度来定义。金蝶K/3系统是严格遵循微软WindowsDNA框架结构，基于三层结构技术开发的大型数据库应用系统。管理软件的应用框架系统管理当前市场上管理软件的应用框架呈多样化，包括：管理软件6系统配置数据库服务器中间层服务器WEB服务器客户端在条件允许的情况下，应尽可能将各部分安装在不同的机器上，以提升整个系统的性能。系统配置数据库服务器7数据库服务器配置项目配置处理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建议配置双路或四路CPU内存2GB以上存储SCSI50GB，数据盘推荐设置为RAID1网络100M其他磁带机等备份设备数据库服务器配置项目配置处理器IntelX8中间层服务器配置项目配置处理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建议配置双路CPU内存2GB以上存储SCSI20GB，推荐设置为RAID1网络双100M中间层服务器配置项目配置处理器Intel9WEB服务器配置项目配置处理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建议配置双路CPU内存4GB以上存储SCSI20GB，推荐设置为RAID1网络100M，建议以1000M与中间层连接WEB服务器配置项目配置处理器Intel10客户端配置项目配置处理器P4双核1.0GHZ以上内存最少512MB，建议1.0GB以上存储8GB空闲空间显示14"或更高网络100M客户端配置项目配置处理器P4双核1.0G11应用部署金蝶K/3系统产品从应用上来讲主要分为单机和网络两种模式，且实际应用中绝大多数采用网络模式。现对这两种模式的安装环境配置原则、方法作以下说明：I）单机版模式配置方法及原则所谓单机模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户端）都装在一台PC机或笔记本电脑上。应用部署金蝶K/3系统产品从应用上来讲主要分12应用部署—网络模式Intranet磁盘阵列柜数据端中间层firewall财务客户端业务客户端客户端远程终端服务端远程客户端Internet仓库等操作端仓库等操作端领导查询所谓网络模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户端）以各种方式分布在多台PC上。应用部署—网络模式Intranet磁盘阵列柜数据端中间层fi13系统安装一、环境检测与组件更新 二、K/3系统安装 三、加密狗的使用与管理四、系统卸载系统安装一、环境检测与组件更新 14账套管理账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要流程如下:新建账套账套优化账套备份与恢复参数设置

账套启用账套管理账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要流程如下15账套管理注意：账套未启用前,不能进行业务操作和数据录入。启用时间即是账套的开账日期,关系到初始数据的输入。账套启用后，各项设置则不能再进行修改。账套自动批量备份一旦设置之后，系统就会根据设置的时间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套，不需要人工干预。一个账套可以通过被多个中间层注册，也就是说，一个账套可以由多个账套管理进行管理。账套管理注意：16用户管理用户管理主要回答下面几个问题：什么样的人或角色可以使用账套-用户组和用户设置采取什么样的方式进入-确定认证方式能够做什么操作和业务处理-功能权限能够看到哪些数据-数据权限、字段权限用户管理用户管理主要回答下面几个问题：17实验练习【实验一】产品安装 【实验二】新建账套 【实验三】账套维护 【实验四】用户管理实验练习【实验一】产品安装 18总账总账19总账系统主要流程总账系统主要流程20总账与其他系统关系总账系统现金管理系统固定资产系统其他业务系统：如购销存系统、生产制造系统、成本系统、应收应付系统、工资、固定资产系统等报表系统成本系统生成凭证自动传入对账导入日记账对账凭证自动产生引出费用凭证生成各种报表总账与其他系统关系总账系统现金管理系统固定资产系统其他业务系21总账初始化基础设置初始数据录入结束初始化计量单位凭证字核算项目会计科目初始化结束科目初始余额录入币别系统参数试算平衡总账初始化基础设置初始数据录入结束初始化计量单位凭证字核算项22总账初始化注意：系统参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。总账启用时间与新建账套的启用期间相同。账套启用时间如不是会计年度的第一个会计期间，需录入会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的年初余额。关闭初始化以后，系统管理员可以进行反初化操作。总账初始化注意：23总账业务处理主办会计会计人员会计人员财务主管根据原始单据编制记账凭证期未处理登记账簿业务流程审核记账凭证系统实现流程报表输出

主办会计期末处理凭证过账凭证制作凭证审核所用系统编制报表总账系统总账业务处理主办会计会计人员会计人员财务主管根据原始单据编制24重点功能—期末调汇

本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目属性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。重点功能—期末调汇本功能主要用于对外币核算的账户25重点功能—自动转账自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。重点功能—自动转账自动转账功能用于自26重点功能—结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型为，取损益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时这种与损益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中，将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相关的数据时也可以取数数据来，则结转损益的结果是一样的，只是需要定义“损益结转”的凭证模板。重点功能—结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自27实验练习【实验一】系统初始化 【实验二】日常凭证处理 【实验三】摊提凭证处理 【实验四】期末调汇 【实验五】结转损益 【实验六】期末结账实验练习【实验一】系统初始化 28应收应付应收应付29出纳会计人员输入收款单财务主管财务人员审核收款单结算（核销）制作凭证销售/应收应收款系统往来账会计输入销售发票审核销售发票输入应收票据审核应收票据输入其他应收单审核应收单制作凭证审核凭证应收应付系统主要流程出纳会计人员输入收款单财务主管财务人员审核收款单结算（核销）30信用管理超期往来款预警坏账计提利息计算重点功能信用管理重点功能31应收款管理应付款管理现金管理应收票据销售管理总账管理采购管理销售发票采购发票应付票据往来核销会计凭证应收应付与其他系统关系应收款管理应付款管理现金管理应收票据销售管理总账管理采购管理32实验练习【实验一】登记应收款 【实验二】出纳收到货款 【实验三】出纳收到应收票据 【实验四】往来账款核销 【实验五】坏账处理 【实验六】凭证制作 【实验七】期末处理实验练习【实验一】登记应收款 33工资工资34工资系统主要流程HR人员HR人员工资计算主管人员业务人员审核工资工资发放表审核工资发放表会计人员发放工资期末结账工资系统HR人员工资数据录入工资系统主要流程HR人员HR人员工资计算主管人员业务人员审核35工资与其他系统关系工资报表系统成本系统取数工资、福利费用总账凭证工资与其他系统关系工资报表系统成本系统取数工资、福利费用总账36重点功能—费用分配包括工资费用分配、计提福利费、计提工会经费、自定义计提等分配。工资分配对应生成凭证的会计期间有两个选项，选择“按总账会计期间生成凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为总账系统所在的会计期间。选择“按工资会计期间生成凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为工资管理系统所在的会计期间。

重点功能—费用分配包括工资费用分配、计提福利37工资业务处理薪酬主管薪酬人员会计人员银行薪酬福利政策及核算体系设计薪酬资料维护发放工资业务流程薪酬人员薪酬计算系统实现流程工资核算类别维护费用分摊/生成凭证工资审核银行转账工资项目设置工资数据录入薪酬主管工资系统所用系统审核工资制作记账凭证工资核算参数设置工资计算公式设置工资计算所得税计算工资业务处理薪酬主管薪酬人员会计人员银行薪酬福利政策及核算体38实验练习【实验一】初始化设置 【实验二】日常工资业务处理实验练习【实验一】初始化设置 39固定资产固定资产40固定资产主要流程财务主管卡片变动财务人员业务人员计提折旧设备检修生成凭证资产清理期末结账审核凭证固定资产系统总账系统卡片新增工作量管理统计分析固定资产主要流程财务主管卡片变动财务人员业务人员计提折旧设备41固定资产与其他系统关系固定资产报表系统成本系统取数折旧、费用总账凭证固定资产与其他系统关系固定资产报表系统成本系统取数折旧、费用42固定资产业务处理业务部门采购人员会计人员出纳提出固定资产采购申请，资产部门审核申请确定供应商，签定采购合同支付采购款业务流程资产管理人员验收、安装固定资产系统实现流程制作采购申请制作记账凭证新增固定资产卡片制作付款单询比价\招投标制作验收入库单资产管理人员采购系统仓存系统固定资产系统现金系统所用系统制作固定资产卡片,资产日常管理制作记账凭证采购系统签定采购合同固定资产变动处理计提折旧固定资产系统固定资产业务处理业务部门采购人员会计人员出纳提出固定资产采购43实验练习【实验一】初始化设置 【实验二】日常固定资产业务处理实验练习【实验一】初始化设置 44费用预算费用预算45费用预算系统主要流程费用预算费用管理费用预算系统资金预算业务预算费用报销折旧费用预算工资费用预算制造费用预算管理费用预算销售费用预算财务费用预算投资预算其他支付预算控制产品成本预算费用付款预算其他付款预算费用预算系统主要流程费用预算费用管理费用预算系统资金预算业务46费用预算与其他系统关系费用预算与其他系统关系47重点功能—预算控制策略费用预算的主要目的是为了业务监控，企业本身也是希望通过加强业务监控来提升企业管理水平，防范企业各项经营风险。

每个企业的实际情况不一样，所关注的监控点和监控力度都会有所不同，因此预算控制策略会不同。费用控制策略的应用主要体现在所控制单据的保存或审核时，并根据控制强度的定义进行不同程度的控制，系统允许不同的单据定义不同的控制策略。

重点功能—预算控制策略费用预算的主要目的是为了业务监48重点功能—多级审核在编制预算时，必须对该项业务的可行性进行评价，确认其合法性、并对合理性进行审核和批准。特别是一些涉及大型项目管理、重要业务合同的处理更是慎重。

多级审核也是岗位负责制的体现，对企业人员职责管理起到重要作用。多级审核的应用在费用预算中主要体现预算单据在审核时，系统允许不同类型预算单据根据需要定义不同的审批流程。重点功能—多级审核在编制预算时，必须对该项业务的可行49实验练习【实验一】初始化设置 【实验二】费用预算实验练习【实验一】初始化设置 50费用管理费用管理51费用管理系统主要流程应付管理费用管理费用预算系统现金管理总账费用报销费用凭证费用申请应付单据银行日记账网银转账费用管理系统主要流程应付管理费用管理费用预算系统现金管理总账52费用管理与其他系统关系费用管理与其他系统关系53重点功能—费用管理费用管理费用管理涉及借款及报销业务的处理，其中借款单据包括费用（借款）申请单和出差（借款）申请单，这两张由资金预算中的费用（付款）预算单控制。

费用报销单：费用报销单采用选单生成，来源单据为管理费用预算单费用报销审核：

重点功能—费用管理费用管理54实验练习【实验一】初始化设置 【实验二】费用管理实验练习【实验一】初始化设置 55现金管理现金管理56现金管理主要流程票据备查支票管理现金管理总账现金日记账现金对账现金盘点单现金日报表银行存款日记账银行存款对账银行对账单余额调节长期未达账银行存款日报银行存款与总账对账资金头寸现金预警期末处理现金管理主要流程票据备查支票管理现金管理总账现金日记账现金对57现金管理与其他系统关系现金管理与其他系统关系58现金管理初始化从总账引入现金、银行科目及余额余额平衡检查初始银行、企业未达账录入初始余额调节表结束初始化注意：初始化结束后，可以利用反初化功能重新回到初始化状态，进行初始数据的修改。现金系统初始化主要包括如下环节：现金管理初始化从总账引入现金、余额平衡检查初始银行、企初始余59重点功能可根据需要单行录入和多行录入。直接逐笔新增日记账能选择按对方科目或现金类科目进行登账。

通过复核记账的方式逐笔或选择批量登记日记账可按日或期间引入日记账；能选择按对方科目或现金类科目进行引入。

直接从总账引入现金类科目和银行类科目的凭证记录日记账录入方式：重点功能可根据需要单行录入和多行录入。直接逐笔新增日记账能选60重点功能手工直接录入直接引入（招行）定义引入方案进行引入银行对账单录入方式：重点功能手工直接录入银行对账单录入方式：61实验练习【实验一】初始化设置 【实验二】现金日常业务处理 【实验三】银行存款日常业务处理 【实验四】票据管理 【实验五】期末处理实验练习【实验一】初始化设置 62报表报表63报表报表系统可以根据需要自定义各种对内对外的报表，自定义报表主要步骤如下：定义报表属性保存报表定义单元属性设置公式新建报表文件报表报表系统可以根据需要自定义各种对内对外的报表，自定义报表64重点功能—表页管理表页管理可以实现定期报表按期间设置表页，如资产负债表可使用多表页管理实现按月设置表页。注意：表页汇总可实现全部或部分表页的简单汇总。一个报表不论有多少表页，只能有一套公式。使用多表页管理时，若表页计算完成，建议锁定表页。重点功能—表页管理表页管理可以实现定期报表按期间设置65重点功能—公式定义注意：录入公式后，一点要点击输入框前的绿色对勾“√”，否则公式不会回填、保存。必须在总账中进行损益结转后，取数类型“损益发生额”才能够取到数，手工制作凭证进行的损益结转，则无法用此取数类型的取数。报表系统模板中系统分行业预设了常用的对外报表，可直接引用。重点功能—公式定义注意：66重点功能—舍位平衡根据统计的需要，报出报表的金额单位通常是万元，而在日常的业务处理中，金额一般都是元，所以需要有一个换算的处理过程。舍位平衡则是满足用户这样的需求。注意：定义完舍位平衡公式后，再点击舍位平衡才是实现报表转换。重点功能—舍位平衡根据统计的需要，报出报表的金额单位67实验练习【实验一】损益表 【实验二】资产负债表 【实验三】现金流量表实验练习【实验一】损益表 68内控内控69重点功能—不相容权限报告系统提供权限检测功能，当检测到某用户同时存在该拥有权限和不该拥有的权限时，给出相应的报告，管理人员再根据报告进行及时调整，能及时避免出现用户权限过大的情况出现。重点功能—不相容权限报告系统提供权限检测功能，当检测到某用户70重点功能—业务预警报告企业对已发送的预警业务记录形成一个可查询报表，以便管理人员对预警服务进行跟踪与管理。重点功能—业务预警报告企业对已发送的预警业务记录形成一个可查71重点功能—审批风险报告系统管理者根据实际业务需要进行审批风险判断的配置，将相应项目设置为风险项或者非风险项，系统将依据设置进行判断，并出具报告。重点功能—审批风险报告系统管理者根据实际业务需要进行审批风险72重点功能—业务控制模式报告业务控制模式报告提供企业内控整体分析报告，从全局反映企业的业务流程的内部控制情况。包括供应链、制造和财务三大块，再细分业务类型，例如供应链可分为供应链整体、进口系统、出口系统、分销系统、核算系统、采购系统、仓存系统、委外加工和销售系统等。它根据既有的判断逻辑帮助用户分辨风险、预警风险以及控制风险，促进企业加强内部控制，提高管理水平。重点功能—业务控制模式报告业务控制模式报告提供企业内控整体分73实验练习【实验一】基础设置 【实验二】内控分析报告 实验练习【实验一】基础设置 74模拟练习继续努力！模拟练习继续努力！75财务管理系统实验教程欢迎大家一起学习！财务管理系统实验教程欢迎大家一起学习！76内容及时间安排上午下午第一天系统介绍、安装部署总账第二天应收应付初始化工资第三天固定资产费用预算第四天费用管理现金管理第五天报表内控第六天模拟练习内容及时间安排上午下午第一天系统介绍、安装部署总账第二天应收77系统介绍系统介绍78服务管理商机管理销售管理分销管理粗能力计划生产数据管理主生产计划MTO计划物料需求计划重复生产计划委外加工管理采购管理进口管理仓存管理质量管理应收款管理合并报表网上银行报表现金管理总帐应付款管理收发文管理企业工作流知识中心信息发布业绩考核培训管理招聘管理薪酬管理考勤管理职员管理组织规划移动HR移动ERP软件开发包远程数据传输工具数据交换工具万能报表工具集成开发工具企业绩效管理供应链管理财务管理人力资源移动商务BOSOA日成本管理标准成本成本分析实际成本存货核算作业成本管理粗能力计划设备管理生产任务管理车间作业管理看板管理销售与运营计划出口管理门店管理零售前台能力模型固定资产合并帐务结算中心客户关系管理现金流量表费用管理网上报销目标管理业务预算管理门户资金预算商业智能费用预算内控管理预算管理供应商协同供应商管理供应商关系管理整

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图服务管理商机管理销售管理分销管理粗能力计划生产数据管理主生产79实验背景资料总经理行政人事部财务部采购部技术部生产车间销售部仓管部生产一车间生产二车间退休办组织结构实验背景资料总经理行政人事部财务部采购部技术部生产车间销售部80系统管理当前市场上管理软件的应用框架呈多样化，包括： 一、文件服务器（F/S）、 二、两层客户/服务器（2tC/S）、 三、三层客户/服务器（3tC/S）、 四、浏览器/服务器（B/S）、 五、N层结构（Nt）。前三种是从数据库应用角度来说的，后两种是从WEB开发技术角度来定义。金蝶K/3系统是严格遵循微软WindowsDNA框架结构，基于三层结构技术开发的大型数据库应用系统。管理软件的应用框架系统管理当前市场上管理软件的应用框架呈多样化，包括：管理软件81系统配置数据库服务器中间层服务器WEB服务器客户端在条件允许的情况下，应尽可能将各部分安装在不同的机器上，以提升整个系统的性能。系统配置数据库服务器82数据库服务器配置项目配置处理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建议配置双路或四路CPU内存2GB以上存储SCSI50GB，数据盘推荐设置为RAID1网络100M其他磁带机等备份设备数据库服务器配置项目配置处理器IntelX83中间层服务器配置项目配置处理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建议配置双路CPU内存2GB以上存储SCSI20GB，推荐设置为RAID1网络双100M中间层服务器配置项目配置处理器Intel84WEB服务器配置项目配置处理器IntelXeon2.4GHZ及以上，建议配置双路CPU内存4GB以上存储SCSI20GB，推荐设置为RAID1网络100M，建议以1000M与中间层连接WEB服务器配置项目配置处理器Intel85客户端配置项目配置处理器P4双核1.0GHZ以上内存最少512MB，建议1.0GB以上存储8GB空闲空间显示14"或更高网络100M客户端配置项目配置处理器P4双核1.0G86应用部署金蝶K/3系统产品从应用上来讲主要分为单机和网络两种模式，且实际应用中绝大多数采用网络模式。现对这两种模式的安装环境配置原则、方法作以下说明：I）单机版模式配置方法及原则所谓单机模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户端）都装在一台PC机或笔记本电脑上。应用部署金蝶K/3系统产品从应用上来讲主要分87应用部署—网络模式Intranet磁盘阵列柜数据端中间层firewall财务客户端业务客户端客户端远程终端服务端远程客户端Internet仓库等操作端仓库等操作端领导查询所谓网络模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户端）以各种方式分布在多台PC上。应用部署—网络模式Intranet磁盘阵列柜数据端中间层fi88系统安装一、环境检测与组件更新 二、K/3系统安装 三、加密狗的使用与管理四、系统卸载系统安装一、环境检测与组件更新 89账套管理账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要流程如下:新建账套账套优化账套备份与恢复参数设置

账套启用账套管理账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要流程如下90账套管理注意：账套未启用前,不能进行业务操作和数据录入。启用时间即是账套的开账日期,关系到初始数据的输入。账套启用后，各项设置则不能再进行修改。账套自动批量备份一旦设置之后，系统就会根据设置的时间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套，不需要人工干预。一个账套可以通过被多个中间层注册，也就是说，一个账套可以由多个账套管理进行管理。账套管理注意：91用户管理用户管理主要回答下面几个问题：什么样的人或角色可以使用账套-用户组和用户设置采取什么样的方式进入-确定认证方式能够做什么操作和业务处理-功能权限能够看到哪些数据-数据权限、字段权限用户管理用户管理主要回答下面几个问题：92实验练习【实验一】产品安装 【实验二】新建账套 【实验三】账套维护 【实验四】用户管理实验练习【实验一】产品安装 93总账总账94总账系统主要流程总账系统主要流程95总账与其他系统关系总账系统现金管理系统固定资产系统其他业务系统：如购销存系统、生产制造系统、成本系统、应收应付系统、工资、固定资产系统等报表系统成本系统生成凭证自动传入对账导入日记账对账凭证自动产生引出费用凭证生成各种报表总账与其他系统关系总账系统现金管理系统固定资产系统其他业务系96总账初始化基础设置初始数据录入结束初始化计量单位凭证字核算项目会计科目初始化结束科目初始余额录入币别系统参数试算平衡总账初始化基础设置初始数据录入结束初始化计量单位凭证字核算项97总账初始化注意：系统参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。总账启用时间与新建账套的启用期间相同。账套启用时间如不是会计年度的第一个会计期间，需录入会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的年初余额。关闭初始化以后，系统管理员可以进行反初化操作。总账初始化注意：98总账业务处理主办会计会计人员会计人员财务主管根据原始单据编制记账凭证期未处理登记账簿业务流程审核记账凭证系统实现流程报表输出

主办会计期末处理凭证过账凭证制作凭证审核所用系统编制报表总账系统总账业务处理主办会计会计人员会计人员财务主管根据原始单据编制99重点功能—期末调汇

本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目属性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。重点功能—期末调汇本功能主要用于对外币核算的账户100重点功能—自动转账自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。重点功能—自动转账自动转账功能用于自101重点功能—结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型为，取损益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时这种与损益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中，将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相关的数据时也可以取数数据来，则结转损益的结果是一样的，只是需要定义“损益结转”的凭证模板。重点功能—结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自102实验练习【实验一】系统初始化 【实验二】日常凭证处理 【实验三】摊提凭证处理 【实验四】期末调汇 【实验五】结转损益 【实验六】期末结账实验练习【实验一】系统初始化 103应收应付应收应付104出纳会计人员输入收款单财务主管财务人员审核收款单结算（核销）制作凭证销售/应收应收款系统往来账会计输入销售发票审核销售发票输入应收票据审核应收票据输入其他应收单审核应收单制作凭证审核凭证应收应付系统主要流程出纳会计人员输入收款单财务主管财务人员审核收款单结算（核销）105信用管理超期往来款预警坏账计提利息计算重点功能信用管理重点功能106应收款管理应付款管理现金管理应收票据销售管理总账管理采购管理销售发票采购发票应付票据往来核销会计凭证应收应付与其他系统关系应收款管理应付款管理现金管理应收票据销售管理总账管理采购管理107实验练习【实验一】登记应收款 【实验二】出纳收到货款 【实验三】出纳收到应收票据 【实验四】往来账款核销 【实验五】坏账处理 【实验六】凭证制作 【实验七】期末处理实验练习【实验一】登记应收款 108工资工资109工资系统主要流程HR人员HR人员工资计算主管人员业务人员审核工资工资发放表审核工资发放表会计人员发放工资期末结账工资系统HR人员工资数据录入工资系统主要流程HR人员HR人员工资计算主管人员业务人员审核110工资与其他系统关系工资报表系统成本系统取数工资、福利费用总账凭证工资与其他系统关系工资报表系统成本系统取数工资、福利费用总账111重点功能—费用分配包括工资费用分配、计提福利费、计提工会经费、自定义计提等分配。工资分配对应生成凭证的会计期间有两个选项，选择“按总账会计期间生成凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为总账系统所在的会计期间。选择“按工资会计期间生成凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为工资管理系统所在的会计期间。

重点功能—费用分配包括工资费用分配、计提福利112工资业务处理薪酬主管薪酬人员会计人员银行薪酬福利政策及核算体系设计薪酬资料维护发放工资业务流程薪酬人员薪酬计算系统实现流程工资核算类别维护费用分摊/生成凭证工资审核银行转账工资项目设置工资数据录入薪酬主管工资系统所用系统审核工资制作记账凭证工资核算参数设置工资计算公式设置工资计算所得税计算工资业务处理薪酬主管薪酬人员会计人员银行薪酬福利政策及核算体113实验练习【实验一】初始化设置 【实验二】日常工资业务处理实验练习【实验一】初始化设置 114固定资产固定资产115固定资产主要流程财务主管卡片变动财务人员业务人员计提折旧设备检修生成凭证资产清理期末结账审核凭证固定资产系统总账系统卡片新增工作量管理统计分析固定资产主要流程财务主管卡片变动财务人员业务人员计提折旧设备116固定资产与其他系统关系固定资产报表系统成本系统取数折旧、费用总账凭证固定资产与其他系统关系固定资产报表系统成本系统取数折旧、费用117固定资产业务处理业务部门采购人员会计人员出纳提出固定资产采购申请，资产部门审核申请确定供应商，签定采购合同支付采购款业务流程资产管理人员验收、安装固定资产系统实现流程制作采购申请制作记账凭证新增固定资产卡片制作付款单询比价\招投标制作验收入库单资产管理人员采购系统仓存系统固定资产系统现金系统所用系统制作固定资产卡片,资产日常管理制作记账凭证采购系统签定采购合同固定资产变动处理计提折旧固定资产系统固定资产业务处理业务部门采购人员会计人员出纳提出固定资产采购118实验练习【实验一】初始化设置 【实验二】日常固定资产业务处理实验练习【实验一】初始化设置 119费用预算费用预算120费用预算系统主要流程费用预算费用管理费用预算系统资金预算业务预算费用报销折旧费用预算工资费用预算制造费用预算管理费用预算销售费用预算财务费用预算投资预算其他支付预算控制产品成本预算费用付款预算其他付款预算费用预算系统主要流程费用预算费用管理费用预算系统资金预算业务121费用预算与其他系统关系费用预算与其他系统关系122重点功能—预算控制策略费用预算的主要目的是为了业务监控，企业本身也是希望通过加强业务监控来提升企业管理水平，防范企业各项经营风险。

每个企业的实际情况不一样，所关注的监控点和监控力度都会有所不同，因此预算控制策略会不同。费用控制策略的应用主要体现在所控制单据的保存或审核时，并根据控制强度的定义进行不同程度的控制，系统允许不同的单据定义不同的控制策略。

重点功能—预算控制策略费用预算的主要目的是为了业务监123重点功能—多级审核在编制预算时，必须对该项业务的可行性进行评价，确认其合法性、并对合理性进行审核和批准。特别是一些涉及大型项目管理、重要业务合同的处理更是慎重。

多级审核也是岗位负责制的体现，对企业人员职责管理起到重要作用。多级审核的应用在费用预算中主要体现预算单据在审核时，系统允许不同类型预算单据根据需要定义不同的审批流程。重点功能—多级审核在编制预算时，必须对该项业务的可行124实验练习【实验一】初始化设置 【实验二】费用预算实验练习【实验一】初始化设置 125费用管理费用管理126费用管理系统主要流程应付管理费用管理费用预算系统现金管理总账费用报销费用凭证费用申请应付单据银行日记账网银转账费用管理系统主要流程应付管理费用管理费用预算系统现金管理总账127费用管理与其他系统关系费用管理与其他系统关系128重点功能—费用管理费用管理费用管理涉及借款及报销业务的处理，其中借款单据包括费用（借款）申请单和出差（借款）申请单，这两张由资金预算中的费用（付款）预算单控制。

费用报销单：费用报销单采用选单生成，来源单据为管理费用预算单费用报销审核：

重点功能—费用管理费用管理129实验练习【实验一】初始化设置 【实验二】费用管理实验练习【实验一】初始化设置 130现金管理现金管理131现金管理主要流程票据备查支票管理现金管理总账现金日记账现金对账现金盘点单现金日报表银行存款日记账银行存款对账银行对账单余额调节长期未达账银行存款日报银行存款与总账对账资金头寸现金预警期末处理现金管理主要流程票据备查支票管理现金管理总账现金日记账现金对132现金管理与其他系统关系现金管理与其他系统关系133现金管理初始化从总账引入现金、银行科目及余额余额平衡检查初始银行、企业未达账录入初始余额调节表结束初始化注意：初始化结束后，可以利用