银行综合融资成本计算办法(设计)_第1页
银行综合融资成本计算办法(设计)_第2页
银行综合融资成本计算办法(设计)_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

银行综融成本计方（设计一、总框架1、用年化利率代表融资成本；2、综合融资成本应体现各单笔业务的融资成本；3、按实际年利率计算单笔业务的实际融资成本；4、综合融资成本为各单笔业务的实际年利率乘以其本金所占权重之和。二、单业务年利率算公式1、通用公式（1）银行借款按不同付息办法有以下几种情况（未考虑手续费序号12345

项目补偿性余额收款法付息贴现法付息加息法付息每年分期付息

说明银行要求借款企业在银行中保持实际借用个一定比例的最低存款余额到期一次还本付息银行发放贷款时先从本金扣除利息部分，到期借款企业偿还全部本金银行将根据报价利率计算的利息加到贷款本金上，计算出本息和，要求企业在贷款期内分期偿还本息和如按月、按季付息

实际年利率（2）票据贴现欢迎阅读

三、综融资成本计公式四、实2014年，甲公司在A银行发生以下融资业务：13月25日，A银行借入短期借款1000万元，期2014.3.25-2015.3.24，年利率7.2%，每月20日付息，到期还本；24月1日，A银行借入短期借款3000万元，期2014.4.1-2014.6.30，年利率6.5%，到期一次还本付息；3、6月10日，向银行借入长期借款5000万元，期限2014.6.10-2016.6.9年利率7.5%，按季付息，到期还本；46月15日，A银行借入长期借款6000万元，期2014.6.15-2016.6.14，年利率7%，按季付息，甲公司就该笔借款，在9月30日提前归还500万元；5、8月日，在银行办理6个月商业承担汇票贴现，出票日为8月日，汇票面值2000万元现月利率5.5‰银行按票面金额0.2‰收取贴现手续费。试计算2014年甲公司在银行办理融资业务的综合融资成本。【分析】先计算各笔业务的实际年利率：业务编号12345欢迎阅读

实际年利率（17.2%/12）^12＝7.44%6.5%（17.5%/4）^4＝（17%/4）＝注：票据期限为，共181天

再计算各笔业务的本金日积数：业务编号1234

本金（万元）10003000500060005500

期限起2014-3-252014-4-12014-6-102014-6-152014-10-1

期限止2014-12-312014-12-312014-12-312014-9-302014-12-31

天数28127420410791

日积数28100082200010200006420005005005

2000－×/30×181-2000×0.2＝1933.23

2014-8-52014-12-31148286118.04最后计算综合融资成本：业务编号12345合计

日积数28100082200010200001142500286118.043551618.04

所占权重7.91%23.14%28.72%32.17%8.06%100.00%

实际年利率7.44%6.50%7.71%7.19%6.87%

融资成本0.5

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 课件下载

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论