锂矿行业投资价值分析及发展前景预测分析

锂矿行业投资价值分析及发展前景预测分析顾客满意通过创造、传播和交付优质顾客价值，满足需求，达到顾客满意，最终实现包括利润在内的企业目标，是现代市场营销的基本精神。这一观念上的变革及其在管理中的运用，曾经带来美国等西方国家20世纪50年代后期以来的商业繁荣和一批富可敌国的跨国公司的成长。然而，实践表明，现代市场营销管理哲学观念的真正贯彻和全面实施，并不是轻而易举的。对于许多企业来说，尽管以顾客为中心的基本思想是无可争辩的，但是，这个高深理论和企业资源与生产能力之间的联系却很脆弱。“利润是对创造出满意的顾客的回报”这个观点，似乎只是建立在信念之上而不是建立在牢靠的数据之上的。因此，自20世纪90年代以来，许多学者和经理围绕现代营销观念的真正贯彻问题，将注意力逐渐集中到两个方面，一是通过质量、服务和价值传递实现顾客满意；二是通过市场导向的战略奠定竞争基础，来吸引、保持顾客和培育客户关系。所谓顾客满意，是指顾客将产品和服务满足其需要的感知效果与其期望进行比较所形成的感觉状态。顾客是否满意，取决于其购买后实际感受到的绩效与期望（顾客认为应当达到的绩效）的差异：若绩效小于期望，顾客会不满意；若绩效与期望相当，顾客会满意；若绩效大于期望，顾客会十分满意。顾客期望的形成，取决于顾客以往的购买经验、朋友和同事的影响，以及营销者和竞争者的信息与承诺。若一个企业使顾客的期望过高，则容易引起购买者的失望，降低顾客满意程度。但是，如果企业把期望定得过低，虽然能使买方感到满意，却难以吸引大量的购买者。顾客对满足其需要的感知效果既是企业的预期，也是顾客通过购买和使用产品的一种感受。它尽管是顾客的一种主观感觉状态，但却是建立在“满足需要”的基础上的，是从顾客角度对企业产品和服务价值的综合评估。研究表明，顾客满意既是顾客本人再购买的基础，也是影响其他顾客购买的要素。对企业来说，前者关系到能否保持老顾客，后者关系到能否吸引新顾客。因此，使顾客满意，是企业赢得顾客、占有和扩大市场、提高效益的关键。研究还进一步表明，吸引新顾客要比维系老顾客花费更高的成本。因此，在激烈竞争的市场上，保持老顾客、培养顾客忠诚感具有重大意义。而要有效地保持老顾客，就不仅要使其满意，而且要使其高度满意。高度的满意能培养顾客对品牌的感情吸引力，而不仅仅是一种理性上的偏好。企业必须十分重视创建、保持和提升顾客的满意程度，努力争取更多高度满意的顾客，建立起高度的顾客忠诚。贯彻全方位营销管理观念，关键是要与顾客及其他利益方建立持久关系，亦即做好关系营销。为此，企业必须首先创造卓越的顾客感知价值，建立持久的顾客关系，通过全面质量管理和价值链管理，形成系统的“顾客满意”良性机制，努力使自己成为真正面向市场的企业。4C观念与4R理论20世纪90年代以来，人们从传统家庭价值观的压力下解放出来，有更多的生活形态可以选择。一方面，是产品的同质化日益增强，另一方面是消费者的个性化、多样化日益发展。1990年，罗伯特˙劳特朋在《广告年代》上发表《4P退休，4C登场》一文，提出了4C理论，认为营销需持有的理念应是“请注意消费者”而不是传统的“消费者请注意”。随后，唐˙E.舒尔茨在《整合营销传播》一书的开始便提出“4P（产品、价格、通路、促销）已成明日黄花，新的行销世界已经转向4C了”。于是日渐兴起的4C观念，要求“暂时忘掉”传统的4P理论，更新和强化以消费者需求为中心的营销组合。(1)消费者：指消费者的需要和欲望。企业要把重视顾客放在第一位，强调创造顾客比开发产品更重要，满足消费者的需要和欲望比产品功能更重要，力求提供顾客确实想购买的产品。(2)成本：指消费者获得满足的成本，或是消费者满足自己的需要和欲望所愿付出的成本价格。全部成本包括：企业生产适合消费者需要的产品成本；消费者购物成本，不仅指购物的货币支出，还有时间耗费、体力和精力耗费以及风险承担。新的定价模式是：消费者支持的价格—适当的利润=成本上限。企业要想在消费者支持的价格限度内增加利润，就必须努力降低成本。（3）便利：指购买的方便性。在销售过程中，强调为顾客提供便利，让顾客既购买到商品，也购买到便利。在各种邮购、电话订购、代购代送等方式出现后，消费者能在家里就能买到自己所需的物品。企业要深入了解不同的消费者有哪些不同的购买方式和偏好，把便利原则贯穿于营销活动的全过程。在售前及时向消费者提供充分的关于产品性能、质量、价格、使用方法和效果的准确信息；售货地点，要提供自由挑选、方便停车、免费送货、咨询导购等服务；售后应重视信息反馈和追踪调查，并及时处理和答复顾客意见，对有问题的商品主动退换，对使用故障积极提供维修方便，大件商品甚至终身保修。为方便顾客，很多企业已开设热线电话服务。（4）沟通：指与用户沟通。企业可以尝试多种营销策划与营销组合，如果未能收到理想的效果，说明企业与产品尚未完全被消费者接受。这时，不能依靠加强单向劝导顾客，要着眼于加强双向沟通，增进相互的理解，实现真正的适销对路，培养忠诚的顾客。4C一开始就是以挑战者的角色出现的，矛头直指4P，意图创立新的营销理论框架。唐，E.舒尔茨后来又进一步提出了4R理论，并以此作为IMC的基础。4R较4C更突出顾客的核心地位，强调营销的核心从交易走向关系。4R是：Relevance（关联），与顾客建立紧密的关联，形成互助、互求、互需的关系，减少顾客的流失；Reaction（反应），提高企业对市场的反应速度，倾听顾客的反馈并及时做出反应；Relationship（关系），建立和顾客的互动关系；Reward（回报），一切营销活动必须以为顾客和公司创造价值为目的。营销理论界不少人认为：4P、4C、4R三者不是取代关系而是完善、发展的关系。由于企业层次不同，情况千差万别，市场、企业营销还处于发展之中，所以在一定时期内，4P还是营销的一个基础框架，4C也是很有创新精神的思路，4R是在4P、4C基础上的发展。在了解新世纪市场营销理论的新发展的同时，根据企业的实际，把三者结合起来指导营销实践，可能会取得更好的效果。有位营销学者这样说：“用4C来思考，用4P来行动，用4R来发展。”全球锂资源行业概况锂（Li）是化学元素周期表IA族中最早出现的固体和金属元素，也是目前世界上已知原子半径最小、质量最轻与电离电势最大的亲石稀有碱土金属元素，在地壳中的丰度为6．5×10-3wt%。地壳中的锂虽然稀少，但全球可以开发利用的锂矿资源总量丰富且供应充足。根据美国地质调查局（USGS）数据显示，截至2021年底，全球已探明锂矿储量2200万吨（锂矿资源量8900万吨），折合碳酸锂当量约为1．2亿吨。锂矿分布区域高度集中，就储量而言，全球近90%的储量主要分布在智利、阿根廷、澳大利亚、中国和美国等国（5国的锂矿资源储量总和为1935万吨，占比达到86．3%）。其中，智利锂矿储量排名世界第一，约为920万吨，占比43．8%；澳大利亚第二，约为570万吨，占比22．4%；阿根廷、中国、美国紧跟其后，分别为220/150/75万吨，占比分别为9．0%、7．1%、3．6%。就资源量而言，全球56．0%的资源量集中分布于南美洲的锂三角地区（玻利维亚、阿根廷和智利的交界区域），美国、澳大利亚与中国的锂资源量分别占世界总量的10．2%、8．2%、5．7%。根据《国内外锂矿资源及其分布概述》介绍，自然界中的锂常以固体矿物资源和液体矿床资源两种形式产出，其一是以金属氧化物形式伴生于花岗伟晶岩、花岗岩型、云英岩型与沉积型等硬岩型固体矿石中，其二是以离子形式赋存于盐湖、地下卤水及油气田水等卤水型液体矿产中。全球已知多以磷酸盐、硅酸盐形式产出的锂矿物和含锂矿物有150余种，而w（Li2O）＞2%的只有30多种，其中最重要的固体矿石锂资源有锂辉石、锂云母、透锂长石、锂蒙脱石、贾达尔石和锂磷铝石等，而液体卤水锂资源则多赋存于盐湖卤水、地下卤水、海水、地热水、油气田水与井卤水。固体矿石锂资源主要分布于澳大利亚、加拿大、芬兰、中国、津巴布韦、美国、巴西、南非和刚果金等国，液体露水锂资源则主要蕴藏于玻利维亚、智利、加拿大、阿根廷、中国及美国等国。根据《国内外锂矿资源及其分布概述》介绍，锂矿床成因类型主要有以下3种：1）产出于大陆增生边缘和构造穹顶区的伟晶岩矿脉中且常与大型花岗岩侵入体共生并出现在其边缘的硬岩型锂矿床，如澳大利亚Greenbushes、津巴布韦Bikita与中国甲基卡及宜春等锂矿；2）常赋存于新生代黏土岩和湖相沉积物中的沉积型锂矿床；3）多产出于山间盆地、板块转换断裂带后盆地、板块大陆边缘火山弧后盆地等新生代地质活动较活跃构造区域的卤水型锂矿床，如玻利维亚Uyuni、智利Atacama、阿根廷HombreMuerto与中国一里坪等富锂盐湖和美国索尔顿海、新西兰怀特基及冰岛ReykanesField等锂矿。锂矿资源市场前景及发展趋势近年来随着电动汽车的蓬勃发展，在全球掀起了锂矿资源的勘查开发热潮。锂被多国定义为战略性关键矿产，是电化学储能中不可或缺的金属元素，尤其是目前低碳背景下电动汽车和储能领域的逐步推广，锂资源的供应成为至关重要的一环。在全球政策+市场双驱动下，全球新能源汽车快速发展。在碳中和背景下，全球新能源汽车发展的支持政策陆续出台，尤其是欧洲和美国等地区和国家，近年来新能源汽车政策出台比较频繁。整体来看，促使全球新能源汽车销量持续攀升。根据EVSales数据显示，2022年1-9月，全球新能源汽车销量达708．6万辆，同比增长61．2%。由于新能源汽车消费端需求激增，将进一步加快电动汽车的渗透速度，叠加政策扶持等多重因素下，今年全球新能源汽车销量有望超过1000万辆。随着产品不断升级和改善，全球新能源汽车已由政策驱动逐渐转型市场驱动，未来新能源汽车渗透率将会进一步提升。总体来看，全球新能源汽车在政策驱动和技术加持双重提振下仍将保持高速增长。美洲锂矿资源行业概况美洲锂矿主要分布在巴西、加拿大、美国、墨西哥等地，其中巴西是目前除澳大利亚外全球锂辉石精矿的主要产出国。目前，在产的项目主要有加拿大的Tanco、巴西的Mibra，各项目均有扩产计划。非洲锂矿资源行业概况根据美国地质调查局（USGS）数据显示，非洲拥有丰富的锂资源，主要分布在刚果金、津巴布韦、马里、加纳和纳米比亚等国。此外，非洲存在大量未勘探地区，未来增储空间很大。非洲的锂矿几乎均为与花岗伟晶岩有关的硬岩型锂矿，往往形成于裂谷构造演化之后，碱性岩浆、碳酸岩浆和伟晶岩等综合作用的产物，矿石矿物以锂辉石为主。非洲锂资源丰富、开发潜力大，但是由于前期勘探不足以及缺乏资金支持，项目整体进展比较缓慢，目前在产的仅有Bikita一座矿山，其余项目多处于代建或者前期可研阶段。随着国内企业加大对非洲锂资源的投入力度，预计非洲将成为中国锂盐企业下一轮产能扩张的主赛道。全球锂矿资源供应结构随着全球在建及扩产项目的陆续投放，锂资源供应结构和区域将进一步多样化。预测2022-2025年全球锂资源供应分别为81．54、110．04、138．20、175．32万吨，增量分别为23．80、28．50、28．16、37．12万吨。过去几年由于需求不振导致上游资源端资本开支不足，全球在产的锂矿项目较少。未来随着澳矿的逐步增产、南美盐湖在建项目大多在2023-2025年投产释放，以及非洲绿地项目和美洲产能的陆续释放，锂资源供应集中的局面将逐步得到缓解。澳洲由于便利的基础设施、距离港口距离较近、矿业政策发达等因素，导致未来2年内，其仍是产能释放的主要供应国，其占比达到40%左右；但是澳洲也在积极布局下游冶炼产能以及在第三国建设冶炼产能，未来流向自由市场的锂资源将大幅减少。非洲资源量大、资源种类丰富、开发潜力大，但是大多属于绿地项目。由于前期勘探不足、基础设施落后和经济风险等，导致前几年整体开发进度缓慢，目前仅有Bikita一座矿山在产。随着国内企业积极布局非洲资源，项目的开发进度或将加速，预计2023年之后将逐步贡献增量。尽管盐湖锂矿资源总量占据优势，卤水生产锂盐的成本也比较低，但是全球卤水资源不同于其他稀有金属矿床，其多在高海拔的偏远干旱地区，生产周期长，易受天气影响，取得开采许可的要求高。传统的蒸发沉淀法，盐田建设面积大，副产品多，原料品位低，物料处理量大，锂的回收率低；而新兴的膜法、吸附等方法在投产前则又需要大量投资等，仍是开发利用盐湖卤水锂矿的不利因素，导致南美新建盐湖项目整体产能释放进度低于预期。我国资源种类丰富，其中以江西宜春云母矿、川西锂辉石矿、青藏高原的盐湖卤水为主。云母资源氧化锂品位较低、资源有限，产量增速整体缓慢。川西锂辉石资源丰富，品位可以媲美澳矿，但是受制于海拔较高、生态环境脆弱等，导致整体开发建设进度缓慢。青海盐湖受制于钾肥、淡水、天然气等资源制约，导致其产能扩张较难。西藏受制于盐湖资源开发利用红线，使其只能选择原卤提锂工艺，而技术的进步是其产能释放的关键。考虑到疫情、环保审批、劳工问题等因素影响，预测海外矿山的建设节奏或不及预期，投产兑现确定性相对较低，因此远期锂资源产能释放一定程度不及预期，尤其是一些绿地项目。此外，在锂资源上下游绑定程度日益紧密的趋势下，包销协议以提前锁定原料供应逐渐成为锂上游的主要销售模式，而对外能够出售的散单进一步缩小，现货的供需矛盾被进一步放大。南美盐湖锂矿资源行业概况根据《全球盐湖卤水锂矿床的分布特征及其控制因素》介绍，南美洲安第斯高原赋锂盐湖群主要分布在智利、阿根廷和玻利维亚交界的沙漠中，位于南纬18°-28°之间。该区域气候极为干燥，日常充足，降雨量少，蒸发量大，在100×104km2的范围内发育有100多个盐湖，赋存了全球近70%的锂资源。南美盐湖卤水中锂离子含量普遍较高，原始卤水中锂离子含量最高可达到4000mg/L，同时也富集钾、硼、镁、铷和铯等伴生元素。在此区域分布有乌尤尼（Uyuni）、阿塔卡玛（Atacama）、霍姆布雷托（HombreMuerto）等10个主要富锂盐湖，构成了南美液体锂钾成矿区。据USGS（2022）统计，南美锂三角资源量4980万吨（金属锂计），折合碳酸锂当量约2．65亿吨，储量1140万吨，折合碳酸锂当量约6065万吨。品牌经理制与品牌管理品牌是企业重要的无形资产，品牌管理实质就是品牌资产管理。品牌管理水平的高低直接关系到品牌资产投资和利用效果的好坏。一般而言，企业的品牌管理的主要任务包括监控品牌运营状况，设计或参与设计品牌，申请注册商标，管理品牌或商标档案，管理商标标签的印制、领用与销毁，处理品牌纠纷、维护商标权，协助打假，品牌全员管理教育等。品牌管理的组织形式反映了在品牌运营活动中企业内部各部门、各机构的权力与责任及其相互关系，主要有职能管理制和品牌经理制两种。（一）职能管理制职能管理制是在西方盛行于20世纪20—50年代的品牌管理制度（当然，许多企业至今仍很钟爱）。作为品牌管理制度，其主要做法是，在企业统一领导、组织与协调下，品牌管理的职责主要由企业各职能部门分别承担，各职能部门在各自的权责范围内行使权利、承担义务。亦即，在职能管理制度下，有关品牌的决策与计划都由各职能管理部门的负责人或主管人员共同参与、研究制定、分别执行。（二）品牌经理制品牌经理制诞生在美国宝洁（P&G）公司。宝洁产品在全世界得到广大消费者认同，成功的原因除了160多年来一直恪守产品质量原则之外，品牌经理制的灵活而有效运用也是重要成因之一，甚至也可以说，其核心理念“一个人负责一个品牌”的品牌经理制（管理系统）是宝洁公司品牌运营的重要基石。品牌经理制在20世纪30年代问世于宝洁公司。到第二次世界大战结束以后，品牌经理制被认为是从事多品种经营的消费品生产企业品牌运营的规范组织形式。许多消费品生产企业（尤其是耐用消费品的生产企业）都学习宝洁公司，纷纷采用品牌经理制。美国庄臣公司、美国家用品公司等世界范围内的众多大公司都先后采用了品牌经理制，主要是因为品牌经理制有许多“职能制”所不具备的优点。第一，品牌经理制比职能管理制具有较强的品牌运作协调性。在品牌经理制下，企业委任品牌经理负责某品牌运营全过程，具体负责该品牌标定下的产品的开发、生产与销售，协调该品牌产品的开发部门、生产部门和销售部门的工作。这就在很大程度上消除了部门之间的互相扯皮、推读，减少因未能考虑整体利益、不熟悉整体情况而产生的盲目性和分散性。第二，品牌经理制有利于达到品牌定位目标，快速实现品牌个性化。在职能制下，常因互相扯皮、办事拖拉而致使品牌运营各环节不能很好地衔接，而品牌经理制相当程度地克服了这些弊端。第三，品牌经理制有助于长期维系品牌整体形象。由于品牌经理是专司品牌运营之职，监控品牌运营状况与市场变化是其重要职责，加之品牌经理制下协调性增强，使得品牌运营活动适应市场变化的能力大大加强。品牌经理制固然有许多优点，但它也存在着一些有待完善的地方，例如，品牌经理及品牌管理部门与生产、销售和财务等职能部门的权责划分问题。实践中，由于职权定位不清晰，很多品牌经理对自己的角色比较模糊，进而招致责难，使品牌经理的作用受到限制。此外，对品牌经理的业绩考评也是比较棘手的问题。全面质量管理营销管理者应当将改进产品和服务质量视为头等大事。许多在全球获得成功的公司都是因其产品达到了预期的质量指标。大多数顾客已不再接受或容忍质量平平的产品。企业要想在竞争中立于不败之地，除了接受全面质量管理（TQM），别无选择。通用电气公司董事长杰克，韦尔奇说：“质量是我们维护顾客忠诚最好的保证，是我们对付外国竞争最有力的武器，是我们保持增长和盈利的唯一途径。”更高的产品和服务质量会带来更高的顾客满意、顾客忠诚，同时也能支撑较高的价格并因销量增加带来更低的成本。所以，质量改进方案（QIP）通常会提高企业盈利水平。美国质量管理协会认为，质量是一项产品或服务有能力满足明确的或隐含的需求的各种属性和特征的总和。这是一个顾客导向的质量定义。顾客有一系列的需要和欲望，当所售的产品或服务符合或超越了顾客的欲望时，销售者就提供了质量。一个能在大多数场合满足大多数顾客需要与欲望的公司就是优质公司。区分适用性质量和适合性质量是很重要的。适用性质量是指产品达到某特定功能的质量。适合性质量是指达到没有缺陷且有稳定一致的性能。重要的是“市场驱动质量”，而不是“工程驱动质量”。全面质量管理要求一个组织对所有生产过程、产品和服务进行一种广泛有组织的管理，以便不断地改进质量工作。全面质量管理是创造顾客价值、顾客满意和保留顾客的关键，要求企业全员全程参与，正如营销是每个人的工作一样。在一个以质量为导向的企业，营销经理有两项责任：第一，正确识别顾客需要和欲望，将顾客的要求正确地传达给产品设计者，参与制定旨在通过全面质量获胜的战略和政策。第二，在向目标顾客传递高质量产品和服务的同时传递高的营销质量，努力使每项营销活动—订单处理、推销员培训、广告、售后服务等—都达到更高的标准和水平。越来越多的公司已经任命一位“质量副总经理”专门负责全面质量管理。全面质量管理要求确认下面有关质量改进的诸条件。（1）质量必须为顾客所认知。质量工作必须以顾客的需要为起始点，以顾客的知觉为终点。（2）质量必须在公司每一项活动中体现出来。不能只考虑产品的质量，还应考虑广告、服务、产品介绍文献、送货、售后服务等方面的质量。（3）质量要求全体员工的承诺。唯有当公司全体员工都承诺保证质量，以质量为动力，并得到良好培训时，质量才有保证。（4）质量要求高质量的合作伙伴。一个公司所提供的质量，只有当它的价值链上的伙伴都对质量作出承诺时，才有保证。（5）质量必须不断改进。最佳公司坚信“每个人应持续不断地改善每项工作”。改善质量的最好方法就是以“最佳等级”竞争者作为基准，努力赶上或者超越他们。（6）质量改进有时需要总体突破。尽管质量应持续不断地加以改进，但有时确定一个总体改进目标是必要的。小的改进通过努力工作就可以实现，而大的改进则要求新的思路和更高明的工作。（7）质量未必要求更高成本。质量实际上是通过学习掌握“第一次就把事情做好”的方式得以改善的。质量不是检查出来的，质量必须是设计进去的。当事情在第一次就做得很完美时，诸如抢救、修理等许多成本，以及顾客不满意的损失都可以免除。（8）质量是必要的，但不是充分的。由于买方的要求越来越高，改进一个公司的产品或服务质量无疑是十分必要的。然而，高质量并不保证必胜，尤其是当竞争者也处于大致相同的质量水平时。整合营销和整合营销传播（一）整合营销的内涵整合营销强调以满足消费者需求为中心，以整合企业内外部所有资源为手段，把一切企业活动进行一元化整合重组，使企业在各个环节上达到高度协调一致，从而实现企业目标的一体化营销。整合既包括企业营销过程、营销方式以及营销管理等方面的整合，也包括对企业内外的商流、物流及信息流的整合。菲利普，科特勒认为：“当公司所有的部门都能为顾客利益服务时，其结果是整合营销。”“整合营销包含两方面的含义：首先，各种营销职能（推销人员、广告、产品管理、营销调研等）必须彼此协调……其次，营销必须使公司其他部门接受‘思考顾客’的观念。”他又说：“整合营销一般包括两大主题，分别是：①许多不同的营销活动都能够传播和交付价值；②在有效协调的情况下，实现各项营销活动的综合效果的最大化。”营销组合概念强调将市场营销中各种要素组合起来的重要性，营销整合则与之一脉相承，但更为强调各种要素之间的关联性，要求它们成为统一的有机体。在此基础上，整合营销以企业由内向外的战略为基础，以整合企业各种资源为手段，以消费者为重心，要求各种营销要素的作用力统一方向，形成合力，共同为企业的营销目标服务。（二）整合营销传播的含义整合营销传播(IMC)，也称整合营销沟通。美国市场营销协会将整合营销传播定义为，“是一种用来确保产品、服务、组织的顾客或潜在顾客所接收的所有品牌接触都与此人相关，并且随着时间的推移保持一致的计划过程”。被誉为“整合营销传播之父”的唐•E.舒尔茨教授认为，IMC不是以一种表情、一种声音，而是更多的要素构成的概念性。IMC是以潜在顾客和现在顾客为对象，开发并实行说服性传播的多种形态的过程。整合营销传播是在一体化营销的基础上导入了传播概念，但IMC对营销影响很大，人们不得不认真考虑怎样才能使企业与利益关系者间的有效沟通成为可能。价值链建立高度的顾客满意、顾客忠诚，要求企业创造更多的顾客感知价值。为此，企业必须系统协调其创造、传播和交付价值的各分工部门即企业价值链以及由供应商、分销商和最终顾客组成的供销价值链的工作，达到顾客与企业利益最大化。（一）企业价值链所谓企业价值链，是指企业创造价值互不相同，但又互相关联的经济活动的集合。其中每一项经营管理活动都是“价值链条”上的一个环节。价值链可分为两大部分：下部为企业基本增值活动，即“生产经营环节”，包括材料供应、生产加工、成品储运、市场销售、售后服务五个环节。上部列出的是企业辅助性增值活动，包括基础结构与组织建设、人力资源管理、科学技术开发和采购管理四个方面。辅助活动发生在所有基本活动的全过程中。其中，科学技术开发既包括生产技术，也包括非生产性技术，如决策技术、信息技术、计划技术等；采购管理既包括原材料投入，也包括其他资源，如外聘的咨询、广告策划、市场调研、信息系统设计等；人力资源管理同样存在于所有部门；企业基础结构涵盖了管理、计划、财务、会计、法律等事务。价值链的各个环节相互关联、相互影响。一个环节经营管理的好坏，会影响其他环节的成本和效益。但每一个环节对其他环节的影响程度并不相同。一般地说，上游环节经济活动的中心是创造产品价值，与产品技术特性紧密相关；下游环节的中心是创造顾客价值，成败优劣主要取决于顾客服务。企业必须依据顾客价值和竞争要求，检查每项价值创造活动的成本和经营状况，寻求改进措施，并做好不同部门之间的系统协调工作。在许多情况下，企业各部门都有强调本部门利益最大化倾向。如企业财务部门可能会设计一个复杂的程序，花很长时间审核潜在顾客的信用，以免发生坏账，其结果是顾客等待，企业销售部门绩效受到影响。各个部门高筑壁垒，是影响优质顾客服务和高度顾客满意的主要障碍。要解决这个问题，关键是要加强核心业务流程管理，使各有关职能部门尽力投入和合作。核心业务流程主要有以下几方面。（1）新产品实现流程。包括识别、研究、开发和成功推出新产品等各种活动，要求这些活动必须快速、高质并达到成本预定控制目标。（2）存货管理流程。包括开发和管理合理储存的所有活动，以使原材料、中间产品和制成品实现充分供给，避免因库存量过大而导致成本增大。（3）订单一付款流程。包括接受订单、核准销售、按时送货以及收取货款所涉及的全部活动。（4）顾客服务流程。包括使顾客能顺利地找