银行从业公共基础知识点总结终结版

前言银行业在中国金融业中处于主体地位。近年来，中国银行业改革创新取得了显著的成绩，整个银行业发生了历史性变化，在经济社会发展中发挥了重要的支撑和促进作用，有力的支持中国国民经济又好又快的发展。为了建立银行业从业标准和用人规范、确立银行业从业人员从业的起点标准、为银行业金融机构和客户鉴别从业者能力提供识别标杆、为银行业从业人员提供继续教育的支持。中国银行业从业人员资格认证办公室组织和实施银行业从业人员资格考试。银行从业资格证书是由中国银行业协会颁发，在全国范围内有效。主要对银行公共基础、个人理财、个人贷款、公司信贷以及风险管理五大方面进行系统讲解，是证书持有人拥有银行相关专业知识、技术和能力的证明。根据国家有关部委意见，将会把资格认证考试纳入国家职业资格体系统一管理。银行从业资格认证考试自成立之初就得到了广大会员单位和从业人员的普遍认可与支持，建立了广泛的行业公信力和社会认可度。为了更好的满足广大考生的需求，更好的为考生服务，提高考试通过率，北京东方华尔金融咨询有限公司倾力打造了“银行从业资格考试通关宝典”。希望能够减轻考生的学习负担，争取一次通过。本书通过对历年真题、考试教材中的相关内容进行总结、整理。可以说，涵盖了全部的内容，同时又进行了精简，是考试内容中精华中的精华，对于常考点和必考点更是进行了详细的整合，相信能够真正的帮助广大考生，争取高效的通过考试。经过东方华尔银行组高级研究员历时两个月的研究、分析完成了通关宝典的编撰工作。本套通关宝典，集众研究员的智慧于一身，希望能够帮助致力于投身于银行业的广大考生顺利通过考试，通往人生财富的金字塔。当然由于编撰工作繁杂，难免有所疏忽、遗漏、不足或错误之处，恳请读者指正。北京东方华尔金融咨询有限责任公司目录前言第一章中国银行体系概况………1第一节中央银行、监管机构与自律组织………1第二节银行业金融机构…………2第二章银行经营环境………4第一节经济环境………4第二节金融环境………5第三章银行主要业务………7第一节负债业务………7第二节资产业务………7第三节中间业务………8第四章银行管理………10第一节公司治理………10第二节资本管理………10第三节风险管理………12第四节内部控制………12第五节合规管理………13第六节金融创新………13第五章银行监管及反洗钱法律规定……………14第一节《中国人民银行》相关规定……………14第二节《银行业监督管理法》相关规定………14第三节违反有关法律规定的法律责任………14第四节反洗钱法律制度………………14第六章银行主要业务法律规定…………………16第一节存款业务法律规定………………16第二节授信业务法律规定………………17第三节银行业务禁止性规定………………18第四节银行业务限制性规定………………18第七章民商事法律基本规定………………19第一节民事权利主体………………19第二节民事法律行为和代理………19第三节担保法律制度………………19第四节公司法律制度………………22第五节票据法律制度………………23第六节合同法律制度………………24第八章金融犯罪及刑事责任………………25第一节金融犯罪概述………………25第二节破坏金融管理秩序………………25第三节金融诈骗罪………………26第四节银行相关职务犯罪………………26第九章概述及银行业从业准则………………27第一节《银行从业人员职业操守》概述………27第二节银行业从业基本准则………………27第十章银行业从业人员职业操守的相关规定…………………27第一节银行业从业人员与客户………………27第二节银行业从业人员与同事………………28第三节银行业从业人员与所在机构…………28第四节银行业从业人员与同业人员…………28第五节银行业从业人员与监管者……………28中国银行体系概况中央银行、监管机构与自律组织知识点一：中央银行1、发展历程：1948年成立：中央银行、金融机构监管、工商信贷和储蓄业务职能1984年1月1日：把工商信贷和储蓄业务职能移交给同年成立的工商银行负责1995年3月18日：《中国人民银行法通过》2003年：把对银行业金融机构的监管职能移交给同年成立的银监会负责。（考点：央行的成立时间：易考单选题，每个阶段的职能：易考单选、判断题）2、职能：（1）制定和执行货币政策（2）防范和化解金融风险（3）维护金融稳定。（考点：央行职能：易考多选题）3、职责：（1）依法制定和执行货币政策（2）发行人民币，管理人民币流通（3）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场（4）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场（5）监督管理黄金市场（6）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备（7）经理国库（共13条，这里把主要的7条列出）（考点：央行职责：易考单选题、多选题）知识点二：监管机构1、发展历程：2003年4月成立2003年12月27日：《银行业监督管理法》通过并于2004年2月1日施行2006年10月31日：修正。（考点：发展历程中的时间和事件：易考单选和判断）2、监管范围：银行业金融机构（考点：监管范围：易考单选题）3、监管理念：（1）管风险（核心）（2）管法人（3）管内控（内控机制的完善）（4）提高透明度（信息披露透明）（考点：监管理念：易考多选题，管风险（核心）：易考单选题）（1）保护广大存款人和消费者的利益4、监管目标（2）增进市场信心（3）通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解（4）努力减少金融犯罪（考点：监管目标：易考多选题）（1）市场准入：包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入（2）非现场监管(通过数据传输)5、监管措施（3）现场检查（实地调查）（4）监管谈话（和高管进行谈话）（5）信息披露监管（监管信息披露的真实性、完整性、准确性、及时性）（考点：监管措施：易考多选题。市场准入：易考多选题）知识点三：银行业协会成立时间和宗旨：2000年成立，银监会为主管的非营利社会团体。宗旨：促进会员单位实现共同利益。（考点：成立时间和宗旨：易考单选题）会员单位：政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行、各省（自治区、直辖市、计划单列市）银行业协会、金融租赁公司。（考点：会员单位：易考多选，外资银行：易考判断）观察员单位：中国银联股份有限公司（考点：观察员单位：易考单选）会员大会：最高权力机构理事会：会员大会的执行机构4、组织机构常务理事会：理事会闭会后行使理事会职责秘书处：日常办事机构监事会：日常监督机构（考点：组织机构：易考多选、单选）银行业金融机构2007年1月推进“2007年1月推进“一行一策”改革，首先推进国家开发银行。种类成立时间主要业务国家开发银行1994支持两基一支（国家基础设施、基础产业、支柱产业）融资中国进出口银行支持进出口贸易融资中国农业发展银行支持“三农”项目融资（考点：政策性银行成立时间：易考单选，两基一支：易考多选，“一行一策”改革：易考判断）知识点二：大型商业银行种类成立时间专业性业务中国工商银行（ICBC）1984.1.1工商信贷和储蓄业务中国农业银行（ABC）1979年恢复业务农村金融业务中国银行（BOC）1912外汇外贸中国建设银行（CCB）1954.10.1长期信用业务交通银行（BC）1987.4.1综合性银行（考点：大型商业银行种类：易考多选，成立时间、专业性业务：易考单选、判断）知识点三：中小商业银行第一家城市信用社在河南驻马店市成立。股份制商业银行：12家：中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、中国平安银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。第一家城市信用社在河南驻马店市成立。（考点：股份制商业银行：易考单选）2、城市商业银行：发展历程：城市信用社城市合作银行城市商业银行发展趋势：三个新的发展趋势：（1）引进战略投资者（2）跨区域经营（3）联合重组第一家跨省设立的城市商业银行分支机构：上海银行宁波分行。（考点：发展趋势：易考多选，第一家城市信用社、第一家跨省设立的城市商业银行分支机构：易考单选、判断）知识点四：农村金融机构发展历程：1957年：农民“自愿入股”成立农村信用社1984年：恢复和加强三性：群众性、民主性、灵活性1996年：农村信用社与农业银行脱钩2000年7月：农村信用社改革试点在江苏举行2001.11.29：第一家农村商业银行在张家港成立2003.4.8：第一家农村合作银行在宁波鄞州成立2007.1.29：村镇银行和农村资金互助社成立（考点：农村金融机构种类：易考多选题，三性：易考多选题，第一家农村商业银行、农村合作银行：易考单选、判断）知识点五：中国邮政储蓄银行成立时间：2006年12月31挂牌时间：2007年3月20日组建基础：邮政储蓄（考点：成立时间、挂盘时间、组建基础：易考单选题）2、市场定位：充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，支持新农村建设（考点：市场定位：易考单选、判断）知识点六：外资银行种类主要业务外商独资银行可以经营部分或全部外汇业务和人民币业务。中外合资银行外国银行分行可经营部分或全部外汇业务及对除中国境内公民以外客户的人民币业务（考点：外资银行种类：易考多选，主要业务：易考判断）知识点七：非银行金融机构四大金融资产公司：信达、长城、东方、华融四大金融资产公司：信达、长城、东方、华融第一家信托公司：中国国际信托投资公司。种类第一家信托公司：中国国际信托投资公司。企业集团财务公司：只为企业集团财务公司：只为企业集团成员服务金融资产管理公司收购、管理和处置银行的部分不良资产信托公司受人之托，代人理财企业集团财务公司为企业集团成员单位提供财务管理服务金融租赁公司经营融资租赁业务汽车金融公司汽车消费信贷业务并提供相关汽车金融服务货币经纪公司专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务（考点：非银行金融机构种类：易考多选，主要业务：易考判断）第二章银行经营环境经济环境知识点一：宏观经济运行居住在本国的公民暂居外国的本国公民居住在本国的公民暂居外国的本国公民长期居住在本国的外国人衡量（1）国内生产总值（GDP）：一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果经济增长年龄在年龄在16岁以上具有劳动能力的人我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率衡量我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率（2）失业率：是指劳动力人口中失业人数所占的百分比。充分就业衡量（3）通货膨胀率：指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。物价稳定通货膨胀率的衡量指标：通货膨胀率的衡量指标：消费者物价指数（CPI）、生产者物价指数（PPI）国内生产总值物价平减指数国际收支平衡（4）国际收支经常项目衡量国际收支平衡（4）国际收支资本项目（考点：宏观经济四大目标和四个指标：易考单选、多选题。常住居民：易考多选题。劳动力人口、城镇登记失业率：易考判断题。通货膨胀率衡量指标：易考单选题、多选题。国际收支种类：易考多选题。）经济周期：四阶段：繁荣、衰退、萧条、复苏（考点：经济周期：易考多选题）知识点二：经济结构第一产业：农、林、牧、渔业产业结构第二产业：采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业投资是推动整个经济增长的主要力量。私人购买住房的支出，属于投资而非消费。第三产业：是指除第一产业和第二产业以外的其他产业投资是推动整个经济增长的主要力量。私人购买住房的支出，属于投资而非消费。消费：私人消费、政府消费消费投资结构投资：固定资本形成（其中含房地产和非房地产投资）、存货增加净出口：出口额-进口额其他经济结构：地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构（考点：产业结构、消费投资结构：易考多选题。投资、私人购买住房：易考判断题。）知识点三：经济全球化经济全球化：指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。经济的全球化必将引起银行的全球化。（考点：经济全球化：易考判断题）金融环境知识点一：金融市场（1）货币资金融通功能（最主要、最基本的功能）（2）优化资源配置功能1、金融市场功能（3）风险分散与风险管理功能（4）经济调节功能（5）定价功能（1）按期限货币市场：金融工具期限：一年以内（含一年）资本市场：金融工具期限：一年以上（2）按具体的交易工具类型：债券、票据、外汇、股票、黄金、保险市场等。2、金融市场的种类（3）按交易的阶段发行市场（初级市场、一级市场）流通市场（次级市场、二级市场）（4）按交割时间：现货市场、期货市场（5）按交易场所场内交易市场：上交所、深交所、四大期货交易所场外交易市场：银行柜台、电话、网络进行交易的市场（1）货币市场：1996年1月银行间拆借市场成立3、我国的金融市场（2）资本市场：1990年底，上交所和深交所先后成立，标志着我国股票市场正式形成。（3）其他市场：银行间外汇市场、保险市场、期货交易所、黄金交易所。我国还有四大期货交易所：上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所和中国金融期货交易所我国还有四大期货交易所：上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所和中国金融期货交易所为银行富余资金的运用提供渠道促进作用为银行提供大量的风险管理工具，提高其风险管理水平为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准4、金融市场发展对银行的影响促进企业管理水平的提高，为银行创造和培养良好的优质客户银行风险管理的难度越来越大挑战作用放大商业银行的风险事件减少储户和银行的资金来源减少贷款业务，造成银行优质客户的流失（考点：金融市场功能、金融市场的种类、金融市场发展对银行的影响：易考单选、多选题。我国的金融市场：易考判断题。我国还有四大期货交易所：易考多选题。）知识点二：金融工具金融工具种类：划分标准种类按期限的长短银行债券短期金融工具、长期金融工具银行债券按融资方式直接融资工具、间接融资工具按投资人所拥有的权力可转换公司债券、证券投资基金债权工具、股权工具、混合工具可转换公司债券、证券投资基金按金融工具的职能用于投资和筹资的工具期权、期货等衍生品用于支付、便于商品流通的金融工具期权、期货等衍生品用于保值、投机等目的的工具（考点：金融工具种类：易考单选和多选题。间接融资工具中的银行债券、混合工具中的可转换公司债券、证券投资基金、投机等目的的工具中的期权、期货等衍生品：易考判断题）知识点三：货币政策货币政策目标最终目标：宏观经济发展四大目标中介目标：货币供应量操作目标最终目标：宏观经济发展四大目标中介目标：货币供应量操作目标：基础货币（考点：货币政策三大目标：易考多选题）货币政策工具货币政策工具货币宽松货币紧缩三大法宝公开市场业务三大法宝买入证券卖出证券公定、名义、实际利率存款准备金公定、名义、实际利率降低法定存款准备金率提高法定存款准备金率再贴现降低再贴现率提高再贴现率再贷款降低再贷款率提高再贷款率核心：选择汇率制度利率政策核心：选择汇率制度降低存款、贷款利率增加存款、贷款利率汇率政策人民币升值人民币贬值窗口指导限制贷款增加额（考点：货币政策三大法宝：易考多选题。三大法宝的具体货币政策操作：易考单选题。公定、名义、实际利率：易考单选题。汇率政策的核心选择汇率制度：易考判断题。）第三章银行主要业务计息金额：计息起点为元计息时间：季度结息计息金额：计息起点为元计息时间：季度结息计息方式：积数计息法、逐笔计息法知识点一：存款业务银行应遵循的原则：存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密活期存款银行应遵循的原则：存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密个人存款业务定期存款：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息其他存款方式：定活两便、个人通知、教育储蓄、保证金存款单位活期存款：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户<2年不可取现唯一、可取现单位存款业务单位定期存款<2年不可取现唯一、可取现其他存款方式：单位通知存款、单位协定存款、保证金存款人民币同业存款：也称同业存放，指其他金融机构存放在商业银行的款项。属负债业务。外币存款业务外汇储蓄存款（个人）外币存款业务单位外汇存款：经常项目外汇存款、资本项目外汇存款（考点：存款业务类型：易考多选题，计息金额、计息时间、计息方式、存款原则：易考单选题，单位活期存款：易考多选题、单选题、判断题，单位协定存款：易考单选题）上海同业拆借中心发布的shibor上海同业拆借中心发布的shibor利率。它是货币市场最重要的基准利率之一。同业拆借短期借款债券回购：质押式回购、买断式回购向中央银行借款长期借款：金融债券：普通债券、次级债全、混合债券、可转还债券（考点：借款业务种类：易考多选题，质押式回购、买断式回购区别：易考判断题）资产业务知识点一：贷款业务个人住房贷款：个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人住房贷款...个人贷款业务个人消费贷款：个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款…自用车：<80%<5年二手车：<50%<3年商用车：<70%<3年个人经营贷款自用车：<80%<5年二手车：<50%<3年商用车：<70%<3年个人信用卡透支流动资金贷款：临时流动资金贷款、短期流动资金贷款、中期流动资金贷款固定资产贷款：基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款公司贷款业务房地产贷款：房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款贷款五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失贷款五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失银团贷款贸易融资：信用证、押汇、保理、福费廷票据贴现与转贴现：银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现与转贴现（考点：贷款种类：易考多选题，贷款五级分类：易考多选题，个人汽车贷款条件：易考单选、判断）知识点二：债券投资业务债券投资目标：平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。国债：记账式国债、储蓄国债地方政府债券2、债券的投资对象中央银行票据金融债券：政策性金融债券、商业银行债券、其他金融债券资产支持证券：开元证券（国家开发银行）、建元证券（建行）企业债和公司债名义收益率=票面利息/面值×100%债券投资收益即期收益率=票面利息/购买价格×100%持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格×100%到期收益率：PV=C1/(1+y)1+C2/(1+y)2+…+Cn/(1+y)n4、债券投资风险：信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险（考点：债券投资业务目标：易考判断，债券的投资对象：易考多选题，债券投资收益：易考单选、判断，债券投资风险：易考多选题）知识点三：现金资产业务库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他机构款项（考点：现金资产：易考多选题）中间业务知识点一：交易业务外汇交易业务即期外汇交易外汇交易业务远期外汇交易远期金融衍生品交易业务期货金融衍生品交易业务互换：利率互换、货币互换期权：看涨期权、看跌期权（考点：交易业务分类：易考多选题）知识点二：清算业务国内联行清算系统内联行清算国内联行清算跨系统联行清算国际清算内部转账型国际清算交换型（考点：清算业务分类：易考多选题）知识点三：支付结算业务汇票：银行汇票、商业汇票（银行）本票支票：现金支票、转账支票、普通支票（考点：支付结算业务分类：易考多选题）汇款：电汇、票汇、信汇信用证托收：光票托收、跟单托收知识点四：银行卡业务2、银行卡分类2、银行卡分类信用卡：贷记卡、准贷记卡借记卡：转账卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡（考点：银行卡功能：易考多选题，银行卡分类：易考多选题，贷记卡、准贷记卡：易考判断题）知识点五：代理业务代收代付业务：代理公用事业收费、代发工资代理银行业务：代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务代理证券业务：一级清算业务、二级清算业务（考点：代理业务分类：易考多选题）代理保险业务：代销保险产品、代理收取保费及支付保险金业务其他代理业务：委托贷款业务、代销开放式基金、代理国债买卖知识点六：托管业务资产托管业务：证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII（合格境外机构投资者）资产托管、QDII（合格境内机构投资者）资产托管等。代保管业务：露封保管业务、密封保管业务（考点：托管业务分类：易考多选题，密封保管业务：易考判断题）知识点七：担保业务银行保函业务：融资类保函、非融资类保函备用信用证：可撤销的备用信用证、不可撤销的备用信用证（考点：担保业务分类：易考多选题）知识点八：承诺业务项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度、票据发行便利（考点：承诺业务分类：易考多选题）知识点九：理财业务对公理财业务个人理财业务理财顾问业务个人理财业务综合理财业务：私人银行业务、理财计划（考点：理财业务分类：易考多选题）知识点十：电子银行业务网上银行、电话银行、手机银行、自助终端（考点：电子银行业务分类：易考多选题、单选题）第四章银行管理第一节公司治理注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于3人。知识点一：公司治理主体注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于3人。股东大会：最高权力机构外部监事的人数不得少于两名董事会：负责执行最高权力机构做出的决策，对股东大会负责。外部监事的人数不得少于两名监事会：对银行经营活动、会计事务进行监督高级管理层：由行长、副行长、财务负责人等组成，对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。（考点：公司治理主体：易考多选题。股东大会：易考单选。独立董事、外部监事：易考判断）知识点二：利益相关者除了股东、董事、高级管理人员及监事以外，商业银行的利益相关者还包括存款人、债权人、职工、客户、供应商、社区等。（考点：利益相关者：易考多选题）知识点三：信息披露披露原则：真实、准确、完整、及时年度内召开股东大会情况披露内容董事会、监事会、高级管理层构成及其基本情况（考点：披露原则和内容：易考多选题）披露内容银行部门分支机构设置情况独立董事工作情况第二节资本管理知识点一：银行资本的概念与作用会计资本（账面资本）：资产-负责=所有者权益1、银行资本的概念监管资本：满足监管要求必须持有的资本经济资本（风险资本）：银行需要保有的最低资本量，防止银行倒闭的最后防线满足银行正常经营对长期资金的需要吸收损失2、银行资本作用限制银行业务过度扩张和承担风险维持市场信心为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力（考点：银行资本的概念：易考多选题、单选题、判断题，银行资本作用：易考多选题）知识点二：《巴塞尔新资本协议》巴塞尔委员会与《巴塞尔资本协议》1974年底：巴塞尔委员会成立、1988年7月：《巴塞尔资本协议》通过2、《巴塞尔资本协议》的内容资本的构成：核心资本、附属资本。附属资本规模不得超过核心资本的100%。根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%和100%四个风险档次。通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管。银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。3、《巴塞尔资本协议》完善地方：在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险资本要求。提出了监管部门监管和市场约束新规。第一支柱：最低资本要求完善地方：在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险资本要求。提出了监管部门监管和市场约束新规。资本监管的“三大支柱”第二支柱：外部监管第三支柱：市场约束4、我国实施《巴塞尔新资本协议》的安排分类实施原则：大型商业银行要在2013年底实施《巴塞尔新资本协议》分层推进原则分步达标原则：先开发信用风险、市场风险的计量模型（考点：巴塞尔委员会与《巴塞尔资本协议》的时间、《巴塞尔资本协议》的内容：易考单选、判断题，资本监管的“三大支柱”、我国实施《巴塞尔新资本协议》的安排：易考多选题）知识点三：我国监管资本的构成资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本）实收资本资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本）资本公积：资本溢价、其他资本公积核心资本盈余公积：法定盈余公积、任意盈余公积未分配利润少数股权附属资本：重估储备、一般准备、优先股、可转换债权、混合资本债券、长期次级债券之所以用这些项目进行扣除，主要是在银行出现损失时，银行不可能拿这些项目所对应的资金来弥补银行出现的损失商誉之所以用这些项目进行扣除，主要是在银行出现损失时，银行不可能拿这些项目所对应的资金来弥补银行出现的损失扣除项商业银行对未并表金融机构的资本投资商业银行对非自用不动产和企业的资本投资（考点：核心资本、附属资本、扣除项：易考多选题）知识点四：银监会的资本干预措施对于资本充足银行（资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%）：完善风险管理规章制度、进一步提高风险充足率对于资本不足银行（资本充足率不足8%，或核心资本充足率不足4%）：限制资产增长速度、降低风险资产的规模、限制固定资产的规模、限制增设新机构、开办新业务对资本严重不足银行（资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足2%）：调整高级管理人员、接管或者促成机构重组，直至予以撤销（考点：银监会的资本干预措施：易考多选题）知识点五：提高资本充足率的方法资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本）分子对策：增加核心资本和附属资本分母对策：降低风险加权资产以及市场风险和操作风险的资本综合措施：银行并购（考点：提高资本充足率方法：易考多选题）第三节风险管理知识点一：银行风险的种类信用风险（违约风险）：银行面临的最复杂最主要的风险市场风险：利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险银行面临的三大风险操作风险：由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险流动性风险：资产流动性风险和负债流动性风险国家风险：政治风险、社会风险、经济风险声誉风险：对银行市场价值最大威胁法律风险合规风险战略风险(考点：银行风险种类：易考多选题，银行面临的三大风险：易考多选题，信用风险、声誉风险：易考判断题、单选题)知识点二：风险管理的发展历程资产风险管理阶段负债风险管理阶段资产负债风险管理阶段全面风险管理阶段（考点：风险管理的发展历程：易考多选题）知识点三：全面风险管理全面风险管理的模式：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化（考点：全面风险管理模式：易考多选题）知识点四：风险管理流程风险识别风险计量风险监测风险控制（考点：风险管理流程：易考多选题、单选题）第四节内部控制内部控制目标：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制目标：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则（考点：内部控制的原则：易考多选题，内部控制目标：易考判断）知识点二：内部控制构成要素内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督（考点：内部控制构成要素：易考多选题）第五节合规管理知识点一：合规管理的相关概念合规：是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规风险管理的目标：是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理。（考点：合规和合规风险管理的目标：易考判断）知识点二：合规管理体系的基本要素合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度（考点：合规管理体系的基本要素：易考多选题）第六节金融创新知识点一：金融创新层面宏观层面：金融市场上大范围的创新，金融制度的改革。中观层面：金融机构技术创新、产品创新以及制度创新。微观层面：金融工具的创新。（考点：金融创新层面：易考多选题、单选题、判断题）知识点二：金融创新的基本原则认识你的业务、认识你的风险、认识你的客户、认识你的交易对手合法合规原则、公平竞争原则、知识产权保护原则、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则、维护客户利益原则、四个“认识”原则认识你的业务、认识你的风险、认识你的客户、认识你的交易对手（考点：金融创新的基本原则：易考多选题、四个“认识”原则：易考多选题）知识点三：金融创新与客户利益保护审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育（考点：金融创新与客户利益保护：易考多选题）第五章银行监管及反洗钱法律规定第一节《中国人民银行法》相关规定1995年3月18日：《中华人民共和国中国人民银行法》通过并实施。2003年12月27日：进行修改。直接检查监督权央行的权利建议检查监督权（银监会30日内予以回复）特定情况下的检查监督权（考点：央行的权利：易考多选题。银监会回复时间：易考单选、判断）第二节《银行业监督管理法》相关规定2003年3月19日：银监会设立。《银行业监督管理法》的适用范围：银行业金融机构。2003年12月27日：《银行业监督管理法》通过，于2004年2月1日实施。《银行业监督管理法》的适用范围：银行业金融机构。2006年10月27日：《银行业监督管理法》修改，于2007年1月1日实施。对违反审慎经营规则的强制性监管措施《银行业监督管理法》有关监督管理措施对银行业金融机构的接管、重组、撤销和依法宣告破产的监管措施接管时间<2年其他监督管理措施接管时间<2年（考点：银监会成立时间、《银行业监督管理法》通过修改时间：易考单选、判断，《银行业监督管理法》有关监督管理措施：易考多选）第三节违反有关法律规定的法律责任刑事制裁：管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没收财产行政处罚：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留和其他行政处罚行政处分：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除（考点：违反有关法律规定的法律责任：易考多选、单选）第四节反洗钱法律制度知识点一：洗钱过程洗钱：是指为了掩饰非法收入的真实来源和存在，通过各种手段使非法收入合法化的过程。洗钱过程：处置阶段培植阶段融合阶段（考点：洗钱定义：易考单选、判断，洗钱过程：易考单选、多选）知识点二：洗钱方式1、借用金融机构2、隐身于保密天堂3、使用空壳公司4、利用现金密集行业5、伪造商业票据6、走私7、利用犯罪所得直接购置不动产和动产8、通过证券和保险业洗钱（考点：洗钱方式：易考单选、多选）知识点三：相关反洗钱法和规定1、《中华人民共和国反洗钱法》：2006年10月31日通过，2007年1月1日实施。建立反洗钱内部控制制度建立客户身份识别制度金融机构的反洗钱义务建立客户身份资料和交易记录保存制度（客户资料、交易信息至少保存5年）建立大额交易和可疑交易报告制度开展反洗钱培训和宣传工作2、《金融机构反洗钱规定》：2006年11月6日通过，2007年1月1日起施行。中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。银监会、证监会、保监会在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心。3、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》：2006年11月6日通过，2007年3月1日施行。应报告的交易：大额交易、可疑交易免于报告的交易：金融机构同业拆借、交易一方是国家有关机关的交易、银行间债券市场上的债券交易（考点：《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》通过实施事件：易考单选、判断，金融机构反洗钱义务：易考单选、多选，国务院反洗钱行政主管部门：单选题，应报告交易、免于报告交易：易考单选、判断）第六章银行主要业务法律规定第一节存款业务法律规定知识点一：存款及其办理原则存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密（考点：存款及其办理原则：易考多选题）知识点二：存款业务的基本法律要求经营存款业务的特许制以合法正当方式吸收存款（考点：存款业务的基本法律要求，易考多选题）依法保护存款人合法权益知识点三：对单位存款查询、冻结、扣划的条件和程序不能借走原件、对资料依法保密1993年12月11日：《关于查询、冻结、扣划企事业单位、机关、团体银行存款的通知》不能借走原件、对资料依法保密查询单位存款冻结单位存款的期限不超过六个月。被冻结的款项，属于赃款的，冻结期间不计付利息。出示工作证（公务证）和“协助查询存款通知书”行长签字并指定专人接待抄录、复制、拍照有关资料，由银行盖章冻结单位存款的期限不超过六个月。被冻结的款项，属于赃款的，冻结期间不计付利息。2、冻结银行存款出示工作证（公务证）和“协助冻结存款通知书”行长签字后冻结同额存款扣划单位存款：出示工作证（公务证）和“协助扣划存款通知书”（考点：查询单位存款、冻结银行存款、扣划单位存款，易考单选和判断）知识点四：存款利率的法律管制央行是管理利率的唯一有权机关，各类金融机关和各级人民银行都必须严格遵守和执行有关国家利率政策和有关规定。不能擅自或变相提高或降低存、贷款利率、债券利率。（考点：存款利率的法律管制：易考单选题或判断题）存款机构无权单方更改存单。知识点五：存单纠纷案件的认定与处理存款机构无权单方更改存单。存单的概念存单属于存款合同，证明存款人把存款存入存款机构，在存款期满获得本金和利息。存单关系效力认定的两个条件形式要件：存单凭证的真实性持有人以真实存单等凭证提起诉讼的，金融机构应当对存款关系的真实性负举证责任。实质要件：存款关系的真实性持有人以真实存单等凭证提起诉讼的，金融机构应当对存款关系的真实性负举证责任。3、一般存单纠纷案件的认定与处理认定：当事人或金融机构以存单向人民法院提起诉讼的为一般存单纠纷案。处理：人民法院审查存单的形式要件和实质要件（考点：存单的概念：易考单选题。存单关系效力认定的两个条件：易考多选题。一般存单纠纷案件的认定与处理：易考单选题）知识点六：存款合同1、存款合同的概念存款合同是经营存款业务的金融机构（存款机构）与存款客户之间达成的权利义务关系协议。2、存款合同的订立要约：存款人向存款机构出具的存款凭证或转账凭证。承诺：银行收妥存款资金入账，向存款人出具的存单或进账单。广义：存折、银行卡、电子数据等。3、存款合同的格式广义：存折、银行卡、电子数据等。存款合同应当采用书面形式（考点：存款合同的概念：易考单选、判断。存款合同的订立：易考单选题。存款合同的形式：易考判断。）第二节授信业务法律规定知识点一：授信原则合法性原则、诚实信用原则、统一授信原则、统一授权原则（考点：授信原则：易考多选题）知识点二：授信审核贷款人对借款人进行信用评级贷款调查人员测定贷款风险贷款审查人员对贷款风险进行审查贷款发放人员对贷款进行发放和清收（考点：授信审核流程：易考单选题）知识点三：贷款业务的基本法律要求（常考点）借款人应当提供担保（资信良好可不提供担保）遵循资产负债比例管理规定：资本充足率≥8%、贷款余额/存款余额≤75%、流动资产/流动负债≥25%、对同一借款人的贷款余额/商业银行资本余额≤10%贷款人行使不安抗辩权条件：借款人：1、贷款人行使不安抗辩权条件：借款人：1、经营状况严重恶化2、转移财产、抽逃资金，以逃避债务3、丧失商业信誉（考点：贷款业务的基本法律要求：易考单选、多选）知识点四：贷款合同1、贷款合同的概念是指金融机构与借款人签订的。由借款人到期返还贷款本金并支付贷款利息的协议。2、贷款合同的抗辩不安抗辩权：指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人丧失履行债务能力时，难以按期归还贷款时，可以中止交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。3、贷款合同的保全行使范围以债权人的债权为限代位权行使范围以债权人的债权为限撤销权合同纠纷的解决和解、调解仲裁诉讼(考点：贷款合同的概念：易考单选、判断。贷款合同的抗辩的条件：易考多选。贷款合同的保全：易考多选、判断。贷款合同纠纷的解决：易考单选。)第三节银行业务禁止性规定知识点一：商业银行向关系人发放信用贷款的禁止《商业银行法》第四十条规定：“商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。”关系人商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属关系人前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织（考点：关系人：易考多选、判断）知识点二：对商业银行存贷业务中不正当手段的禁止商业银行不正当竞争行为利率方面的不正当竞争商业银行不正当竞争行为金融服务方面的不正当竞争（考点：商业银行不正当竞争行为：易考多选）知识点三：同业拆借业务的禁止禁止利用同业拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资（考点：同业拆借业务的禁止：易考判断）第四节银行业务限制性规定同一借款人：同一自然人或同一法人及其控股的，或担任负责人的企业。同一借款人：同一自然人或同一法人及其控股的，或担任负责人的企业。对同一借款人的贷款余额/商业银行资本余额≤10%。（考点：对同一借款人贷款限制：易考单选题、判断。同一借款人：易考判断）知识点二：对关系人发放担保贷款的限制《商业银行法》第四十条规定，商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。（考点：对关系人发放担保贷款的限制：易考判断题）知识点三：对相关金融业务和直接投资的限制商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。（考点：对相关金融业务和直接投资的限制：易考多选、判断题）知识点四：商业银行结算业务的限制商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票。（考点：商业银行结算业务的限制：易考判断题）第七章民商事法律基本规定第一节民事权利主体自然人法人：企业法人、机关法人、事业单位法人、社会团体法人非法人组织：私营独资企业、合伙组织、合伙型联营企业、中外合作经营企业、外资企业、社会团体、分支机构、乡镇、街道、村办企业（考点：民事权利主体：易考多选、单选。）第二节民事法律行为和代理知识点一：民事法律行为民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权力和民事义务的合法行为。行为人具有相应的民事行为能力民事法律行为应该具备的特征意思表示真实不违反法律法规强行性规定或者损害社会公共利益（考点：民事法律行为的概念：易考判断题。民事法律行为应该具备的特征：易考多选题）知识点二：代理及其种类代理是指代理人以被代理人的名义，在代理权限内与第三人所为的法律行为，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。被代理人在1个月内没有追认的，代理行为无效，由无权代理人承担责任。法定代理：根据法律的规定产生被代理人在1个月内没有追认的，代理行为无效，由无权代理人承担责任。代理的种类委托代理：根据被代理人的委托指定代理：根据人民法院或者指定机关的指定无权代理及其后果：是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行代理行为。发生表见代理，被代理人应承担民事责任，遭受的损失只能向代理人追偿。表见代理及其后果：是指无权代理人的代理行为客观上存在使第三人相信其有代理权的情况，且第三人主观上为善意，代理行为有效。它属于广义无权代理的一种。发生表见代理，被代理人应承担民事责任，遭受的损失只能向代理人追偿。（考点：代理概念：易考判断题。）第三节担保法律制度知识点一：担保法律制度概述担保是指按照法律规定或者当事人约定，由债务人或第三人向债权人提供一定的财产或资信，以确保债务的清偿。担保方式：保证、抵押、质押、留置、定金担保的种类：人的担保、物的担保、定金担保（考点：担保方式、担保种类：易考多选题）知识点二：物权法2007年3月16日：《物权法》颁布，于2007年10月1日起施行物权和担保物权的法定规则：为保障实现其债权，设定担保物权。主从合同的效力关系原则：担保合同是从合同。主债权债务合同无效，担保合同无效。内容担保物优先受偿的法定例外规则物保与人保并存的处理规则：一般担保债务人提供的物保先执行。《担保法》与《物权法》的关系：出现不一致的地方，适用后者。（考点：物权法颁布、施行时间，内容：易考单选题）知识点三：抵押指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产设定为担保物，债务人不履行到期债务时，债权人有权就该财产优先受偿。注意：“将有注意：“将有”的动产也可作为抵押物抵押物的范围可抵押动产范围拓展，并将半成品纳入抵押物的范围在建造的不动产和船舶、航天器也纳入法律和行政法规没有禁止的“其他财产”土地所有权耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可抵押的除外不得抵押的财产学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施不得抵押的财产所有权、使用权不明或者有争议的财产依法被查封、扣押、监管的财产抵押权的实现：以抵押物折价、拍卖、变卖所得价款受偿。最高额抵押：抵押人与抵押权人协议，在最高债权限额内，以抵押物对一定期间内连续发生的债权作担保。（考点：抵押概念、最高额抵押：易考判断题、抵押物的范围、不得抵押的财产、抵押权的实现：易考多选题）知识点四：质押债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。质押种类动产质押质押种类权利质押：票据权利，证券权利等（考点：质押概念：易考判断题，质押种类：易考多选题）知识点五：保证保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按约定履行债务或者承担责任的行为。保证方式一般保证：是在债务到期后确定债务人不能偿还债务时才能找保证人还。保证方式连带责任保证：是在债务到期后，当债务人没有履行债务时。不管债务人还是保证人债权人可以随便要其还。保证期间：在合同中约定的按约定，没有约定的保证期间指的是主债务履行期届满之日起六个月。债权转让或变更对保证责任的影响：债权人和债务人协议变更主合同的，应当取得保证人的书面同意，没有取得同意变更的，保证人不再承担保证责任。国家机关不得为保证人，但经国务院批准除外关于保证人主体资格的规定关于保证人主体资格的规定企业法人的分支机构未经法人书面授权提供保证的，保证合同无效企业法人的职能部门提供保证的，保证合同无效（考点：保证方式：易考多选、判断，保证其间、债权转让或变更对保证责任的影响：易考判断，关于保证人主体资格的规定：易考多选）知识点六：留置是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权按照法律规定留置财产，并有权就该动产优先受偿。只能发生在特定的合同关系中：保管合同、运输合同和加工承揽合同留置权的特征留置权的特征留置权具有不可分性留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期（≥2个月）留置权人的权利和义务权利：妥善保管留置财产留置权人的权利和义务义务：收取留置财产的孳息；债务人逾期未履行的，可以留置财产折价，也可以拍卖、变卖留置财产并优先受偿。留置权与抵押权、质权的关系：留置权先于抵押权先于质权（考点：留置权的特征：易考多选题，留置权人的权利和义务、留置权与抵押权、质权的关系：易考单选、判断）第四节公司法律制度知识点一：《公司法》概述公司的划分：《公司法》颁布时间：1994区别有限责任公司股份有限公司募集资金方面不能公开募集可以公开募集股权转让难易程度难易股权证明形式出资证明书股票公司治理结构简化程度简单复杂财务状况的公开程度程度低程度高（考点：《公司法》颁布时间：易考单选、判断题。有限责任公司和股份有限公司的区别：易考多选题）知识点二：公司资本制度资本法定。（允许分期出资）强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持（考点：公司资本制度：易考多选题，判断题）强调公司资本不得任意变更知识点三：公司的组织机构股东大会：最高权力机构董事会：经营决策机构监事会：法定监督机构公司经理：负责经营管理工作（考点：公司的组织机构：易考多选题、单选题）知识点四：公司终止制度1、公司破产：不能清偿到期债务营业期满2、公司解散股东大会决议解散（考点：公司破产：易考判断，公司解散：易考多选、判断）因公司合并或分立解散免于清算依法吊销营业执照，责令关闭第五节票据法律制度知识点一：《票据法》概述票据：是指出票人依法签发，由自己无条件支付或委托他人无条件支付一定金额的有价证券。按照《票据法》的规定，票据包括汇票、本票、支票。票据性质：完全有价证券、要式证券、无因证券、流通证券、文义证券、设权证券、债权证券（考点：票据概念：易考单选或判断。票据性质：易考多选、单选或判断）知识点二：票据的功能汇兑作用支付与结算作用（票据最原始、最简单的作用）（考点：票据功能：易考多选、判断）融资作用（票据贴现）替代货币作用（商人的货币）信用作用知识点三：票据行为出票（包括“做成”和“交付”两种行为）背书（背书转让）（考点：票据行为：易考多选、判断）承兑（为汇票所独有）保证（适用于汇票和本票，不适用于支票）票据权利的取得：原始取得、继受取得、善意取得、恶意取得知识点四：票据权利票据权利的取得：原始取得、继受取得、善意取得、恶意取得付款请求权：第一顺序请求权追索权：第二顺序请求权（考点：票据权利：易考单选、判断）知识点五：票据丧失的补救措施挂失止付、公示催告、提起诉讼（考点：票据丧失的补救措施：易考多选题）第六节合同法律制度知识点一：合同的生效合同成立和生效的区别：1.构成要件不同2.性质不同合同成立和生效的区别：1.构成要件不同2.性质不同1、生效要件当事人意思表示真实1、生效要件合同标的合法合同标的须确定和可能（考点：生效要件：易考多选题，合同成立和生效的区别：易考多选、判断）一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益无效的合同自始没有法律约束力恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益无效的合同自始没有法律约束力2、无效合同以合法形式掩盖非法目的损害社会公众利益违反法律、行政法规的强制性规定（考点：无效合同：易考多选题，判断题）因重大误解订立的合同显失公平的合同3、可撤销合同因欺诈而订立的合同（考点：可撤销的合同：易考多选题）因胁迫而订立的合同乘人之危的合同知识点二：合同的履行实际履行原则全面履行原则1、合同履行的原则协作履行原则（考点：合同履行的原则：易考多选题）诚实信用原则情势变更原则抗辩权（债务人对抗债权人）（债权人对抗债务人）2、合同履行中的权利代位权（债权人对抗债务人）撤销权（考点：合同履行中的权力：易考多选、判断）知识点三：违约责任违