公司资金管理办法-通用模板、范文

公司资金管理办法第一章总则第一条为进一步规范公司资金管理，保证资金运作收益,防范资金管理风险，根据国家法律法规及有关管理要求，特制定本办法。第二条本办法所称资金管理，是指在公司统一组织下，公司以资金计划为基础，将公司及投资企业的资金进行集中管理、统筹配置、专业运作，从而提高资金使用效率，防控资金管理风险。第三条资金管理工作，具体内容包括组织与职责、资金计划、银行账户、资金归集等。第四条资金管理的原则：集中管理，合理规划；防控风险，落实责任；规范运作、严格管理。第五条本办法适用于公司及各级投资企业。第二章资金管理的组织与职责第六条公司及投资企业应严格执行公司资金管理要求，积极做好年度资金计划、银行账户授权、资金归集等相关工作；不得违反公司规定私设账户、转移存款，不得提供虚假信息，妨碍资金管理的实施。第七条除已授权可进行理财投资的投资企业外，未经公司批准，任何单位不得擅自购买理财产品；具体理财产品包括但不限于结构性存款、货币基金、信托产品、资管计划等。第八条公司分管财务副总经理负责全面资金管理工作的组织领导。第九条投资企业负责人是落实执行的直接责任人。第十条公司及投资企业财务部门是落实资金管理的直接责任部门，应按照本办法要求，积极认真做好资金管理相关工作，确保资金管理工作全面开展、扎实有效。第三章资金计划管理第十一条公司及投资企业应基于本单位年度全面预算,编制年度资金计划；公司审核所属投资企业年度资金计划，汇总后报送公司计划财务部；公司计划财务部统筹平衡后编制公司年度资金平衡计划，公司年度资金平衡计划经批准后,计划财务部向投资企业分解下达年度资金计划。第十二条公司及投资企业根据分解到位的年度资金计划及已具体执行情况，按季、月滚动编制细化的资金计划，并按规定要求及时在资金管理信息系统上进行填报。第十三条公司及投资企业应严格执行分解下达的年度资金计划，超出月度预算、但在年度资金计划之内的，需在按月编制的滚动资金平衡计划中予以专项说明；若需调整年度资金计划，应逐级上报计划财务部。第四章银行账户管理第十四条公司及投资企业应基于业务实际需要选择现金池银行开立银行账户，并严格按相关规定控制银行账户开立数量；新开立银行账户必须逐级上报公司总部批准后方可办理。第十五条公司及投资企业在公司现金池银行开立账户。第十六条公司及投资企业应在财务公司开立一般存款账户，用于资金内部上划下拨、结算、借贷等业务需要。投资企业在财务公司开立的账户，不受银行账户开户数量限制。第十七条公司及投资企业应加强对银行账户的清理对帐工作，对不便使用、不需使用的账户及时进行注销。账户注销后十个工作日内报公司财务部门备案。除保留不可替代的有特定专门用途的银行账户外，原则上只留存基本结算账户和财务公司一般结算账户。上述“不可替代的有特定专门用途的银行账户”是指，各单位在办理有关专项业务时按照国家有关部门政策、规章和制度要求开立的专用账户。专用账户只能用作指定的专门用途，不得用于日常业务收支结算。第五章资金归集管理第十八条资金归集采用“保留限额，上划余款”的方式，投资企业根据实际情况核定保留支付额度，超过限额的部分由财务公司通过信息系统自动归集。第十九条公司及投资企业应对财务公司办理资金归集与支付进行相关授权或签订相关协议。由财务公司根据各单位具体授权或协议，依法办理资金归集与支付手续，满足各单位内部结算和对外支付需要。第二十条公司及投