2017年信用社离任审计报告范文

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的书面文书。以下是小编整理的关于2017年信用社离任审计报告

范文。欢迎大家参考!

根据统一法人要求，按照《XX省农村信用社高管人离任审计办法

》的有关内容要求，联社组成5人审计组，于20XX年118月22日，对同志进行了离任审计。采取现场检查的方式进行了审计，对该同志自20X年1月1日至20X年10月底期间，所负责的存款、信贷、财务及经营管理等情况，查阅了有关登记簿、会议记录

和稽核部门历次对该社的有关内控制度

检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与该同志交换了意见。现将审计有关情况报告如下:

审计对象的基本情况及审计范围

XX同志的基本情况

XX同志，男，XXX出生，汉族，中共党员，XX毕业，20XX年3信用社主任，1999年调XX农村信用社,任XX信用社副主任,主任至今。

XXX信用社基本情况

XX社现管辖营业厅1个，储蓄所1个，共有正式员工8人，其中在岗职工6人，内退职工2人，截止20XX年10月底，各项存款8888万元，其中活期储蓄存款1000万元，定期储蓄存款1000万元;各项贷款10000万元，其中不良贷款8888万元，不良率为8888;固定资产余额8888万元;历年累亏损611万元。

审计范围。

本次审计对XXX同志负责的XX信用社信贷、财务、会计出纳等工作进行了全面审计，并抽查了分社、储蓄所的有关内控制度执行情况。

审计组调阅了XX社自20XX年1月至20XX年10月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营管理情况。

审计的总体评价

XX同志在任职期间，能认真执行党的路线、方针政策，努力实践“三个代表”的重要思想，始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。业务熟悉，处事稳妥，思路清晰，工作扎实，具有一定的经营管理能力，任期内能较好履行自己的岗位职责。

一、安全保卫、内控管理方面

任职期间,能及时贯彻传达上级的有关文件精神，及时组织员工学习安全保卫等各项规章制度

，确保该社内控制度得到进一步的落实。一是积极开展《安全防范应急预案》活动，以提高员工应付突发性事件的能力;二是按照安全保卫有关文件要求,落实安全防范责任制，如于每年年初同全体员工签订《安全责任书》，确保了该社安全保卫制度的进一步落实;三是按照上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改要求，进行整改，进一步规范了该社各项业务操作规程。

二、信贷管理方面

作为该社信贷管理第一责任人，严格按《XXX市农村信用社贷款管理暂行办法》有关规定

，遵循贷款投放“安全性、流动性、效益性”的三性原则，明确贷款方向，在贷款投向上坚持为农业、农村和农民服务宗旨;此外，还积极抓好不良贷款的清收盘活及资产保全等工作。一是抓好贷款的营销，做好支农贷款投放工作，今年共投放贷款近172万元，有力地支持了当地农村经济的发展;二是狠抓不良贷款盘活清收工作，如落实信贷员岗位责任制，列出重点跟踪对象，采取“一户一策”或“一户多策”等灵活措施，对钉子户及时起诉，收到一定的效果;三是积极配合市“清收工作组”，加强对不良贷款清收力度，20X年初该社贷款余额8888万元，不良贷款余额就占8888万元，不良率达到2%，20X年10月底下降到1%，并呈现下降的良好势头，逐步优化了该社信贷资产质量，提高了整体经营效益。四是加强资产保全工作的开展，为防范信贷风险的产生，一方面加强对超诉讼时效贷款清理，及时补签了部分合法催收书;另一方面通过起诉或与贷户协商以物抵债等有效方式，取得部分抵债物，力求减少信贷资产的损失。

三、存款方面

确立“存款立社”的经营理念。在加强营业窗口服务的同时，，积极带领全社干部职工挖掘储源，以扩大市内存款市场份额，优化负债结构，增强发展后劲。2005年底，该社存款只有8888万元，20XX年10月底达到8888万元，实现了持续上升的良好态势，增幅14%。

四、财务方面

任职期间,一是在“效益兴社”经营思想的正确指导下，积极做好贷款收息工作，做到应收尽收，20X年10月底营业总收入888万元，其中5011科目利息收入占营业总收入的65%，收息率为2.8%;二是为确保各项利润指标的完成，在做好贷款收息工作的同时，积极抓好各项费用的节支工作，通过采取一系列的行之有效措施后，20X年10月底营业总支出88万元，营业总支出比去年同期增长88万元，费用率30%。

审计发现的主要问题:

一、贷款管理方面

主要是超诉讼时效贷款居高不下和部分信贷档案资料建档不够完整。

二、财务管理方面

主要是财务制度执行不够严格，原始凭证不合规，有的发票缺经办人签字，发票无数量、单价内容等要素。