宏酷财税-参考工具《企业财务体系诊断规划表》

--企业财务体系状况评估规划表目录一、 企业基本情况 2二、 公司财务总体情况 3三、 公司税务情况 4四．公司财务核算情况 5五．公司财务管控情况 6六．公司财务其他情况 7七、企业财务系统升级规划 8说明：本问卷用于并且仅用于客户企业财务系统的了解及诊断，我公司承诺对问卷所涉及的内容保密请真实、完整地填列问卷的内容，以便对企业财务系统情况做更为精准的分析，以此进行具有针对性的诊断；二○一九年企业基本情况企业基本情况表企业名称法定代表人成立的时间企业性质□独资□合资□民营□国企□股份股东结构□一人股东□多人股东，股东人数为人□家族企业年营业额（请打√）□10亿以上□1-10亿□5000-1亿□1000-5000万□1000以下企业所属行业□电子制造□纺织服装□机械、机电一体化□家具及装饰材料□建筑及建筑材料□交通运输□农林牧渔□轻工食品□生物技术□石油化工及冶金□通信□五金□新材料新能源□医疗卫生及医疗器械□仪器仪表自动化□计算机及信息技术□建筑工程□饮食服务业□其他（若为其他，请填写）企业产品或服务□生产企业□商贸企业□服务企业□其它产品或服务为企业销售状况营销区域：□国内______区域（产品覆盖区域）□国外区域营销模式：□大客户销售□店面销售□展会销售□渠道销售□网络□招投标□其它客户类型（可多选）个人消费者□代理商□企业□批发商客户类型具体细化：企业资金回收方式：□现结现付□欠款式营销□先款后货下属企业数量去年培训费用企业总人数管理人员财务人员营销人员生产人员技术人员其它人员财务部在编人数20岁以下20-25岁25-30岁30-35岁35-40岁40岁以上财务部岗位设置我们企业最希望在哪些方面提升？（请选择打√，可多选）□投融资管理□成本管控□现金流管理□税务筹划降低税负□税务稽查应对与风险防范□运营财务管理□财务人员管理□内部控制防止职业舞弊□预算管理□财务流程升级，账务核算准确□应收款管理□采购、销售、生产、人力资源等业务部门的财务管理公司财务总体情况管理层是否以财务报表数据作为决策信息的一个主要来源？是否财务部门是否能够为业务部门提供足够的支持？是否财务部门是否参加业务部门业绩报告会议？是否财务部门特别是财务总监是否充分理解公司战略目标？并为此服务？是否公司为高层发放的业绩工资是否以财务提供数据为准，并被接受？是否财务部门是否有明确的规划目标和明确的岗位分工？是否财务负责人是否有权审批一定金额内的支出？是否财务人员在公司工作2年内流失率是否很低？是否公司管理层在管理公司上是否感觉人手足够？是否公司是否聘有长期财务顾问或税务顾问？是否公司是否对税务稽查及面临的税务风险问题很自信？是否公司老板是否可以长时间离开公司出国度假？是否公司税务情况上一年度上缴税费总金额是多少？公司涉及哪些税种？公司主要采购业务流程公司主要销售业务流程目前享受的税收优惠政策你认为公司上缴的哪种税偏重？与当地税务局关系如何？风险承受能力（上市、非上市等）公司是否聘请专业机构进行过税务规划？是否您是否对公司的主要税种的税负率认真测算过？是否公司在招聘会计人员时，是否测试其办税能力？是否您所从事行业的相关税收优惠政策，是否了解？是否公司是否对采购人员索要发票事项进行过培训？是否对外签订相关经济合同是否考虑过对纳税影响？是否租赁、融资、购房或投资是否考虑纳税的事项？是否新业务发生时是否系统地咨询过相关财税专家？是否新颁布的税收政策法规是否在30日内学习掌握？是否税务局的评估、约谈或稽查您是否了解其意图？是否是否聘请过财税专家定期进行财税风险的诊断？是否您公司是否存在抽逃资本的情况？是否您公司是否存在货币资金账实不符的现象？包括发生额及余额是否您公司是否存在存货账实严重不符的现象？是否您公司是否存在着非经营性往来？如其他应收款、其他应付款是否您公司是否按开票时间计税？确认收入？是否购销业务中是否存在经常性或较大金额的“票流”、“物流”、“资金流”不一致？是否您公司是否存在大金额的现金支付费用？是否您公司是否存在较大金额的应付账款长期挂账问题？是否您公司“资本公积”科目是否经常变动？是否您公司是否存在较大金额或比例的现金销售？是否四．公司财务核算情况公司财务核算是否能够兼顾对外、对内报告？是否公司是否有报告报出节点日期，并能够严格执行？是否公司管理层是否能够及时的获得自己想要的财务数据？是否公司财务核算是否能够与业务发生保持同步，每一笔业务有与之相应的会计核算，并未出现脱节现象？是否公司是否能够在每月五个工作日内完成结账？并无拖延项目？是否公司是否能够准确的完成结账？并不经常出现漏记项目？是否您是否相信财务人员可以合法的将利润上下浮动5%-30%？是否公司是否有过年度企业所得税年终汇算结束后退税的情况？是否财务部是否能够提供某一产品或者某一事业部的收入、成本利润情况的分析报告？是否老板是否很清楚公司报销费用前十名人员？是否财务部门是否能够及时提醒销售部门要求客户尽早回款？是否五．公司财务管控情况财务部门是否能够把控公司已发生的现金流？是否财务部门是否能够准确地预测企业资金的流入流出情况？并且能够为之采取措施？是否财务部门或老板是否对应收账款和存货有特殊的管控要求？是否销售前，财务部门是否审核客户的信用状况和付款能力?是否您是否相信红星美凯龙其实是一家房地产公司？是否公司是否有完善的预算制度？是否老板是否能够靠经验得出公司的盈亏平衡的销售额是多少？是否财务部门是否能够提供公司的盈亏平衡的销售额是多少？是否公司是否有成本改善思路？并有相应的措施推动执行？是否公司是否存在内部人员舞弊的现象？是否公司是否有完善的内控流程？老板签完字后，财务是否仍可以拒绝付款？是否公司中层领导是否很在意本部门人员的费用支出？是否老板是否认可民营企业（复杂性生产企业）5000万营业额是公司一道坎？公司必须建立财务系统。是否六．公司财务其他情况66．现有股权架构图是怎样的，请