会计电算化第5章金蝶KIS专业版会计软件的应用

第五章金蝶KIS专业版会计软件的应用1目录系统级初始化模块级初始化日常业务处理期末业务处理会计报表的生成0201030405

1系统级初始化3（一）金蝶产品介绍一、KIS产品介绍大企业：集团大中企业：云平台、多组织、多工厂中小企业：单位企业小微企业：单位企业金蝶EAS金蝶K/3Cloud金蝶K/3Wise金蝶KIS集成管理随需应变企业组织间的业务协同精细管理快速成长让管理更简单（二）金蝶KIS系列适用于从事商品批发的小型商贸企业为成长型企业打造更加全面、信息化的财务解决方案中小企业信息化管理工具，全面覆盖电子商务、供应链、生产、财务、人力资源领域中小型加工企业生产、委外、产供销、财务管理的好帮手KIS旗舰版KIS专业版KIS商务版KIS财务系列KIS迷你版、KIS标准版、KIS行政版一、KIS产品介绍（三）金蝶KIS专业版金蝶KIS专业版V12.3应用平台版本是v2.2.3全面覆盖中小型企业管理的六大关键环节：生产管理、老板查询、财务管理、采购管理、销售管理、仓存管理。适用于偏重产供销、财务业务一体化管理的生产加工型企业。整合基于云+端新型服务模式的云管理平台，丰富的应用将最大化地满足企业的个性化需求。一、KIS产品介绍销售管理账务处理采购管理仓存管理存货核算报表与分析固定资产工资管理出纳管理业务模块财务模块应收应付委外管理生产管理金蝶KIS模块介绍一、KIS产品介绍初始化日常处理期末处理新建账套基础设置初始化账务处理工资管理固定资产出纳管理采购管理销售管理仓存管理应收应付存货核算委外管理生产管理日常业务处理自动转账期末调汇结转损益费用分配折旧计算成本核算结账对账报表与分析一、KIS产品介绍主要操作图标针对移动设备上运行的KIS移动应用的一个综合管理控制台随时了解公司的业务财务信息一、KIS产品介绍系统管理一、KIS产品介绍（一）初始化模块二、KIS初始化概述初始化模块流程化基础设置分类管理二、KIS初始化概述（二）初始化概述初始化是指根据企业账务和购销存业务的背景和管理需要，在软件中进行相应设置，并形成启用账套会计期间的期初数据的工作过程。初始化是手工数据（或其他系统）与KIS专业版的数据信息交接。初始化设置所有KIS系统进行业务操作的第一步。是整个ERP管理工作的基础，所以设置尤为重要。二、KIS初始化概述（三）初始化流程分5步走新建账套系统设置基础资料设置初始数据录入录入会计期间期初的财务和业务数量、金额和余额设置计量单位、物料信息、部门、员工等信息权限设置设置系统参数、会计期间、财务参数、业务参数用户授权软件安装、配置新建账套、备份计划结束初始化结束初始化后，系统可以处理日常财务、业务数据13425二、KIS初始化概述系统设置基础资料设置初始数据录入结束初始化计量单位凭证字核算项目会计科目初始化结束会计科目引入对账币别单据设置用户授权其他资料新建账套部门职员客户/供应商仓库物料参数设置初始业务单据录入存货初始数据录入科目初始数据录入出纳初始数据录入往来初始数据录入固定资产数据录入现金流量初始数据工资初始数据录入系统初始化流程—假设为财务业务一体化应用二、KIS初始化概述初始数据录入结束初始化三、KIS建立账套建立账套12建账系统参数设置三、KIS建立账套建账三、KIS建立账套建账建账三、KIS建立账套三、KIS建立账套三、KIS建立账套三、KIS建立账套三、KIS建立账套三、KIS建立账套三、KIS建立账套1.“新建账套”界面中所带“*”项目为必须设置项目，不带“*”项目是否录入由管理者视管理要求而定。2.账套记账本位币信息一旦确定就不可更改。3.新建账套后，首先需要设置启用会计年度、会计期间，一旦设定后，不允许修改。如果未设置会计期间、启用期间以及记账本位币，则无法进行后续操作，所以应先设置系统参数。提示：三、KIS建立账套提示：4.如果需要进行损益的自动结转，则必须进行“本年利润”科目的设置，可待引入会计科目档案后再设定正确的会计科目。5.在下列情况下必须做备份：①每月结账前和账务处理结束后；②更新软件版本前；③进行会计年度结账时。6.账套恢复将以新账套实体恢复出来，故恢复出来的账套编号和名称不允许与系统中已有账套的名称或编号重复。7.在删除账套前，系统会检测当前账套是否正在使用，如果检测到当前账套正在使用，则不会删除当前账套，并会给出相应的提示。三、KIS建立账套四、KIS操作员及权限设置四、KIS操作员及权限设置用户（操作员）：允许进入金蝶软件，进行相关操作的人员。用户组：具有一定特征的用户组成的整体。作用：①对组授权，可以简化对用户的一一授权。②便于对用户进行管理。四、KIS操作员及权限设置（一）新增操作员实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，设置账套的操作员。2.情境案例设计账套的操作员如表所示。四、KIS操作员及权限设置姓名部门口令赵芝财务组1赵晴财务组2沈兰财务组3吴萍财务组4李玲财务组5【操作步骤】（1）执行“基础设置——用户管理”命令，增加用户组；（2）执行“用户管理——新建用户”命令，增加操作员。四、KIS操作员及权限设置提示：1.系统预设的用户，不可删除，但允许修改用户名。2.“系统管理员组”具有系统所有功能权限。3.“Users”与其他设置的组一样，可以通过权限设置对其明细授权。4.为了保证账套数据安全，建议新增一个用户并将其设为系统管理员，或将系统预设的“Manager”用户更名并添加安全的新密码。四、KIS操作员及权限设置（二）设置操作员权限实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，设置各操作员的操作权限。2.情境案例设计账套的操作员权限如表所示。四、KIS操作员及权限设置姓名部门口令权限用户说明赵芝财务组1所有模块的权限财务主管赵晴财务组2基础资料、账务处理模块的权限（出纳复核和凭证审核除外）会计四、KIS操作员及权限设置姓名部门口令权限用户沈兰财务组3基础资料查询权、账务处理新增凭证、账务处理修改凭证、工资和固定资产模块的权限会计吴萍财务组4基础资料查询权、账务处理新增凭证、账务处理修改凭证、采购管理、存货核算管理、销售管理、应收应付管理、购销存公用设置的权限会计李玲财务组5基础资料查询权、账务处理查询权、账务处理出纳复核、出纳管理的权限

出纳四、KIS操作员及权限设置提示：1.如果用户列属于系统管理员组，则该用户拥有操作系统所有功能的权限，不必再对其进行授权。2.对操作员进行授权时，应注意权限的使用范围：选择“本人”，表示只能处理本人录入的凭证及业务资料；选择“本组用户”，表示能处理本组用户录入的凭证及业务资料；选择“所有用户”，表示能处理所有用户录入的凭证及业务资料。3.为了保证账套数据安全，建议新增一个用户并将其设为系统管理员，或将系统预设的“Manager”用户更名并添加安全的新密码。四、KIS操作员及权限设置五、设置核算项目管理费用明细——办公费——折旧费——相关税费——业务招待费...——其他

核算项目由来管理费用对应内容——办公室——行政部——人事部——财务部——战略部——行政部

核算项目由来管理费用行政部人事部财务部——办公费——折旧费——相关税费——业务招待费...——其他部门核算项目

核算项目由来部门：管理费用、销售费用、生产成本等职员：其他应收款、其他应付款等客户：应收账款、应收票据、预收账款等供应商：应付账款、应付票据、预付账款等物料、仓库：存货类自定义核算项目：生产成本、项目成本等五、设置核算项目提示：用户可以随意自定义希望在F7窗口（核算项目自定义显示）中显示的列。但是需要注意的是，自定义显示的列越多，会对打开F7窗口的速度有一定的影响。因此建议用户不要自定义显示过多的列。五、设置核算项目实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，设置本账套的基础信息。2.情境案例设计设置正保科技公司的部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案、仓库档案、物料档案，资料参照教材表5.2、表5.3、表5.4、表5.7、表5.8。五、设置核算项目【操作步骤】执行“基础设置——核算项目”，进入“全部核算项目”窗口，选择左侧“核算项目”下的“部门”，单击工具栏中的“新增”按钮，打开“部门－新增”对话框，录入“项目属性”数据。（其他设置参照此步骤）五、设置核算项目五、设置核算项目提示：1.不同的核算项目，标签页的数目是不同的，但是都包括两个基本的标签页：基本资料和条形码。2.已经使用或者已经与单据关联的核算项目不能被删除。3.在所有的核算项目中，系统对存货作了特别的定义：即当某存货被未完结的单据引用时，将不允许禁用。4.如果希望引出基础资料，则必须先拥有引出基础资料的权限，否则不能引出。五、设置核算项目六、KIS设置计量单位计量单位资料计量单位的设置应先设置计量单位组，再在组中设置计量单位。有些存货的计量单位可能会有几个，一个为主计量单位，其他为辅助计量单位，为了能够体现该存货多种计量方法及这些计量单位之间的运算关系，所以本系统将其设置成一个一个的计量单位组。一个计量单位组系统只默认一个计量单位（主计量单位），默认系数为1；辅助计量单位的系数为计量单位的倍数。

六、KIS设置计量单位实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，设置账套计量单位。2.情境案例设计账套计量单位如表所示。

计量单位资料计量单位组计量单位名称代码名称换算率重量组1千克1数量组2件1六、KIS设置计量单位【操作步骤】执行“基础设置——计量单位”命令，进入“计量单位”窗口，进行计量单位的设置。六、KIS设置计量单位提示：1.计量单位组只能存在一级，也就是说，计量单位组下不能再新增计量单位组，只能新增计量单位。2.在设置存货信息时，存货只能获取到默认的计量单位，所以用户有多少必须要用的计量单位，则必须要设置多少计量单位组，并且购销存系统中的核算都是用主计量单位来参与计算的。3.如果一个计量单位组内的默认计量单位已经被其他业务单据使用，则该默认计量单位就不能更改了。为避免单位换算之间因精度问题造成差异，建议客户使用最小单位作为基本单位。六、KIS设置计量单位如：1002.01

科目代码必须由上级至下级逐级增加。

科目代码由“上级科目代码+本级科目代码”组成，中间用小数点进行分隔。新增会计科目七、设置会计科目

帮助记忆科目的编码。在录入凭证时，为了提高科目录入的速度可以用助记码进行科目录入。新增会计科目七、设置会计科目

在命名科目名称时只需命名本级科目名称，不必加上级科目名称。输入的科目名称一般为汉字和字符。新增会计科目七、设置会计科目科目类别：流动资产长期资产流动负债长期负债共同类所有者权益成本营业收入营业成本及税金期间费用其他收益其他损失以前年度损益调整所得税表外科目新增会计科目七、设置会计科目新增会计科目七、设置会计科目

科目核算往来业务中，凭证录入时要求录入往来业务编号，适用于往来核销模块。此项选择将影响到【往来对账单】和【账龄分析表】的输出。七、设置会计科目新增会计科目七、设置会计科目新增会计科目现金日记账银行日记账和现金流量使用。七、设置会计科目新增会计科目在明细分类账中按日统计金额。七、设置会计科目新增会计科目该选项供现金流量表取数使用。七、设置会计科目新增会计科目

科目可以下设最多4个核算项目，实现多种信息在总账中的体现。七、设置会计科目新增会计科目

对明细科目完全相同的会计科目，可利用“复制”功能增加明细科目。复制会计科目七、设置会计科目实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，设置账套会计科目。2.情境案例设计会计科目资料参考教材表5.6所示。【操作步骤】执行“基础设置——会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，进行会计科目的设置。七、设置会计科目提示：1.如果希望对科目进行多核算项目核算，则为科目增加核算项目一定要在科目被使用前进行操作。如果没有为科目新增核算项目，而该科目又已经使用，则再不能为该科目新增核算项目类别。2.在已发生业务的科目下，再增加一个子科目，系统会自动地将父级科目的全部内容转移到新增的子科目上来，您可以再增加一个新的科目处理相关业务，该项操作不可逆。3.删除会计科目应该遵循“自下而上”的原则，已引用会计科目不能被删除，只能禁用。七、设置会计科目八、KIS设置凭证字七、设置凭证字七、设置凭证字实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，设置账套凭证字。2.情境案例设计凭证字资料如下表所示。

凭证类型编码类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有1001，1002转转账凭证借和贷必无1001，1002凭证字资料【操作步骤】执行“基础设置——凭证字”命令，进入“凭证字”窗口，进行凭证字设置。七、设置凭证字

2模块级初始化68一、KIS科目初始数据白色区域：表示最末级科目财务数据，可以直接录入财务数据黄色区域：表示为非最末级科目的账务数据，这里的数据是系统根据非最末级明细级科目的账务数据或核算项目数据自动汇总计算出来的绿色区域：系统预设或文本状态，此处的数据不能直接输入“√”表示此科目设置了核算项目年初、年末建账一、KIS科目初始数据年中建账一、KIS科目初始数据一、KIS科目初始数据只有在综合本位币状态下试算平衡，系统才允许您结束初始化，否则不能结束初始化。一、KIS科目初始数据实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，设置本账套的期初余额。2.情境案例设计录入正保科技有限公司的期初余额，资料参考教材表5.10所示。一、KIS科目初始数据【操作步骤】以“赵芝”的身份登录金蝶专业版系统，执行“初始化——科目初始数据”命令，进入“科目初始数据”窗口，进行相关科目期初数据的录入。一、KIS科目初始数据提示：初始数据录入工作可以和日常单据录入工作同时进行，只要在期末处理前关闭初始化即可。本业务系统提供了反初始化的功能，如果系统已经进行了期末处理，必须先反期末处理到账套启用期间后才能进行反初始化操作。这种操作，只有系统管理员才有权限。值得注意的是，KIS专业版在系统工具->数据交换中提供科目初始数据引入引出功能，如果当前账套和某一现有账套科目初始数据类似，可以通过该工具实现科目初始数据快速引入，减轻科目初始数据录入工作。一、KIS科目初始数据二、KIS固资初始化二、KIS固资初始化二、KIS固资初始化二、KIS固资初始化二、KIS固资初始化二、KIS固资初始化二、KIS固资初始化（一）固定资产初始数据录入实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，对固定资产模块进行初始化设置。2.情境案例设计（1）设置正保科技公司的固定资产类别，资料参考教材表5.14所示。二、KIS固资初始化（2）录入正保科技公司固定资产的期初余额，资料参考教材表5.15所示。【操作步骤】（1）执行“基础资料——资产类别”命令，进行固定资产类别的增加。（2）执行“初始化——固定资产初始数据”命令，进入“固定资产卡片及变动－新增”窗口，进行固定资产期初余额的录入。二、KIS固资初始化（二）启动财务系统二、KIS固资初始化提示：1.启用财务系统（结束初始化）需要在科目初始数据、固定资产初始数据和现金流量初始数据录入正确后再进行启用财务系统操作。2.只有系统管理员组的成员才能进行反初始化操作。3.在实际操作中，进行软件的反初始化工作，稍有不慎便有可能导致数据库混乱，建议做好以上每一步检查，并对重要资料提前导出备份。二、KIS固资初始化三、KIS工资初始数据工资初始化流程设置工资类别设置部门、职员及工资项目等V直接录入导入设置核算办法V扣零设置公式设置所得税设置设置完成工资类别HR/财务部门部门、职员信息HR/财务部门工资制度HR/财务部门实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，对工资管理模块进行初始化设置。2.情境案例设计（1）建立正保科技公司工资类别。类别名称：1月份全员工资（2）设置银行名称及账号长度。代码：01银行名称：招商银行知春路支行账号长度：16三、KIS工资初始数据（3）设置正保科技公司“工资管理”模块的部门档案，资料参考教材表5.2所示。（4）设置正保科技公司“工资管理”模块的人员档案，资料参考教材表5.16所示。（5）设置正保科技公司的工资项目，资料参考教材表5.17所示。（6）设置正保科技公司的工资计算公式。（7）进行正保科技公司的个人所得税计算的初始设置。（8）录入正保科技公司职工的工资基础数据，资料参考教材表5.18所示。三、KIS工资初始数据【操作步骤】（1）建立工资类别。执行“基础资料——类别管理”命令，进入“类别管理”窗口，进行工资类别的设置。（2）设置银行信息。执行“基础资料——银行”命令，进入“类别管理”窗口，进行银行信息设置。三、KIS工资初始数据（3）设置“工资管理”模块的部门档案。执行“基础资料——部门”命令，进入“部门”窗口，进行部门档案设置。（4）设置“工资管理”模块的人员档案。执行“基础资料——职员”命令，进入“职员”窗口，进行人员档案设置。（5）设置工资项目。执行“基础资料——项目设置”命令，进入“工资项目设置”窗口，进行工资项目设置。三、KIS工资初始数据提示：1.系统提供了6种数据类型，数值型的工资项目只能录入数字可以参与计算，文字型的工资项目不能参加运算，可以录入字符和数字；实数型、货币型和整数型数字也可参加计算，只是运算数据范围与结果有所区别；日期型数据主要以日期数字格式反映不同日期；逻辑型数据反映数据结果为真或假。2.“固定项目”为一般工资计算所需要的基本要素，不需要经常改变，其内容可以直接带入到下一期工资计算，“可变项目”为随工资计算发生变化的项目。三、KIS工资初始数据（6）设置工资计算公式。执行“基础资料——公式设置”命令，进入“工资公式设置”窗口，进行工资计算公式的设置。提示：在公式设置中，可根据本企业的工资制度设置工资计算公式。设置公式前应在项目管理中定义相关工资项目，这样工资项目才能在定义公式时被引用，否则在进行公式检查时，系统将提示“工资项目或变量未定义”。三、KIS工资初始数据（7）个人所得税的初始设置。执行“工资管理——所得税计算”命令，进行个人所得税初始设置。（8）录入工资基础数据。执行“工资管理——工资录入”命令，进行工资基础数据录入。三、KIS工资初始数据提示：1.在自定义过滤条件时，只有勾选的项目才被列示。所以需要勾选“职员代码”和“职员姓名”两项，否则在工资录入窗口中无职员相关信息。2.工资数据录入窗口：列示为白色底色的单元格需要手工录入数据；列示为淡黄色底色的单元格无法录入数据，其数值将由其他白色底色的数据经过“计算公式”运算后自动录入；“代扣税”列的数据不需录入，待所得税自动计算后自动引入。三、KIS工资初始数据四、KIS出纳初始数据录入四、KIS出纳初始数据录入（一）出纳初始数据录入实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，录入正保科技公司的出纳初始数据。2.情境案例设计从账务处理模块中引入现金、银行科目的初始数据。【操作步骤】以“赵芝”的身份登录金蝶专业版系统，执行“初始化——出纳初始数据”命令，进入“出纳初始数据”窗口，进行初始数据录入。四、KIS出纳初始数据录入（二）启动出纳系统四、KIS出纳初始数据录入四、KIS出纳初始数据录入提示：1.从总账引入的科目属性必须是“科目设置”中的现金科目或银行科目，否则科目将不能被引入。2.在出纳初始数据中，银行存款科目的银行账号不能为空，否则无法启用出纳系统。3.出纳管理系统中不能将总账系统中银行存款科目下挂的核算项目作为明细科目引入，只能将核算项目设为银行科目的下级明细科目，然后再引入。4.只有系统管理员组的成员才能进行反初始化操作。四、KIS出纳初始数据录入（一）应收应付初始数据录入实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，录入正保科技公司的应收应付初始数据。2.情境案例设计应收、应付账款初始数据资料参考教材表5.11、5.13所示。【操作步骤】以“赵芝”的身份登录金蝶专业版系统，执行“初始化——应收应付初始数据”命令，进入“应收应付初始数据”窗口，进行应收、应付账款初始数据录入。五、KIS应收应付初始数据总账科目需要下设客户核算项目，涉及外币的需要设置相同的外币总账科目需要下设供应商核算项目，涉及外币的需要设置相同的外币五、KIS应收应付初始数据提示：1.在客户页签中，虽然应收账款（原币）、预收账款（原币）和期初余额（原币）都是非必录项，但是必须录入其中一个才可保存。2.在供应商页签中，虽然应付账款（原币）、预付账款（原币）和期初余额（原币）都是非必录项，但是必须录入其中一个才可保存。五、KIS应收应付初始数据（二）启用业务系统实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，结束正保科技公司的初始化工作。2.情境案例设计结束初始化工作，启用业务系统。【操作步骤】执行“初始化——启动业务系统”命令。五、KIS应收应付初始数据提示：1.初始化业务启用功能的权限只赋予系统管理员。2.启用业务系统后初始化设置的数据很多都不能再修改，因此在完成初始化工作之后，应该再仔细检查一下初始化数据，确保无误后再执行启用。3.在启用业务系统之前，最好在〖账套管理〗中将该账套进行备份，以防由于种种原因造成贸然启用，从而给业务处理带来不便五、KIS应收应付初始数据六、KIS存货初始数据录入六、KIS存货初始数据录入存货初始数据的传递

在业务系统初始化设置阶段，系统提供将业务初始数据自动转为财务初始数据，同时可以自动传递到总账系统，将业务初始数据自动转化为财务初始数据，减轻了总账系统的负担，同时避免了手工录入容易造成的谬误。六、KIS存货初始数据录入实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，录入正保科技公司的存货初始数据。2.情境案例设计存货初始数据资料参考教材表5.10所示。【操作步骤】以“赵芝”的身份登录金蝶专业版系统，执行“初始化——存货初始数据”命令，进入“存货初始数据”窗口，进行存货初始数据录入。六、KIS存货初始数据录入提示：系统自动将业务数据转为财务数据并按公式进行平衡检测。用户使用〖传递〗按钮，系统将进行传递。这种传递将会覆盖总账系统对应的会计科目，因此用户要确认后系统才执行传递功能。1.所传递的部分或全部会计科目不下挂核算项目，则系统将对账后的科目余额传递到总账的相关会计科目中。2.所传递的会计科目下只能下挂物料、仓库两种核算项目，否则传递不成功。六、KIS存货初始数据录入

3日常业务处理113实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，填制记账凭证，假设附件数统一为1张。2.情境案例设计正保科技公司1月份发生的经济业务参考教材P261-P262。【操作步骤】以“赵晴”的身份登录金蝶专业版系统，执行“账务处理——凭证录入”命令，进入“记账凭证－新增”窗口。一、KIS填制凭证提示：1.填制凭证时，录入分录最后一行的金额时，可使用“Ctrl＋F7”组合键或“＝”键自动计算并填写金额，不需手工录入。2.光标定位在金额栏上，使用空格键可以使金额在借贷方进行切换。一、KIS填制凭证实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，增加固定资产卡片，并生成记账凭证，假设附件数为1张。二、KIS固定资产增加2.情境案例设计1月2日，正保科技公司收到华兴集团投资的生产设备C一台，投出设备在投出单位账面原始价值为500000元，双方协议确认为600000元，增值税进项税额为102000（投资方支付税款，并提供或开具增值税专用发票），协议价与公允价一致，设备已投入使用。借：固定资产600000

应交税费——应交增值税（进项税额）102000

贷：实收资本702000 二、KIS固定资产增加【操作步骤】以“沈兰”的身份登录金蝶专业版系统，执行“固定资产——固定资产增加”命令，进入“固定资产卡片及变动－新增”窗口。提示：生成凭证的方式可以选择按单生成，也可以选择汇总生成，其中按单生成凭证是指可以一次同时选中一条或多条固定资产，分别生成一张或多张固定资产凭证传递到账务处理系统；汇总生成凭证是指可以一次同时选中一条或多条固定资产，汇总生成一张固定资产凭证传递到账务处理系统。二、KIS固定资产增加实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，计提本月固定资产折旧，并生成记账凭证，假设附件数为1张。2.情境案例设计1月30日，计提本月的固定资产折旧。借：管理费用——折旧费24456

销售费用——折旧费21375

制造费用——折旧费405166.67

贷：累计折旧450997.67【操作步骤】执行“固定资产——计提折旧”命令。三、KIS计提折旧提示：1.计提折旧一定要在固定资产所有业务处理完成后再进行，如计提折旧后又对固定资产卡片进行了操作，在账务处理期末结账时会提示“本期还未完成折旧计提工作，不能结账！”。2.在折旧凭证未审核未过账的情况下，可多次计提折旧。三、KIS计提折旧实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，计提本月工资和公司负担的社保，并生成记账凭证，假设附件数为1张。2.情境案例设计1月30日，计提2015年1月份工资和公司负担社保。加班费：倪婷：200；赵晴：200；吴萍：250；吴菲菲：300缺勤扣款：赵晴：100；李春华：80；李玲：120；张凡：95四、KIS工资分摊【操作步骤】①以“沈兰”的身份登录金蝶专业版系统，执行“工资管理——工资录入”命令。②执行“工资管理——所得税计算”命令，进行所得税的重新计算。③执行“工资管理——工资录入”命令。④执行“工资管理——费用分配”命令。四、KIS工资分摊实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，处理以下采购业务，并生成记账凭证，假设附件数为1张。五、采购业务处理2.情境案例设计（1）1月4日，从河北电子有限公司购入A材料一批，单价100元/千克，数量500千克，增值税专用发票上注明的价款为50000元，进项税额8500元，款项以银行存款支付，材料已入库（结算方式：转账；结算号：转1）。借：原材料——A材料 50000

应交税费——应交增值税（进项税额） 8500

贷：银行存款——招行存款 58500五、采购业务处理（2）1月5日，从天津中大有限公司购买B材料400千克，单价200元/千克，对方垫付运费4000元（不含增值税），款项尚未支付，供应单位已开出增值税专用发票，材料尚未到达。双方约定的现金折扣为2/10，1/20，n/30，现金折扣不包含增值税。借：在途物资——B材料84000应交税费——应交增值税（进项税额）14040

贷：应付账款——天津中大98040五、采购业务处理（3）1月30日，偿还1月5日应付天津中大有限公司的货款98040元，B材料入库。（结算方式：转账；结算号：转15、转16）借：应付账款——天津中大 93600

贷：银行存款——招行存款 93600借：原材料——B材料 84000

贷：在途物资——B材料 84000借：应付账款——天津中大 4440

贷：银行存款——招行存款 4440五、采购业务处理【操作步骤】（1）、（2）①以“吴萍”的身份登录金蝶专业版系统，执行“采购管理——采购入库”命令。②执行“采购管理——采购发票”命令。③执行“存货核算——业务生成凭证”命令。五、采购业务处理（3）B材料入库：①执行“应收应付——付款单”命令②执行“应收应付——应收应付生成凭证”命令③执行“采购管理——采购发票”命令④执行“存货核算——业务生成凭证”命令五、采购业务处理偿还欠款：①执行“应收应付——收支类别”命令②执行“应收应付——其他付款单”命令③执行“应收应付——应收应付模板”命令④执行“应收应付——应收应付生成凭证”命令五、采购业务处理提示：1.结算方式可在“基础设置”中通过执行“结算方式”命令进行新增。2.由采购发票等票据或单据进行制单前，需在存货核算模块中，执行“辅助功能”中的“业务凭证模板”命令，进行凭证模板的设置，需将科目设置为最末级。3.对于采购发票，钩稽是发票与入库单确认的标志，是核算入库成本的依据。4.运费发票与采购发票在同期到达的，可直接在采购发票中录入“应计成本费用”与“运费税金”两项，然后直接生成凭证。五、采购业务处理实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，处理以下销售业务，并生成记账凭证，假设附件数为1张。六、KIS销售业务2.情境案例设计（1）1月6日，向北京实业有限责任公司销售甲商品2000件，售价900元/件，其成本为500元/件，款项已存入招行。（结算方式：转账；结算号：转2）借：银行存款——招行存款2106000

贷：主营业务收入1800000

应交税费——应交增值税（销项税额）306000借：主营业务成本1000000

贷：库存商品——甲商品1000000六、KIS销售业务（2）1月6日，收到深圳远华有限责任公司前欠购货款500000元，款项已存入招行。（结算方式：转账；结算号：转3）借：银行存款——招行存款500000

贷：应收账款——深圳远华500000【操作步骤】（1）①以“吴萍”的身份登录金蝶专业版系统，执行“销售管理——销售出库”命令②执行“销售管理——销售发票”命令③执行“存货核算——业务生成凭证”命令（2）①以“吴萍”的身份登录金蝶专业版系统，执行“应收应付——“收款单”命令②执行“应收应付——应收应付生成凭证”命令六、KIS销售业务提示：1.销售发票的钩稽主要是指发票与销售出库单之间的勾稽，对于现销和赊销发票，钩稽的主要作用是进行收入和成本的匹配确认。2.收款单等单据进行制单前，需在“应收应付”模块中，选择“基础资料”中的“应收应付凭证模块”命令，进行凭证模板的设置。六、KIS销售业务实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，审核凭证。2.情境案例设计以“账套主管赵芝”的身份登录账套，审核正保科技有限公司2015年1月份的所有记账凭证。【操作步骤】以“赵芝”的身份登录金蝶专业版系统，执行“账务处理——凭证管理”命令。七、KIS审核凭证提示：1.审核过程中，审核人如发现凭证有误，可在凭证上方的批注框中注明凭证出错的地方，以便凭证制单人进行修改；录入批注后，表明凭证有误，不允许审核，除非清空批注或凭证完成修改并保存；凭证修改后批注内容自动清空。2.利用“会计分录序时簿”的“过滤”对话框中提供的“批注”过滤条件，可以快速查找到有批注的凭证。七、KIS审核凭证实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，出纳签字。2.情境案例设计以“李玲”的身份登录账套，对正保科技有限公司2015年1月份的相关凭证进行出纳签字。【操作步骤】执行“账务处理——凭证管理”命令。八、KIS出纳复核实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，过账。2.情境案例设计以账套主管“赵芝”的身份登录用友T3软件，对账套1月份总账进行记账操作。【操作步骤】执行“账务处理——凭证过账”命令。九、凭证过账实训任务：1.工作任务要求根据情境案例，进行出纳的日常处理工作。2.情境案例设计（1）现金日常业务处理：录入现金日记账。（2）银行存款日常业务处理：录入银行日记账和银行对账单，进行银行存款对账工作，并编制银行存款余额调节表。银行对账单如表所示。十、出纳日常管理日期结算方式结算号摘要银行借方金额银行贷方金额2015-1-4转账转1从河北电子购入A材料