公司财务监管条例5篇

本文格式为Word版，下载可任意编辑——公司财务监管条例5篇增值税专用发票要专人保管;放在保险柜内;设置领、用、存登记簿;取得的发票抵扣联装订成册;怎样写现行发票管理法规条例?下面我给大家带来现行发票管理法规条例5篇,仅供参考,希望大家喜欢!

现行发票管理法规条例篇1

一、贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。执行教育局计财科有关财务的规定与精神

二、坚决制止乱收费和私设小金库。

三、加强学校资产管理，防止国有资产流失，不断健全财务规章制度。

四、协同局结算中心人员对学校经济活动进行财务操纵和监视，定期进行财务分析，如实向校长、总务主任反映学校财务状况。

五、协助总务主任，会同结算中心人员合理编制学校经费预算，及年终的决算工作，做好学校财务报告和财务分析工作。

六、经费使用必需有申报手续，购物需写申购单，由总务主任或校长审批同意方可购买。

七、票据报销必需由本人、总务主任及校长的签名，方可报销。购物发票要经过仓库保管员的验收及签名，再由总务主任及校长的签名，方可报销。

八、不符合规定的票据及没有联签的票据，会计人员有权拒收。

九、要做好收费的公示工作。

十、坚持做好资金对帐工作。

十一、认真做好学生学杂费的核算工作。结算正确，决不能向学生多收一分钱，并及时做好日清月结工作。

十二、要做好财务报表，做到正确无误，及时送上级主管部门。

十三、学校固定资产会计总帐，必需同各部门的资产帐相符，要经常对帐及调整。

十四、要接受上级主管部门的监视，如实提供财务凭证、财务帐簿、财务报表和其它资料以及有关状况，不得拒绝、隐匿和谎报。

十五留用现金、不得超过有关规定，超过现金应立刻解存到银行。

十六、学校要建立严密的内部财务监视

现行发票管理法规条例篇2

第一条：为了严格公司管理制度，合理操纵公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。

其次条：费用报销的操纵原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最终的审核批准。

第三条：费用的操纵实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单〞，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单〞后方能执行。

第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并相互监视和共同承兑相关责任。

第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭遇财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承受，由当事人自行负责。

第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单〞规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、接待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。

第七条：当事人在填写“费用报销单〞时，应遵照“实事求是、确切无误〞的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单〞的填写一律不允许涂改，特别是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必需一致，否则无效。

第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单〞和已经审批过的“用款申请单〞一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单〞部门经理一栏签署审批看法并签署部门经理的名字。

第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单〞以及原审批的“用款申请单〞送交财务经理进行审批，财务经理应重点对“费用报销单〞后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无异议后，应在“费用报销单〞财务部门一栏签署审批看法并签署财务经理的名字。

第十条：当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签署后的“费用报销单〞以及原审批的“用款申请单〞一起，通过公司内部单据传递程序报送到公司总经理处，由总经理进行最终的审查和审批。总经理一般仅从“费用报销单〞的形式要素上进行审查，看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实。总经理审查无异议后，在“费用报销单〞总经理一栏签署审批看法并签名。

第十一条：当事人取得审批齐全的“费用报销单〞以及“用款申请单〞后，应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金，出纳人员应对“费用报销单〞进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。

第十二条：本管理制度的.制订、修改和解释权属于公司董事会。

第十三条：本制度经公司董事长审批签署实施，修改时亦同。

现行发票管理法规条例篇3

1、报销的前提是报销人必需取得合法有效的报销单据(发票)。

⑴、报销发票单位名称需写全称“__〞;

⑵、工程部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票;

⑶、原则上跨年度发票不允许报销;

⑷、发票内容与报销单内容一致;

⑸、具体工程上发生的费用需填写对应的工程号、工程名称;

⑹、报销单上需写明所附单据数量;

⑺、报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务接待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。

会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。

2、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。

3、费用报销基本流程及审批管理：

⑴、总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。

⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。

⑶、部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。

⑷、财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。

⑸、出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。

⑹、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必需取得合法有效的凭证。

4、报销时间的具体规定

公司财务部根据实际状况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。

5、费用报销单填写及票据粘贴要求：

⑴、报销单据填写应力求整齐美观，不得随便涂改;

⑵、报销单封面与封面后的托纸必需大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);

⑶、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;

⑷、若报销票据面积大小一致或相像(如车票等)，需有层次序列张贴;

⑸、报销单据金额、类型一致的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;

⑹、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全明了地审阅到报销金额;

⑺、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;

⑻、报销单各工程应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;

⑼、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票后面签名确认，需入库的实物单据应附入库单;

现行发票管理法规条例篇4

为了规范公司费用的使用、报销、操纵管理,本着合理使用有效操纵的原则，规范公司费用报销标准,特制定本制度。

一、报销工程日常报销费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务接待费等。在一个预算期内各项费用的支出原则上不超出预算。

二、费用报销标准

1、差旅费：公司根据岗位工作需要，交通费__住宿费__伙食费__通讯费__出差补助__。

2、通讯费：手机话费标准为月度话费上限金额直接补助到工资中;公司根据岗位工作需要，设定不同的月度补助标准：总经理__、部门经理__、部门主管__。

3、办公费用：办公费用主要包括低值易耗品及备品备件等，原则上办公用品实施专人购买、保管、发放等;负责人根据办公需要实报实销;备品备件由公司财务人员统一处理。

4、接待费：一般工程费用在__元以下的，业务接待费用不超过__元批准：公司接待费报销时凭餐饮、副食等发票报销写明时间、地点、人数、事由等。

5、交通费：公司车辆产生费用：公司因工所配车辆实行办公室管理，司机负责该车的维护保养、保险费用交给、油费管理等工作，具体费用实报实销;因公产生的过路费、停车费，报销时须注明时间、地点事件等;其它岗位人员因公产生的交通费用注明时间、地点、路线、事由后统一报销。

现行发票管理法规条例篇5

第一条为规范公司费用报销行为，确切核算公司当期费用发生额，对费用报销时间、审批权限作明确规定。

其次条费用报销的有效时间

当月发生的费用在次月10日前报销完毕。超过一个月以内者，书面说明事由，一事一报一批。超过一个月以上者，视为本人自愿放弃报销。

第三条费用报销审批程序

(一)公司总部：经办人→部门负责人→分管领导→财务资金部负责人→总会计师→总经理

(二)二级机构负责人/工程经理：经办人→财务负责人→二级机构书记/工程书记→公司总会计师→公司总经理

(三)二级机构/工程部：经办人→部门负责人→财务负责人→分管领导→二级机构负责人/工程经理

第四条费用报销原则

谁经办、谁报销，严禁以他人名义或代替他人报销。

第五条审批有效时间

(一)公司总经理调离工作岗位自公布之时，审批权力即行终止，三天内完成工作交接。对本单位已发生尚未报销的费用，三天内当事人按程序提交报销凭据，原总经理鉴证，由新任总经理审批后方能报销入账。逾期不报者，视为本人自愿放弃报销，各单位不得延期报销入账。

(二)各二级机构负责人/工程经理调离工作岗位自公布之时，审批权力即行终止，两天内完成工作交接。对本单位已发生尚未报销的费用，两天内当事人按程序提交报销凭据，原二级机构负责人/工程经理鉴证，由新任二级机构负责人/工程经理审批后方能报销入账。逾期不报者，视为本人自愿放弃报销，各单位不得延期报销入账。

(三)各二级机构负责人/工程经理本人的费用，离职两天之内整理完毕，按费用报销审批程序办理。逾期不报者，视为本人自愿放弃报销，各单位不得延期报销入账。

第六条业务接待费报销要求

在消费地开票时必需注明日期、自行添加日期无效;无票费用必需在当月内报销完毕;发票必需有证明人签字确认。

第七条费用核算

(一)按会计制度和公司全面预算管理方法的要求确切将费用归集到各部门及个人。对费用归集必需正确把握，对于文件中没