保险金信托基础知识课件

保险金信托基础知识课件1

什么是信托《中华人民共和国信托法》

第二条：委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。ØØØØØØ受托人以自己的名义——隐名代持、追索隔离按照委托人的意愿——控制权属利益或特定目的——实现目的管理或处分——专业的投资、管理和控制为受益人——确认最终利益方分配——约定的计划和步骤 什么是信托Ø受托人以自己的名义——隐名代持、追索隔离2信托关系

运作、管理、

处分信托财产权

受托人信托事务管理，取得管

理费收入取得收益，受益

权转让

委托人交付信托财产，维护受益

人的义务

受益人遵守契约的义务委托监督受托管理委托及监督权，

受益人决定权利益分配指定/自益信托关系信托事务管理，取得管取得收益，受益 委托人 受益人3来看一个信托•

背景：李四女士为著名女企业家，她为自己投保。•

希望：首先主要由其配偶王五受益，也希望部分用以照顾幼子李小一长大成人。•

担忧：万一其身故后，王五会续娶带走财富，还可能疏忽对其幼子的养育且财富未能用于幼子身上。•

办法：李四考虑，王五续娶前信托向其发放生活费，王五续娶后则不再与该笔

财产有关。该笔财产要在李小一人生各个关键阶段发挥正向作用。并且，经营

销人员启发，李四非常接受保险保障观念，希望李小一未来也能有比较好的保

险规划。来看一个信托•背景：李四女士为著名女企业家，她为自己投保4信托的起源原始信托：Ø

公元前2000年，古埃及出现了遗嘱信托：设立遗嘱，让他的妻子继承自己的遗产，并为儿女指定监护人，还设有立遗嘱的见证人。Ø

公元5世纪，随着商业的发展，欧洲一些国家出现了一种专门从事代客买卖和办理其他事务，并收取一定佣金的专门组织。现代信托：Ø

起源于英国，后在美国、日本等国家得到长足发展，形成专门的公司制事业形态。

1979年荣毅

仁先生成立了中国国际信托投资有限公司，成为新中国成立后的第一家信托投资公司；我国于

2001年颁布新版《中华人民共和国信托法》，奠定了当前国内信托业务的基础。近代信托：Ø

13世纪的英国的USE制度：凡要以土地贡献给教会者，不作直接的让渡，而是先赠送给第三者，

并表明其赠送的目的是为了维护教会的利益，然后让第三者将从土地上所取得的收益转交给教会，

就叫做“替教会管理或使用土地”。信托的起源原始信托：Ø公元前2000年，古埃及出现了遗5信托公司的主要信托业务信托公司的主要信托业务6信托的分类信托的分类维度：Ø

委托人数量：单一vs集合Ø

交付的财产形式：资金vs财产权Ø

受益人是谁：自益vs他益Ø

受托人的责任大小：主动vs通道/壳Ø

现金流和权益形式：债vs股vs收益权Ø

资金运用的领域：定向（地产、基建、股市）vs不定向Ø

……信托的分类信托的分类维度：Ø委托人数量：单一vs集合Ø7理财类信托理财类信托8信托可以传承爱戴安娜：

“儿子满25岁时，可以自由支配遗产收益。儿子满30岁时，可以自由支配本金。”

“我希望把所有的珠宝平分给两个儿子，将来他们的妻子可以拥有这些珠宝，并在特定场合佩戴。”

1997年戴安娜去世，信托接管1300万英镑，到威廉王子25岁时产生1000万英镑收益。

2011年4月29日，威廉王子大婚，凯特王妃佩戴着璀璨的珠宝。戴安娜王妃以特殊的方式见证并祝福了自己孩子的幸福时刻。信托可以传承爱戴安娜：9llllll

信托可以防御风险1980年代开始，默多克逐步设立信托基金控制了新闻集团约40%拥有投票权的股票，信托控制人和受益人为自己及前四个子女。以默多克自身名义持有的财产并不多。1999年，默多克与邓文迪闪电结婚。邓文迪与信托基金无关。2001及2003年，邓文迪相继产下两女，孩子被添加为信托受益人，但无控制权。邓文迪与信托基金无关。2013年，两人离婚。邓文迪仅分走了微不足道的一点补偿。两个女儿则可享受较高的信托收益。新闻集团运作未受到两人离婚的任何影响l 信托可以防御风险10家族信托是什么是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。实现了所有权、管理权、受益权相分离。信

托家族信托为超高端人群进行家族资产的风险管理、实现财富规划及传承目标的资产管理方式。是大额、跨越一代或几代人生命周期的单一信托。以家族治理为轴心。家族信托是什么是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给11家族信托的操作构架

全体家族成员投资决策委员会慈善委员会企业管理委员会

委托人X先生/X太太

受益人X先生和X太太/

他们的子女/

其他人……推举

家族议会

设立

受托人中融信托

投资运作投资决策/指令投资方案报批对于成员不多的家族，大部分角色可以重合分配/管理

资产回报授权授权监护人/

审计人委托/指令

意愿书

监察指导家族信托的操作构架投资决策委员会慈善委员会企业管理委员会 委12

神奇的独立隔离作用《中华人民共和国信托法》

第十五条：信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别。设立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时，委托人是惟一受益人的，信托终止，信托财产作为其遗产或者清算财产；委托人不是惟一受益人的，信托存续，信托财产不作为其遗产或者清算财产；但作为共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时，其信托受益权作为其遗产或者清算财产。境内信托对撤销和期限

没有要求 神奇的独立隔离作用者清算财产。境内信托对13保险金信托是什么（1.0）重要信托角色关系nnnn委托人：同保险投保人受益人：原保险意向受益人受托人：现在是保险受益人信托财产：保险生存金、自有现金、以及理赔事件发生后获得入账的保险金支付信托建档费赔付身故保险金管理和分配投保人中融信托受益人保险公司

缴

付

保

险费履行信托协议保险金

信托保险金信托是什么（1.0）重要信托角色关系n委托人：同保险投14保险金信托是什么（2.0）

委托人保险公司受益人投资其他金融产品

投

保赔付保险金获得本息偿付剩余资金投资其他金融产品

交付信托资

金及信托建

档费中融信托

依据委托人

意愿分配保单的进一步保护nnnn避免投保人去世后，原保单必须更换新投保人，进而对保单可能的破坏行为。为委托人保护和隔离好足够完成投保的资产。事先锁定投保意愿，防止投保人变卦，保护受益人利益。趸交变期缴保险金信托是什么（2.0）保险公司受益人投资其他金融产品 投15保险金信托的市场开展情况保险金信托的市场开展情况16身后事的考虑层级—如何传递财富，想好了吗？

开始考虑身后事遗嘱遗产保险信托为家人留一些财产遗产保险信托财产能增值且分配不起纠纷保险

+信托确保指定人能真正得到财产

正确使用防丧失保险

+

保险信托

+信托身后事的考虑层级—如何传递财富，想好了吗？遗嘱遗产保险为家人17传承

vs

继承1.

定人定向传承

vs

继承第一顺位：父母、配偶、子女第二顺位：祖父母，外祖父母，兄弟姐妹传承vs继承1.定人定向传承vs继承第一顺位：父母18法定继承法定继承的风险•

小丽父亲十年前去世，母亲今年刚过世。父母生前在**留下一套127平米的学区房，房

产原先一直登记在父亲名下，没去办理什么手续。小丽就想把房屋过户到自己名下，给女

儿上学。•

奶奶在父亲过世一年后去世。奶奶有四个子女。父亲在家排行老三，大伯在父亲过世时已

经过世，大婶还在。大伯大婶有三个孩子，两个在上海，一个出国了。二伯还在，不过五

年前离婚了。二伯二婶有两个孩子，一个在杭州，一个在北京。小姑姑和小姑父在黑龙江，

有一个女儿。•

房管局不给办过户，要去找公证处。公证处要求找到所有亲属。找到了所有亲属也不一定能办。法定继承法定继承的风险•小丽父亲十年前去世，母亲今年刚19法定继承法定继承的风险法定继承法定继承的风险20遗嘱继承遗嘱继承的风险•

**市民小张的奶奶生前留下遗嘱，去世后将其一生的一千万积蓄赠给小张。•

两年前，老人去世。小张拿着奶奶留下的遗嘱去**市**公证处办理遗嘱继承权公证。•

接待小张的公证员得知他奶奶去世已经两年多，他现在才来办理继承权公证后，就告知这

份遗嘱的遗愿无效，因为他需在奶奶去世后两个月内表达接受遗赠意愿。过期没有表达，

视为放弃。•

根据我国《继承法》规定：“受遗赠人应当在知道受遗赠后两个月内，作出接受或者放弃受遗赠的表示。到期没有表示的，视为放弃受遗赠。”•

虽然公证员在办理此类公证时，会多次提醒立遗嘱人，在适当的时候告知受遗赠人该条规定，但一些人时间长了会遗忘，导致遗嘱中的愿意没能实现。•

一千万积蓄最终平分给老人的各个子女。遗嘱继承遗嘱继承的风险•**市民小张的奶奶生前留下遗嘱21多层次传承女儿的

女儿

100%①

在

我本人

100%

我

②

不在

我的女儿

100%③若女儿

“不在”多层次传承体系多层次的传承体系

前夫

受益权

若女儿、孙女都④

“不在”，返回

我的家族成员

前夫多层次传承女儿的①在 我多多层次的传承体系 若女儿、孙女都22定向传承信托财产只属于你想要的人“本信托合同约定，委托人指令下的信托受益权及分配的信托利益是委托人对受益人个人的赠与，不属于夫妻共同财产。受托人因信托财产的管理运用、处分或者其他情形而取得的财产，也归入信托财产。”“本信托项下的受益权不得转让、赠与且不得用于偿还债务或设定担保。”ü

防范婚姻风险带来的财产分割；ü

避免“伤感情”的婚前协议；ü

不受结婚状态限制，子女婚前、婚后都可设置。定向传承信托财产只属于你想要的人“本信托合同约定，委托人指令23专款和专人：照顾自己所爱n

李先生获得大笔现金，目前家庭衣食无忧，希

望未来专门留一笔资金把孙子培养好，同时担

心儿子平时花钱无节制，可能老无所依。ü

70%归孙子，30%归儿子ü

儿子仅限55岁后每年定额领取ü

孙子18岁之后才可逐步领取ü

孙子学业有成、家庭美满、事业发达后可一次领取ü

…………专款和专人：照顾自己所爱n李先生获得大笔现金，目前家庭24保险纳入信托有计划的

流入有规划的

流出保险纳入信托有计划的25保险金信托的隔离保护作用企业和个人债务的隔离婚姻共有财产

分割的隔离信息的隔离保险金信托的隔离保护作用企业和个人婚姻共有财产信息的隔离26财富的增值财富传承模型

财富的

永续

财富的传递

财富的保全

财富的“马斯洛需求”

模型财富的增值财富传承模型 财富的27保险之上还可以更多一重保障（传承服务）吗？

投保人（委托人）：长留在世上的关爱ü

可秘密指定受益人，避免未来纠纷ü

保障受益人基本生活ü

对受益人求学、成婚、生子等正向行为予以激励和祝愿ü

对受益人购房、购车等大额消费予以支持ü

约束受益人的不良行为ü

通过“次要受益人”设置资金流向“阀门”ü

避免受益人一次性获得大额现金后不当管理、滥用，养成生活恶习ü

避免受益人的监护人挪用保险金ü

避免受益人离婚时保险金被计入待分割财产ü

投保金额可事先合法隔离，避免债权人追索，保障受益人权益ü

保险金再二次传承时更能合理节税

低保费撬动

高保额

保额进行信托化管理

引导后代

幸福一生保险之上还可以更多一重保障（传承服务）吗？ü可秘密指定28保险金信托对客户有什么用？Ø

助力家族成员辈辈杰出、富过三代ü

保险金信托为客户制定永续的家族谱系，为家族下一代及下几代

成员设定行为规范，符合的予以奖励和支持、不符合的削弱和取

消其权益；同时，约定好家族财富如何在代际间进行有序交接。ü

通过这一安排，客户一方面可以为其家人做好充足的财富准备，

另一方面可以给后世子孙树立“学业有成”、“家庭和谐”、

“行为正派”或“文艺世家”、“商业世家”等等客户所期望的

家风，为家族代代兴旺打好物质和精神基础。保险金信托对客户有什么用？Ø助力家族成员辈辈杰出、富过29传承规划中的几条某香港客户凡我张家男丁，务必以认真读书求学为业。若自行考上XX以上之大学，均当资以50万港币之支持。传承规划中的几条某香港客户凡我张家男丁，务必以认真读书求学为30保险金信托对客户有什么用？Ø

对受益人的人生发展寄予祝福和激励ü

保险金信托的用款规划贯穿了受益人从生到老的全生命周期，对于

受益人人生的每个关键节点，中融信托将按客户意愿向受益人拨款

予以支持和祝福，令受益人感受到客户的关爱和心意，亦帮助客户

实现了长存于世的管教意愿。保险金信托对客户有什么用？Ø对受益人的人生发展寄予祝福31保险金信托对客户有什么用？Ø

准备好家庭成员未来生活的资金保障、防止财富不当损耗ü

保险金是客户为受益人准备的基本生活保障，通过结合保险金信托

进行安排，可以很好地预防受益人未来不能很好把持财富的状况。

例如，可以防范受益人因婚姻变动导致家族财富被外人分割，防范

因受益人行为能力不全导致家族财富被篡夺、挪用、滥用、挥霍等。ü

保险金信托特别设定了资金的顺位流向，确保财富在客户希望的家族内部成员之间流转，不至于丧失到外部。保险金信托对客户有什么用？Ø准备好家庭成员未来生活的资32保险金信托对客户有什么用？Ø

指定特定受益人及其他目标ü

基于合理合法目的下，信托受益人的指定相对灵活，能较好满足客户对受益人指定方面更为个性化的需求。ü

客户还可通过保险金信托进行财富的跨代交接。例如，不管客户的

孙辈是否现在已经出世，客户均可指定未来由其孙辈来享有保险金

财富。ü

保险金信托中可设置强制性和禁止性约定，对受益人触犯某事进行惩戒，敦促受益人必须达成某些任务。ü

此外，保险金信托亦可满足客户的其他个性化需求。保险金信托对客户有什么用？Ø指定特定受益人及其他目标ü33构建和谐平衡的家庭关系子女探亲基金凡受益人从美国回国探望本人的，所有交通住宿费用一律由信托财产承担，实报实销，不限次数，无上限金额。构建和谐平衡的家庭关系子女探亲基金凡受益人从美国回国探望本人34构建和谐平衡的家庭关系儿媳的生育奖励•

受益人生育第一个子女时，经书面通知受托人且提供有效的子女出生医学证明后，可一次性申领生育祝福金【50】万元。构建和谐平衡的家庭关系儿媳的生育奖励•受益人生育第一个子35构建和谐平衡的家庭关系对女儿男朋友的担心“我的孩子特别单纯，毫无防人之心。”构建和谐平衡的家庭关系对女儿男朋友的担心“我的孩子特别单纯，36

构建和谐平衡的家庭关系对孩子成熟之前不知道怎么花钱ü“我的孩子很乖”üü“就是有点不懂事，社会经验不太足”

“给多少万就能花多少万” 构建和谐平衡的家庭关系ü“我的孩子很乖”ü“就是有点不懂事37

构建和谐平衡的家庭关系多子女安排的私密性老大老二老三 构建和谐平衡的家庭关系老大老二老三38

保险金信托对我有什么用？Ø

升级我的服务能力、增强客户对我的认可

我专业的保险配置顾问协助客户安排好后世多代家人财富幸福

的财富传承规划师。

客户“给家人留下一笔钱”“给家人留下令其幸福一生的财富保

障与激励规划安排”借助保险金信托（以及其中的“多代循环投保”功能）的持续服务作为纽带，我也可以与客户世代家庭成员构成更紧密的粘性关系。 保险金信托对我有什么用？ 我协助客户安排好后世多代家人财富39保险金信托对我有什么用？Ø

促成大额人寿保单的成交ü

很多情况下，客户可能认同保险的功能，但资产配置中不会在保险上计划太多额度，或者并不觉得保险十分必要。ü

保险金接入信托后，使客户办理的事情，从“做好以防万一的保险规

划”，升级为“做好后世子孙的家族信托规划”。一旦引导客户认同

了后者，将能迅速引导客户的兴趣和资金侧重点转移过来。保险金信托对我有什么用？Ø促成大额人寿保单的成交ü很40保险金信托对我有什么用？Ø

提升保额与保费ü

协助客户为其家人规划覆盖全生命周期的款项用途时，随着每个事项

应配置金额的确定，可以很容易地引导客户发现原保险计划金额覆盖

不了配置需求，进而可以较为顺畅的引导客户提升保额。保险金信托对我有什么用？Ø提升保额与保费ü协助客户为41保险金信托对我有什么用？Ø

让客户多买几张保单ü

除了身故保险金，保险金信托还可以接纳生存保险金。ü

一个保险金信托可对接多张保单，成为保单集合点，运作具平台效益。ü

“多代循环投保”功能，亦可以帮助我将客户家人未来的需要投保的保单锁定，为我持续贡献业绩。保险金信托对我有什么用？Ø让客户多买几张保单ü除了身42保险金信托对我有什么用？Ø

助力我击败其他竞争对手ü

目前，保险金信托为市场罕有，伴随着保单进行终身、多代服务。ü

这样的优势，不是竞争对手那里稍微便宜的价格、稍微亲近的关系等可以替代和比拟的。ü

讲好、用好保险金信托，可以成为我在客户面前脱颖而出的关键因素。保险金信托对我有什么用？Ø助力我击败其他竞争对手ü目43财富传承黄金定律之一财富要成为对家人的祝福而不要成为对家人的枷锁财富传承黄金定律之一财富要成为对家人的祝福44财富传承黄金定律之二最大的风险，就是没有看到风险只有系统地规避、隔离、防范、消灭、转化了风险，你的资产才是安全的、健康的、自由的，才有了传承的价值。财富传承黄金定律之二最大的风险，就是没有看到风险只有系统地规45一些销售卖点①

防挥霍、防篡夺②

防离婚分割、索债③

专款专人，尽最大可能把钱落在对的人手上④

专款专用，为子女留钱养老（学习、婚育等）⑤

激励和约束⑥

安稳理财的杠杆效应⑦

更广的受益人范围、最强的隐私保护⑧

手握强控制权，可修改和反悔一些销售卖点①防挥霍、防篡夺②防离婚分割、索债③46财富的增值财富传承模型

财富的

永续

财富的传递

财富的保全

财富的“马斯洛需求”

模型财富的增值财富传承模型 财富的47保险金信托是：保险金信托是：48保险金信托是：保险金信托是：49两款保险金信托产品两款保险金信托产品50健康保险人寿保险年金保险意外险保险金信托3.0：家业保障基金

全家人的聚合保障平台……投保

持有

理赔

三位一体托管健康人寿年金意外险保险金信托3.0：家业保障基金 全家人的聚51终身私属受托服务u家事筹划：专业信托经理u终身服务：私属信托服务经理u托管与支付：大型金融机构终身私属受托服务u家事筹划：私属信托服务经理52保险金信托怎么做投保、缴纳首期保费商定家事筹划意愿提出保全变更申请交付办理信托之相关资料缴纳初始建档费，汇付管理资金办理合同签署和双录保险金信托怎么做投保、缴纳首期保费交付办理信托之相关资料缴纳53保险金信托的费用收取规则Ø信托建档费客户在完成保险合同及信托意愿文本的签订后，需向信托公司交付保险金信托项目的设立建档费，其收费标准为3万元/单。Ø资产管理费当信托传承账户内有受托资金入账时，为保证客户资产得到有效的管理及运作，信托公司将按照一定的费用标准收取少许的资产管理费，作为信托报酬。Ø信托变更费当信托项目成立后，客户（委托人）因个人考虑，需对信托架构有些许的调整或对信托内容进行变更整改（委托人、监察人、受益人基础信息除外）的，信托公司根据客户调试内容的不同，对应不同的收费政策。保险金信托的费用收取规则Ø信托建档费客户在完成保险合同及信托54保险+信托：资产配置中的“爱马仕”ü

资金进入信托账户后，主要是以类保

本策略配置中融的固定收益类产品和

其他流动性资产（包括大额存单、货

币市场工具等）ü

不碰股票、期货、垃圾债等高风险ü

底层持仓透明可实时查询ü

收益回报目前大致在6.5%-8.5%的区间，视具体资产而定ü

净预期收益率（约5.5%）+超额分

红，全市场最高且唯一；中融信托

有信心给客户信心！家业保障基金拟合年化收益率*※

拟合收益率仅作示例使用，不代表真实情况保险+信托：资产配置中的“爱马仕”ü资金进入信托账户后，55信托的破产隔离能力—委托财产是不是安全的对受托人自有财产债务和其他信托项目隔离（《信托法》第十六条）：Ø信托财产与受托人所有的财产相区别，不得归入受托人的固有财产；受托人依法解散、被依法撤消、被宣告破产而终止，信托财产不属于其清算财产。对委托人自有财产和债务隔离（《信托法》第十五条）：Ø设立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时，委托人不是唯一受益人的，信托存续，信托财产不作为其遗产或者清算财产；可以根据委托人的意愿管理、运用信托财产。Ø除特殊情况外，信托财产不得强制执行。对于强制执行的信托财产，委托人、受托人或者受益人有权向人民法院提出异议。信托的破产隔离能力—委托财产是不是安全的对受托人自有财产债务56受托人的法定义务—信托公司没管理好怎么办尽职尽责管理（《信托法》第二十二条、三十七条）：Ø

受托人违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，委托人有权申请人民法院撤销该处分行为，并有权要求受托人恢复信托财产的原状或者予以赔偿Ø受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以其固有财产承担。信托只能完全为当事人利益服务、信托与固有财产隔离（《信托法》）：Ø第二十六条

受托人除依照本法规定取得报酬外，不得利用信托财产为自己谋取利益。受托人违反前款规定，利用信托财产为自己谋取利益的，所得利益归入信托财产。Ø第二十七条

受托人不得将信托财产转为其固有财产。受托人将信托财产转为其固有财产的，必须恢复该信托财产的原状；造成信托财产损失的，应当承担赔偿责任。Ø第二十八条

受托人不得将其固有财产与信托财产进行交易或者将不同委托人的信托财产进行相互交易，但信托文件另有规定或者经委托人或者受益人同意，并以公平的市场价格进行交易的除外。受托人违反前款规定，造成信托财产损失的，应当承担赔偿责任。Ø第二十九条

受托人必须将信托财产与其固有财产分别管理、分别记帐，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记帐。受托人的法定义务—信托公司没管理好怎么办尽职尽责管理（《信57受托人变更与继任—信托公司不再管理怎么办不尽职受托人可能被委托人或受益人解任（《信托法》）：Ø第二十三条

受托人违反信托目的处分信托财产或者管理运用、处分信托财产有重大过失的，委托人有权依照信托文件的规定解任受托人，或者申请人民法院解任受托人。Ø第四十九条

受益人可以行使本法第二十条至第二十三条规定的委托人享有的权利。受益人行使上述权利，与委托人意见不一致时，可以申请人民法院作出裁定。受托人的继任（《信托法》、信托公司“生前遗嘱”）：Ø第三十九条

受托人有下列情形之一的，其职责终止：（一）死亡或者被依法宣告死亡；（二）被依法宣告为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人；（三）被依法撤销或者被宣告破产；（四）依法解散或者法定资格丧失；（五）辞任或者被解任；（六）法律、行政法规规定的其他情形。Ø第四十条

受托人职责终止的，依照信托文件规定选任新受托人；信托文件未规定的，由委托人选任；委托人不指定或者无能力指定的，由受益人选任；受益人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，依法由其监护人代行选任。Ø《关于信托公司风险监管的指导意见》（银监办发[2014]99号）：2.

建立恢复与处置机制。信托公司应结合自身特点制订恢复与处置计划。该计划至少应包括：……业务分割与恢复机制……机构处置机制受托人变更与继任—信托公司不再管理怎么办不尽职受托人可能被委58境内信托境外信托财产现金、股权、（不动产）现金、股权、不动产构架信托公司（68家）项目制个人或公司控股制资产管理=受托人自选、买者自负资产注入信托移交和交易股权控制客户地位中国人外国人规避债务和遗产税他益他益、永续、不可撤销起步时间2012年19世纪境内外信托的部分异同境内信托境外信托财产现金、股权、（不动产）现金、股权、不动产59保险金信托基础知识课件60保险金信托基础知识课件61

什么是信托《中华人民共和国信托法》

第二条：委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。ØØØØØØ受托人以自己的名义——隐名代持、追索隔离按照委托人的意愿——控制权属利益或特定目的——实现目的管理或处分——专业的投资、管理和控制为受益人——确认最终利益方分配——约定的计划和步骤 什么是信托Ø受托人以自己的名义——隐名代持、追索隔离62信托关系

运作、管理、

处分信托财产权

受托人信托事务管理，取得管

理费收入取得收益，受益

权转让

委托人交付信托财产，维护受益

人的义务

受益人遵守契约的义务委托监督受托管理委托及监督权，

受益人决定权利益分配指定/自益信托关系信托事务管理，取得管取得收益，受益 委托人 受益人63来看一个信托•

背景：李四女士为著名女企业家，她为自己投保。•

希望：首先主要由其配偶王五受益，也希望部分用以照顾幼子李小一长大成人。•

担忧：万一其身故后，王五会续娶带走财富，还可能疏忽对其幼子的养育且财富未能用于幼子身上。•

办法：李四考虑，王五续娶前信托向其发放生活费，王五续娶后则不再与该笔

财产有关。该笔财产要在李小一人生各个关键阶段发挥正向作用。并且，经营

销人员启发，李四非常接受保险保障观念，希望李小一未来也能有比较好的保

险规划。来看一个信托•背景：李四女士为著名女企业家，她为自己投保64信托的起源原始信托：Ø

公元前2000年，古埃及出现了遗嘱信托：设立遗嘱，让他的妻子继承自己的遗产，并为儿女指定监护人，还设有立遗嘱的见证人。Ø

公元5世纪，随着商业的发展，欧洲一些国家出现了一种专门从事代客买卖和办理其他事务，并收取一定佣金的专门组织。现代信托：Ø

起源于英国，后在美国、日本等国家得到长足发展，形成专门的公司制事业形态。

1979年荣毅

仁先生成立了中国国际信托投资有限公司，成为新中国成立后的第一家信托投资公司；我国于

2001年颁布新版《中华人民共和国信托法》，奠定了当前国内信托业务的基础。近代信托：Ø

13世纪的英国的USE制度：凡要以土地贡献给教会者，不作直接的让渡，而是先赠送给第三者，

并表明其赠送的目的是为了维护教会的利益，然后让第三者将从土地上所取得的收益转交给教会，

就叫做“替教会管理或使用土地”。信托的起源原始信托：Ø公元前2000年，古埃及出现了遗65信托公司的主要信托业务信托公司的主要信托业务66信托的分类信托的分类维度：Ø

委托人数量：单一vs集合Ø

交付的财产形式：资金vs财产权Ø

受益人是谁：自益vs他益Ø

受托人的责任大小：主动vs通道/壳Ø

现金流和权益形式：债vs股vs收益权Ø

资金运用的领域：定向（地产、基建、股市）vs不定向Ø

……信托的分类信托的分类维度：Ø委托人数量：单一vs集合Ø67理财类信托理财类信托68信托可以传承爱戴安娜：

“儿子满25岁时，可以自由支配遗产收益。儿子满30岁时，可以自由支配本金。”

“我希望把所有的珠宝平分给两个儿子，将来他们的妻子可以拥有这些珠宝，并在特定场合佩戴。”

1997年戴安娜去世，信托接管1300万英镑，到威廉王子25岁时产生1000万英镑收益。

2011年4月29日，威廉王子大婚，凯特王妃佩戴着璀璨的珠宝。戴安娜王妃以特殊的方式见证并祝福了自己孩子的幸福时刻。信托可以传承爱戴安娜：69llllll

信托可以防御风险1980年代开始，默多克逐步设立信托基金控制了新闻集团约40%拥有投票权的股票，信托控制人和受益人为自己及前四个子女。以默多克自身名义持有的财产并不多。1999年，默多克与邓文迪闪电结婚。邓文迪与信托基金无关。2001及2003年，邓文迪相继产下两女，孩子被添加为信托受益人，但无控制权。邓文迪与信托基金无关。2013年，两人离婚。邓文迪仅分走了微不足道的一点补偿。两个女儿则可享受较高的信托收益。新闻集团运作未受到两人离婚的任何影响l 信托可以防御风险70家族信托是什么是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。实现了所有权、管理权、受益权相分离。信

托家族信托为超高端人群进行家族资产的风险管理、实现财富规划及传承目标的资产管理方式。是大额、跨越一代或几代人生命周期的单一信托。以家族治理为轴心。家族信托是什么是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给71家族信托的操作构架

全体家族成员投资决策委员会慈善委员会企业管理委员会

委托人X先生/X太太

受益人X先生和X太太/

他们的子女/

其他人……推举

家族议会

设立

受托人中融信托

投资运作投资决策/指令投资方案报批对于成员不多的家族，大部分角色可以重合分配/管理

资产回报授权授权监护人/

审计人委托/指令

意愿书

监察指导家族信托的操作构架投资决策委员会慈善委员会企业管理委员会 委72

神奇的独立隔离作用《中华人民共和国信托法》

第十五条：信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别。设立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时，委托人是惟一受益人的，信托终止，信托财产作为其遗产或者清算财产；委托人不是惟一受益人的，信托存续，信托财产不作为其遗产或者清算财产；但作为共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时，其信托受益权作为其遗产或者清算财产。境内信托对撤销和期限

没有要求 神奇的独立隔离作用者清算财产。境内信托对73保险金信托是什么（1.0）重要信托角色关系nnnn委托人：同保险投保人受益人：原保险意向受益人受托人：现在是保险受益人信托财产：保险生存金、自有现金、以及理赔事件发生后获得入账的保险金支付信托建档费赔付身故保险金管理和分配投保人中融信托受益人保险公司

缴

付

保

险费履行信托协议保险金

信托保险金信托是什么（1.0）重要信托角色关系n委托人：同保险投74保险金信托是什么（2.0）

委托人保险公司受益人投资其他金融产品

投

保赔付保险金获得本息偿付剩余资金投资其他金融产品

交付信托资

金及信托建

档费中融信托

依据委托人

意愿分配保单的进一步保护nnnn避免投保人去世后，原保单必须更换新投保人，进而对保单可能的破坏行为。为委托人保护和隔离好足够完成投保的资产。事先锁定投保意愿，防止投保人变卦，保护受益人利益。趸交变期缴保险金信托是什么（2.0）保险公司受益人投资其他金融产品 投75保险金信托的市场开展情况保险金信托的市场开展情况76身后事的考虑层级—如何传递财富，想好了吗？

开始考虑身后事遗嘱遗产保险信托为家人留一些财产遗产保险信托财产能增值且分配不起纠纷保险

+信托确保指定人能真正得到财产

正确使用防丧失保险

+

保险信托

+信托身后事的考虑层级—如何传递财富，想好了吗？遗嘱遗产保险为家人77传承

vs

继承1.

定人定向传承

vs

继承第一顺位：父母、配偶、子女第二顺位：祖父母，外祖父母，兄弟姐妹传承vs继承1.定人定向传承vs继承第一顺位：父母78法定继承法定继承的风险•

小丽父亲十年前去世，母亲今年刚过世。父母生前在**留下一套127平米的学区房，房

产原先一直登记在父亲名下，没去办理什么手续。小丽就想把房屋过户到自己名下，给女

儿上学。•

奶奶在父亲过世一年后去世。奶奶有四个子女。父亲在家排行老三，大伯在父亲过世时已

经过世，大婶还在。大伯大婶有三个孩子，两个在上海，一个出国了。二伯还在，不过五

年前离婚了。二伯二婶有两个孩子，一个在杭州，一个在北京。小姑姑和小姑父在黑龙江，

有一个女儿。•

房管局不给办过户，要去找公证处。公证处要求找到所有亲属。找到了所有亲属也不一定能办。法定继承法定继承的风险•小丽父亲十年前去世，母亲今年刚79法定继承法定继承的风险法定继承法定继承的风险80遗嘱继承遗嘱继承的风险•

**市民小张的奶奶生前留下遗嘱，去世后将其一生的一千万积蓄赠给小张。•

两年前，老人去世。小张拿着奶奶留下的遗嘱去**市**公证处办理遗嘱继承权公证。•

接待小张的公证员得知他奶奶去世已经两年多，他现在才来办理继承权公证后，就告知这

份遗嘱的遗愿无效，因为他需在奶奶去世后两个月内表达接受遗赠意愿。过期没有表达，

视为放弃。•

根据我国《继承法》规定：“受遗赠人应当在知道受遗赠后两个月内，作出接受或者放弃受遗赠的表示。到期没有表示的，视为放弃受遗赠。”•

虽然公证员在办理此类公证时，会多次提醒立遗嘱人，在适当的时候告知受遗赠人该条规定，但一些人时间长了会遗忘，导致遗嘱中的愿意没能实现。•

一千万积蓄最终平分给老人的各个子女。遗嘱继承遗嘱继承的风险•**市民小张的奶奶生前留下遗嘱81多层次传承女儿的

女儿

100%①

在

我本人

100%

我

②

不在

我的女儿

100%③若女儿

“不在”多层次传承体系多层次的传承体系

前夫

受益权

若女儿、孙女都④

“不在”，返回

我的家族成员

前夫多层次传承女儿的①在 我多多层次的传承体系 若女儿、孙女都82定向传承信托财产只属于你想要的人“本信托合同约定，委托人指令下的信托受益权及分配的信托利益是委托人对受益人个人的赠与，不属于夫妻共同财产。受托人因信托财产的管理运用、处分或者其他情形而取得的财产，也归入信托财产。”“本信托项下的受益权不得转让、赠与且不得用于偿还债务或设定担保。”ü

防范婚姻风险带来的财产分割；ü

避免“伤感情”的婚前协议；ü

不受结婚状态限制，子女婚前、婚后都可设置。定向传承信托财产只属于你想要的人“本信托合同约定，委托人指令83专款和专人：照顾自己所爱n

李先生获得大笔现金，目前家庭衣食无忧，希

望未来专门留一笔资金把孙子培养好，同时担

心儿子平时花钱无节制，可能老无所依。ü

70%归孙子，30%归儿子ü

儿子仅限55岁后每年定额领取ü

孙子18岁之后才可逐步领取ü

孙子学业有成、家庭美满、事业发达后可一次领取ü

…………专款和专人：照顾自己所爱n李先生获得大笔现金，目前家庭84保险纳入信托有计划的

流入有规划的

流出保险纳入信托有计划的85保险金信托的隔离保护作用企业和个人债务的隔离婚姻共有财产

分割的隔离信息的隔离保险金信托的隔离保护作用企业和个人婚姻共有财产信息的隔离86财富的增值财富传承模型

财富的

永续

财富的传递

财富的保全

财富的“马斯洛需求”

模型财富的增值财富传承模型 财富的87保险之上还可以更多一重保障（传承服务）吗？

投保人（委托人）：长留在世上的关爱ü

可秘密指定受益人，避免未来纠纷ü

保障受益人基本生活ü

对受益人求学、成婚、生子等正向行为予以激励和祝愿ü

对受益人购房、购车等大额消费予以支持ü

约束受益人的不良行为ü

通过“次要受益人”设置资金流向“阀门”ü

避免受益人一次性获得大额现金后不当管理、滥用，养成生活恶习ü

避免受益人的监护人挪用保险金ü

避免受益人离婚时保险金被计入待分割财产ü

投保金额可事先合法隔离，避免债权人追索，保障受益人权益ü

保险金再二次传承时更能合理节税

低保费撬动

高保额

保额进行信托化管理

引导后代

幸福一生保险之上还可以更多一重保障（传承服务）吗？ü可秘密指定88保险金信托对客户有什么用？Ø

助力家族成员辈辈杰出、富过三代ü

保险金信托为客户制定永续的家族谱系，为家族下一代及下几代

成员设定行为规范，符合的予以奖励和支持、不符合的削弱和取

消其权益；同时，约定好家族财富如何在代际间进行有序交接。ü

通过这一安排，客户一方面可以为其家人做好充足的财富准备，

另一方面可以给后世子孙树立“学业有成”、“家庭和谐”、

“行为正派”或“文艺世家”、“商业世家”等等客户所期望的

家风，为家族代代兴旺打好物质和精神基础。保险金信托对客户有什么用？Ø助力家族成员辈辈杰出、富过89传承规划中的几条某香港客户凡我张家男丁，务必以认真读书求学为业。若自行考上XX以上之大学，均当资以50万港币之支持。传承规划中的几条某香港客户凡我张家男丁，务必以认真读书求学为90保险金信托对客户有什么用？Ø

对受益人的人生发展寄予祝福和激励ü

保险金信托的用款规划贯穿了受益人从生到老的全生命周期，对于

受益人人生的每个关键节点，中融信托将按客户意愿向受益人拨款

予以支持和祝福，令受益人感受到客户的关爱和心意，亦帮助客户

实现了长存于世的管教意愿。保险金信托对客户有什么用？Ø对受益人的人生发展寄予祝福91保险金信托对客户有什么用？Ø

准备好家庭成员未来生活的资金保障、防止财富不当损耗ü

保险金是客户为受益人准备的基本生活保障，通过结合保险金信托

进行安排，可以很好地预防受益人未来不能很好把持财富的状况。

例如，可以防范受益人因婚姻变动导致家族财富被外人分割，防范

因受益人行为能力不全导致家族财富被篡夺、挪用、滥用、挥霍等。ü

保险金信托特别设定了资金的顺位流向，确保财富在客户希望的家族内部成员之间流转，不至于丧失到外部。保险金信托对客户有什么用？Ø准备好家庭成员未来生活的资92保险金信托对客户有什么用？Ø

指定特定受益人及其他目标ü

基于合理合法目的下，信托受益人的指定相对灵活，能较好满足客户对受益人指定方面更为个性化的需求。ü

客户还可通过保险金信托进行财富的跨代交接。例如，不管客户的

孙辈是否现在已经出世，客户均可指定未来由其孙辈来享有保险金

财富。ü

保险金信托中可设置强制性和禁止性约定，对受益人触犯某事进行惩戒，敦促受益人必须达成某些任务。ü

此外，保险金信托亦可满足客户的其他个性化需求。保险金信托对客户有什么用？Ø指定特定受益人及其他目标ü93构建和谐平衡的家庭关系子女探亲基金凡受益人从美国回国探望本人的，所有交通住宿费用一律由信托财产承担，实报实销，不限次数，无上限金额。构建和谐平衡的家庭关系子女探亲基金凡受益人从美国回国探望本人94构建和谐平衡的家庭关系儿媳的生育奖励•

受益人生育第一个子女时，经书面通知受托人且提供有效的子女出生医学证明后，可一次性申领生育祝福金【50】万元。构建和谐平衡的家庭关系儿媳的生育奖励•受益人生育第一个子95构建和谐平衡的家庭关系对女儿男朋友的担心“我的孩子特别单纯，毫无防人之心。”构建和谐平衡的家庭关系对女儿男朋友的担心“我的孩子特别单纯，96

构建和谐平衡的家庭关系对孩子成熟之前不知道怎么花钱ü“我的孩子很乖”üü“就是有点不懂事，社会经验不太足”

“给多少万就能花多少万” 构建和谐平衡的家庭关系ü“我的孩子很乖”ü“就是有点不懂事97

构建和谐平衡的家庭关系多子女安排的私密性老大老二老三 构建和谐平衡的家庭关系老大老二老三98

保险金信托对我有什么用？Ø

升级我的服务能力、增强客户对我的认可

我专业的保险配置顾问协助客户安排好后世多代家人财富幸福

的财富传承规划师。

客户“给家人留下一笔钱”“给家人留下令其幸福一生的财富保

障与激励规划安排”借助保险金信托（以及其中的“多代循环投保”功能）的持续服务作为纽带，我也可以与客户世代家庭成员构成更紧密的粘性关系。 保险金信托对我有什么用？ 我协助客户安排好后世多代家人财富99保险金信托对我有什么用？Ø

促成大额人寿保单的成交ü

很多情况下，客户可能认同保险的功能，但资产配置中不会在保险上计划太多额度，或者并不觉得保险十分必要。ü

保险金接入信托后，使客户办理的事情，从“做好以防万一的保险规

划”，升级为“做好后世子孙的家族信托规划”。一旦引导客户认同

了后者，将能迅速引导客户的兴趣和资金侧重点转移过来。保险金信托对我有什么用？Ø促成大额人寿保单的成交ü很100保险金信托对我有什么用？Ø

提升保额与保费ü

协助客户为其家人规划覆盖全生命周期的款项用途时，随着每个事项

应配置金额的确定，可以很容易地引导客户发现原保险计划金额覆盖

不了配置需求，进而可以较为顺畅的引导客户提升保额。保险金信托对我有什么用？Ø提升保额与保费ü协助客户为101保险金信托对我有什么用？Ø

让客户多买几张保单ü

除了身故保险金，保险金信托还可以接纳生存保险金。ü

一个保险金信托可对接多张保单，成为保单集合点，运作具平台效益。ü

“多代循环投保”功能，亦可以帮助我将客户家人未来的需要投保的保单锁定，为我持续贡献业绩。保险金信托对我有什么用？Ø让客户多买几张保单ü除了身102保险金信托对我有什么用？Ø

助力我击败其他竞争对手ü

目前，保险金信托为市场罕有，伴随着保单进行终身、多代服务。ü

这样的优势，不是竞争对手那里稍微便宜的价格、稍微亲近的关系等可以替代和比拟的。ü

讲好、用好保险金信托，可以成为我在客户面前脱颖而出的关键因素。保险金信托对我有什么用？Ø助力我击败其他竞争对手ü目103财富传承黄金定律之一财富要成为对家人的祝福而不要成为对家人的枷锁财富传承黄金定律之一财富要成为对家人的祝福104财富传承黄金定律之二最大的风险，就是没有看到风险只有系统地规避、隔离、防范、消灭、转化了风险，你的资产才是安全的、健康的、自由的，才有了传承的价值。财富传承黄金定律之二最大的风险，就是没有看到风险只有系统地规105一些销售卖点①

防挥霍、防篡夺②

防离婚分割、索债③

专款专人，尽最大可能把钱落在对的人手上④

专款专用，为子女留钱养老（学习、婚育等）⑤

激励和约束⑥

安稳理财的杠杆效应⑦

更广的受益人范围、最强的隐私保护⑧

手握强控制权，可修改和反悔一些销售卖点①防挥霍、防篡夺②防离婚分割、索债③106财富的增值财富传承模型

财富的

永续

财富的传递

财富的保全

财富的“马斯洛需求”

模型财富的增值财富传承模型 财富的107保险金信托是：保险金信托是：108保险金信托是：保险金信托是：109两款保险金信托产品两款保险金信托产品110健康保险人寿保险年金保险意外险保险金信托3.0：家业保障基金

全家人的聚合保障平台……投保

持有

理赔

三位一体托管健康人寿年金意外险保险金信托3.0：家业保障基金 全家人的聚111终身私属受托服务u家事筹划：专业信托经理u终身服务：私属信托服务经理u托管与支付：大型金融机构终身私属受托服务u家事筹划：私属信托服务经理112保险金信托怎么做投保、缴纳首期保费商定家事筹划意愿提出保全变更申请交付办理信托之相关资料缴纳初始建档费，汇付管理资金办理合同签署和双录保险金信托怎么做投保、缴纳首期保费交付办理信托之相关资料缴纳113保险金信托的费用收取规则Ø信托建档费客户在完成保险合同及信托意愿文本的签订后，需向信托公司交付保险金信托项目的设立建档费，其收费标准为3万元/单。Ø资产管理费当信托传承账户内有受托资金入账时，为保证客户资产得到有效的管理及运作，信托公司将