股份-总账模块详细解决方案

方案7公司/部确认签签字日财务中黄财务中王石广罗晋广朱文长朱军长汪少第徐庆第张广文档控变更记2日作版说2013-08-包瑞NoPrevious2013-09-包瑞根据方案汇报的结果调整相关方案2013-09-包瑞根据进结果调整相关方案 职位分副本 地点1234备注 文档控 概 设计原 方案目 基础规 岗位职 会计账 会计凭 员工借 员工报 流程体 流程架 GL-01-01财务基础信 流 GL-01-02外币汇 GL-02-01总账凭证处理流 GL-02-02员工借款流 GL-02-03员工报销流 GL-02-04在建工程管理流 GL-03-01外币重估流 GL-03-02总账月结流 报 报表.................................................................................................................... 概汉得（以下简称汉得或HAND）、广田装（GT）2013612013630日对广田的业务现状以及背景进行了调研；2013月1日至2013年7月31日并确认总体设计方案；2013年8月1至2013年8月23日对详细方案展开在以上工作的基础上汉得制设计原

确保设计的流程在OracleOracle系统确保系统的安全性和高效率。确保系统运行的安全，确保系统方案目建立可拓展的账簿、会计科目等财务基础结构基础规业务核算模块分业务范核算模主要内务公司往算“岗位职系统岗位名描凭证过账已的凭员人财务基础数据申外币汇率申会计账会计账会计科目结序系统命名最大长方14243445667482922，， 备用段1-备用段3：用于将来可能的会计核算要求的重大变化，为公司段：使用4位编码，前两位表示法人性质，如10代表广田股州等；部门段：使用4位编码，按照“2-2”的两级编码规则，前两位中为10~89的部分代表广田总部的各个职能中心或总部部门，如10代表董事会，15代表财务中心，前两位中为90的部分用于标识/事业部的部门；后两位采用流水，代表总部职能中心下属的部门或/事业部下属的部门，如1502理。10代表董事会，为目前进行核算的成本中心，100112位编码规则，按照“4-2-2-2-2”的最多五级编码规则一级科目按照会计准则建议的科目进行编码根据广田1131（应收股利），113101（应收股利-应收股利）科目进行核算；明细段：使用4位编码，明细段从属于科目段，某一明细科目下的所有子科目按照流水号进行；ZJYF5位编码；往来段：使用6位编码，按照“往来性质+流水号”的编码规则进行。其中往来性质为1位英文字母编码，具体包括员工E（Employee）、供应商S（r）、客户C（Customer），流水号为5位编码，对于员工，采用工号进行。如E01234代1234的员工；备用段1-备用段3：最大长度为2位，目前采用缺省值“0”会计日广田每个会计年度从1月1日至12月31日全年划分成13个会121131231日。每年的年结调打开：允许输入账分录和过账关闭不允许输入账分录和过账无法更改此期间状态，但从未打开：不允许输入账分录和过账。总账管理系统将对日将来：允许输入将来期间的账分录，但不允许过账。可以输4位-24位-进行，如2013-13代表2013年的调整期币种及汇率类广田核算的记账本位币为（CNY），同时，系统预置了港币（HKD）、（USD）等多种外币币种用于满足今后可能出现的般在月初一次公司汇率作为当期用于业务处理及记账的汇率，在月末再次公司汇率作为当期的重估汇率。会计准为基础。广田以权责发生制作为核算方法。权限控数据安全为了控制的需要必须将不同公司的账务处理开相互之间不能和修改即在系统中每个职责只能特定的公司的财，间，间序号科公部明项往公间备123456789用会计凭凭证来凭证类凭证来来源模凭证类备总账模块(经常性总账模块（重估采购、付款销售、收款凭证名凭证凭证规则：4位公司段值+2位年份+2位月份+4位流水号，100113080001201381总账模块凭证系统自动连续凭证在凭证过账时自子模块导入凭证系统自动连续凭证在子模块凭证大客户部凭证需要加入区域标识，但由于本期实施的范围不包括总账模块手工凭证在录入凭证时记录区域标识凭证在凭证应的区域标识凭证在凭证过账时自动生成并会加入该区域标凭证未来广田采用以下方式进行凭证各职能会计制单后由财务主管进行财务主单后由财务经理进行凭证纠错原凭证归业模业务类总账凭凭证产方原始单备票证入库单为单据，在系若为对某采购合同的初附上采购合同作为原始单据系统中保留有完整的资产相关所有业务的明细个帮助匹配业务明细的库员工借

员工借款的处理方式为在OA中提交申请并完成各个节点的后，由财务在ERP中录入借款凭证；员工报

员工报销的处理方式为在OA中提交申请并完成各个节点的后，由财务在ERP中录入报销凭证；进行员工报销时，费用会计应先查询报销是否有未结清的借款。总账上线策

在ERP全面上线之前，通过金蝶系统出报表，ERP系统每月向金蝶系统传递已上线、事业部的财务数据；对于已上线和未上线、事业部的会计核算标准差异，在导入凭ERP流程体流程架一级流程二级流程三级流程：总账二级流程名三级流程编三级流程名理GL-基础数据GL-01-财务基础信息流GL-01-外币汇率流GL-GL-02-GL-02-GL-02-GL-02-GL-GL-03-GL-03-//GL-01-01财务基础信息流段值失段值失1.提出财务础信请申申请调整方 段值新增4.增加段段值是正在使用否子值范围变是是否增加父值是否是是否需汇总账户是10.增加或删除总账 财务基 是否通过否财公务司中财财公务司中财心务流程说明 财务基础信息，主要为COA段 的流GTGF-GL-01-01-财务基础信 流作者：包瑞创建日期：2013-08-文档版本：V1 子值范8.失效原段5.设置父值层3.调整子值范9.失效段/流程说/岗位职流程步业务描相关单1财务部财务中信息础信息在财务基础信息申请单上填写需要维财务基础信息2财务部财务中信息础信息对申请进行若审批不通过则返回重新提交申请若通过则根据不同的调整方财务基础信息通过控制提交的财务基础信息申请的合3财务部财务中信息若调整方式为子值范4财务部财务中信息若调整方式为段值新5财务部财务中信息则为其设置对应的父6财务部财务中信息为该父值其子值7财务部财务中信息若调整方式为段值失值相关的所有事务处理8财务部财务中信息事务处理完成后对该9财务部财务中信息若调整方式为段值失财务部财务中信息若段值的改变影响到相关汇总账户的设置GL-01-02外币汇率流文档版本：V1

创建日期：2013-08-

作者：邓贵云、包瑞麒、丁昊贤、宋爱华、张GTGF-GL-01-02-外币汇 流流程说明：外币汇 流 维

护申请

护申请 外币汇 外币 申请中 审

是否通过流程说岗位职流程步业务描相关单1率财务基础信息员根据当日的外币汇率外币汇率申请2率申请财务主管对财务基础信息员提交的维护申请进行若外币汇率申请通过控制外币汇率申请岗位职流程步业务描相关单3员若申请通过，由基础信息员对外币汇率进行外币汇率申请表////GL-02-01总账凭证处理流文档版文档版本：V10创建日期：2013-08-作者：邓贵云、包瑞麒、丁昊贤、宋爱华、GTGF-GL-02-01-总账凭证处理流流程说明：总账凭证处理流财公务司中财心部职6.冲销凭2.提4.修改凭证信7.打印、装订证冲销凭原始凭!财公务司中财心部凭 凭否是否通过是否财公务司中财部凭是是否正确5.过账凭1.录入凭原原始凭/流程说/岗位职流程步业务描相关单1财务部财务中计各职能会计根据原始2财务部财务中计提交各职能会计将录入的记账凭证连同原始凭证一起提交给财务主管3财务部财务中心凭证人凭证人根据原始凭证信息对提交的记账凭证进行处理原始凭证、记账通过控制总账会计录入的凭证信息的正确性4财务部财务中计各职能会计对未通过的凭证修改其错5财务部总部财6财务部财务中计过账后发现错误的凭并对冲销后的凭证进行处理7财务部财务中计原始凭证、记账//////GL-02-02员工借款!1.!1.提交的借款4.签字确认款借款借款2.录入借款凭借款借款凭3.支付借否借款借款凭! 凭是否通过是财公务司中财心部财公务司中财心务财公务司中财心部6.修改凭证信财公务司中财心部流程说明：员工借款流GTGF-GL-02-02-员工借款流作者：邓贵云、包瑞麒、丁昊贤、宋爱华、创建日期：2013-08-文档版本：V17.过账凭借款/流程说/岗位职流程步业务描相关单1提交已借款人将已在OA中通过的借款单交给财务2财务部财务中费用会计根据借款单信息在总账中录入借和借款单一同交给出借款单、3财务部财务中出纳根据借款凭证和借款单信息进行实际借款单、4借款人收到借款后在通过签字确认控制借款人已确实5心凭证人凭证人根据已有对借款凭证进行通过控制会6财务部财务中对未通过的凭证后重新提交7人//////GL-02-03员工报销文档版文档版本：V10创建日期：2013-08-作者：邓贵云、包瑞麒、丁昊贤、宋爱华、GTGF-GL-02-03-员工报销流流程说明：员工报销流报销报报!1.提交已批的报销报销7.签字并认收!报销2.检查报销人款情是否已有借款 3.录入报销凭是报销财公务司中财心部费报销额是大于借款额 并录入报销凭否报销5.结清部分或部借9.修改凭证信财公务司中财心部报销出纳记账凭6.支付报款否财公务司中财心部凭!凭是否正确是财公务司中财部凭10.过账凭/流程说/岗位职流程步业务描相关单1提交已报销人将已在OA通过的报销单交给财务2财务部财务中费用会计在系统中查看报销人当前的借款3财务部财务中若报销人当前无尚未报销单、通过审核控制报销申请在财务层面的合理性和合4财务部财务中若报销人当前有尚未录入凭证结清其所有借款并对剩余部分进报销单、5财务部财务中若报销人当前有尚未小于等于未结清借款报销单、6财务部财务中报销单、7报销人收到报销款后8心凭证人凭证人根据已有对凭证进行报销单、通过控制会9财务部财务中对未通过的凭证后重新提交报销单、人报销单、////GL-02-04在建工程管理流文档版文档版本：V10创建日期：2013-08-作者：邓贵云、包瑞麒、丁昊贤、宋爱华、GTGF-GL-02-04-在建工程管理流流程说明：本流程描述在建工程由立项到竣工结算时各项费用归集及付款的流行公政司中行心部行1在建工程立2收到费5收到付款单财公务司中财心部成是否需 应付处理是否是是否需应付处理否3.录 信4.总账录入凭6.录入付款信7.总账录入凭行公政司中行部行8竣工结FA-01-02在建工程资流1.录入转资凭/流程说/岗位职流程步业务描相关单1行政部总部行由行政经理对在建工之后进入在建工程施2财务部财务中到各种费用时判断该笔支出是否需要3财务部财务中录入信则在应付模块录入发4财务部财务中若不需要通过应付处5财务部财务中断该笔付款是否需要6财务部财务中则在应付模块录入付对应的应付7财务部财务中若不需要通过应付处8行政部总部行竣工结算////GL-03-01外币重估GL-03-02总账月GL-03-02总账月结程! 重估凭是否正确否是财公务司中财部财公务司中财心务4.修改凭证信2.生成重估凭财公务司中财心部