计算机审计基础知识

讲座目录讲座目录（01新光华部审计.doc）开场白（02文盲新定义.doc）计算机审计发展动力第一讲（一）审计工作面临的挑战（03-1计算机审计的发展动力.doc）（2）审计部定位调整（03-2计算机审计发展力.doc）(3)未来审计员的素质要求(03-3计算机审计发展力.doc)（4）审计学科发展势在必行（03-4计算机审计发展动力.doc）计算机审计的主要内容和基本方法第二讲（一）会计信息系统的演进（04-1计算机审计的主要内容和方法.doc）（二）计算机审计的主要内容（04-2计算机审计的主要内容和方法.doc））计算机审计的基本方法04-3计算机审计的主要内容和方法.doc计算机审计操作流程第三讲（一）会计电子数据的获取（05-1计算机审计操作流程.doc）（2）计算机审计操作流程（05-2计算机审计操作流程.doc）（3）《神一软件V2.0》操作流程（05-3计算机审计操作流程.doc）第4讲：计算机审计的法律基础(06计算机审计的法律依据.doc)计算机审计发展趋势第五讲（一）计算机审计的作用（07-1计算机审计发展趋势.doc）(2)计算机审计软件概述07-2计算机审计发展趋势.doc（3）计算机审计发展趋势（07-3计算机审计发展趋势.doc）（4）计算机审计理论的培育（07-4计算机审计发展趋势.doc）为了中国内部审计的新辉煌为了中国内部审计的新辉煌中国内部审计协会中审华科软件技术a)计算机审计的重要性2）计算机审计的主要内容和基本方法3）计算机审计的操作流程4）计算机审计的相应规定五）计算机审计的发展趋势联合国教科文组织文盲的新定义不自求知识或者不会将所学知识应用到实际的人身上。管理大师彼得杜拉克说：将知识付诸实践——在工具、产品和流程中；在工作设计中；在知识本身。学习新知识使用新知识创造新知识周恩来：活到老，学老（用老）爱因斯坦：人与人之间的区别在于业余时间。下面引用一些科技，从发明到应用的时间越来越短，足以说明知识更新的紧迫性。姓名从发明到应用的时间电动马达65年电话56年无线电通讯35年真空管31年雷达15年喷气发动机14年电视12年尼龙11年互联网7年集成电路2年激光1年一、计算机审计的重要性（发展动力）（一）审计部面临的挑战信息多元化资产变得无形科技融合，智慧资源化高效决策和知识资本化审计信息化知识经济审计思维方法转思维方法转变审计层次转审计层次转变内部审计面临挑战内部审计面临挑战经济全球化的科学管理数字业务管理监控国际化审计监督，审计条例的评价和服务审计职能转审计职能转变管理理念转变技术方法转变技术方法转变一、计算机审计的重要性（发展动力）（二）审计部的新定位1999年6月，国际部审计师协会（IIA）理事会通过了部级审计的新定义，有120多个国家参加：部门审计是一项独立和客观的保证和咨询活动，其目的是增加组织的价值，改善组织的运作。增增加价值保证活动改改善经营咨询活动内部审计新定位内部审计新定位内部审计新定位内部审计新定位服务服务服务管理审计评价评价评价评价经济责任评价经济效益评价监监督监督监督计算机审计的切入点计算机审计的切入点开展不同层次的计算机审计探索与实践一、计算机审计的重要性（发展动力）（三）部审计员的构成1.部级审计师实行五班制计算机审计计算机审计为决策层服务思维方法挖掘深度信息行业自律性管理理念建立审计标准、指导方针行业自律性管理理念计算机审计操作指南审计职能监督、评价、审计职能监督、评价、服务静态和动态定性和定量宏观与微观历史与现实审计层次审计层次事中、事前的效益审计、管理审计数学方法、预警方法事中、事前的效益审计、管理审计智能方法、预测方法信息化、网络化信息化、网络化技术方法网络平台、信息平台知识平台、工具平台2.未来审计师的素质复复合型知识结构风风险防X技术现代信息技术明天明天审计师素质计计算机审计技术一、计算机审计的重要性（发展动力）(4)审计学科发展的必然计算机审计实践活动相关图自自数系社思军文行人地然学统会维事艺为体理科科科科科科理科科科学学学学学学论学学学十大科学系统十大科学系统审计知识审计技巧会计系统计算机管理的经济信息系统理论体系（微观、中观、宏观）空间金融系统计算机管理的经济信息系统理论体系审计客体子系统审计主体子系统中审计客体子系统审计主体子系统中介子系统（前、中、后）室韦海关制度电子商务（经济责任、经济利益）内容手工管理的经济信息手工管理的经济信息系统方法体系环境保护方法体系（现代信息技术等）指农业综合企业其他用途的计算机信息系统反其他用途的计算机信息系统反馈子系统（定性与定量相结合等）方法体力训练（立体思维、逆向思维）思考户籍管理人力资源管理微观宏观微观宏观ＩＴ审计ＩＴ审计经济秩序经济秩序经济政策不足和管理问题宏观调控薄弱环节管理总则、有倾向性的问题审计学科审计学科提炼审计案例、方法创新审计理论、知识提出审计研究的新课题二、计算机审计的主要内容和基本方法（一）从手工会计系统向计算机会计信息系统的演变纸质纸质帐簿会计信息数据库2、计算机会计信息系统的组成图1计算机会计信息系统构成的系统理论组织管理管理子系统系统管理管理子系统独立文件管理多机硬件子系统硬件子系统广域网操作系统软件软件子系统（会计软件）数据库管理数据库管理软件软件子系统（会计软件）信息子系统会计应用软件信息子系统收集和处理决策支持软件存储、管理图2信息论对计算机会计信息系统的构成信息输入信息输入子系统信息输出子系统信息处理子系统信息输出子系统信息处理子系统信息反馈子系统图3.控制论对计算机会计信息系统的构成环境控制子系统外部环境组织控制环境控制子系统系统开发、维护控制普通控制子系统普通控制子系统输入控制触点控制应用控制子系统过程控制应用控制子系统特殊控制子系统输出控制特殊控制子系统数据库控制网络控制、通讯控制图4浪潮国强“财务进销标准版”示意图报表汇总／合并结算中心中央控制财务预测报表汇总／合并结算中心中央控制财务预测决策支持报告材料费用折旧费工资费用材料费用折旧费工资费用凭凭证证单据凭证凭证报表管理入库单提货单采购管理固定资产成本核算固定资产成本核算现金流量现金流量存货核算存货核算帐务处理库存管理帐务处理库存管理财务分析工资管理财务分析工资管理综合查询往来管理综合查询往来管理凭证接口辅助管理销售凭证接口辅助管理销售管理远程查询远程查询外部系统3、计算机会计信息系统的特点及审计方法看法观点特征硬件子系统（环境）软件子系统（应用）管理子系统（办公室）审计内容审计方法领带系统争论完整性结构的分层的开放性电脑主机外部设备网络设备安全设备辅助设备操作系统网络软件数据库管理应用人员管理系统管理技术管理信息管理文件管理构成完整性设计合法性运行稳定性管理效能问卷检查方法评价方法信兴趣争论可识别的可兑换性可再生性传递性可预测性信息辐射信息被盗信息被拒绝信息被破坏经济信息数据字典系统文档工作日志纸张信息磁数据数据备份信息真实性信息完整性信息合法性信息及时性信息效率技能法则软件法综合法控制系统争论反馈效力智力经济机房锁设备锁环境控制灾难恢复应用程序控制数据库控制网络控制通讯控制组织控制触控维护控制控制稳健性制度可行性执行的严重性实际有效性问卷检查方法搜查法测试方法评价方法会议数数学习系统复杂性制度严格信息真实性结果的可验证性运行可靠性系统组成更复杂的购买设备更多的会计更难以编程方式处理存储电磁化编码集中管理安全并发症系统全面人事职责分工有增有减部控会计软件会计数据经济效益问卷软件法评价方法二、计算机审计的主要内容和基本方法（二）计算机审计的主要内容环境控制防火、防潮、防尘、通用控制应用控制防雷、防高温、防静电、组织控制输入控制抗强电磁场外部环境开发、维护控制加工控制接点控制输出控制管理系统灾难修复特殊控制：网络，硬件系统数据库，通讯控制软件系统的系统构成的合理性系统运行稳定性会计信息系统管理的安全性商业软件应用软件开发合规性审计跟踪保持完整性商业软件应用成熟度业务软件修改严重性部控渗透整个会计信息系统信息的真实性信息完整性信息合规性信息及时性信息的有用性二、计算机审计的主要内容和基本方法（三）计算机审计的基本方法审计方法审计客体审计方法审计客体审计主体审计主体传统法没有计算机审计系统没有计算机会计信息系统①传统人工审核技能技能法1S使用计算机会计信息系统②审计专业知识和技能杀_软件软件法2S没有计算机会计信息系统使用计算机审使用计算机审计系统审计数据Skill+软件使用计算机会计信息系统使用计算机会计信息系统综合法3S④综合法3S电磁数据Skill+软件+合成_三、计算机审计的操作流程(1)会计电子数据的获取一、获取数据的几种方式1)利用会计软件的功能查询功能查询功能打印查询结果财会软件复制功能为报告复制数据财会软件复制功能粘贴到Excel工作表中数据输出查询凭证、明细账、报表、工资等数据数据输出生成Access、Excel、dBase、FoxPro、Paradox,文本文件和HTML文件格式用友、金蝶、安毅、小蜜蜂等2）利用一些软件的特殊功能dBase、FoxBASE、dBase、FoxBASE、FoxproParadox、Access、SQLServerOracle、读取整个数据库文件ExcelExcelMicrosoftQuery使用MicrosoftMicrosoftQuery检索数据3）利用数据库系统的导出功能Access选择要导出的数据文件Access选择要导出的数据文件SQLServerSQLServer2.几种常见的获取电子数据的方法1）单机复制ARJ一盘压缩ARJ测试*.*ARJ软盘复制单机复制软盘复制单机复制单盘压缩ARJa–r–v1440测试*.*WinZipRAR解压ARJx–vvtest.arWinZipRAR移动移动磁盘USB记忆棒闪光2）机器间传输机间传输自制传输线机间传输自制传输线USBUSB线红外传输红外传输3）网络通话常用终端自有IP常用终端网络调用终端网络调用终端使用借用终端借用IP借用终端服务器服务器使用三、计算机审计的操作流程单单复制机机间传输USB网络用终端网络用终端服务器软盘纸质光电客户数据会计数据流凭证库科目库年初数凭证库科目库年初数手录转换在线下载，终端访问手录转换可用会计数据库群凭证科目年初往来项目外币库库数库库库库审审计工具审计测试查询查帐审计计算审计分析财务报表疑点向导审计方法图形分析PPS抽样可用审计数据库群可用审计数据库群余分明财务额类细报表表帐帐中间结果数据库群查查往抽帐折调工询帐来样龄旧整作记记帐分计分底录录分析提录稿析工工作底稿问题汇总报表附注模板应用取数计算状态浏览最终结果数据库群查查往抽帐折调工询帐来样龄旧整作结结帐结分计分底果果分果析提录稿析结结结结果果果果审计档案审计跟踪审计报告审计档案审计跟踪审计报告三、计算机审计的操作流程《审计软件V2.0》操作流程换算库计算库报表库指标库余额表科目库凭证库数据转换财务指标余额表科目库凭证库数据转换财务指标明细帐年初数库分类帐财务报表年初数库分类帐财务报表分析线索数据真实性完整性资产负债表比较分析线索凭证余额分析（计算、实际）增减分析年初和年末资产负债表比较调使用各种审计工具相比调使用各种审计工具新新方法存入审计方法库对某因素（某科目）增减异常分析确定重点（科目）确定对某因素（某科目）增减异常分析确定重点（科目）确定重点对疑点 对疑点 1)整体概貌：趋势分析（曲线图）科目负值检查（特殊情况）进一步2)与其相关科目关联分析（俯视图、对照曲线）分析3)与其明细科目分析深化作业深化作业对各种辅助数据进行计算、对比、核查对各种辅助数据进行计算、对比、核查，如存货计价、利息计算、固定资产计算、各种计提初步取证初步取证问题记入工作底稿结果保存在中间库问题记入工作底稿结果保存在中间库核实问题审计问题的标注、报表附注核实问题审计问题的标注、报表附注审计问题汇总核实证据草拟审计报告、听取被审计单位意见、草拟审计意见、建议、决定整理资料草拟审计报告、听取被审计单位意见、草拟审计意见、建议、决定整理资料项目审计文档、审计跟踪资料、审计报告公布反响资料等项目审计文档、审计跟踪资料、审计报告公布反响资料等立卷归档立卷归档四、计算机审计的相应规定计算机审计的主要内容及相关法律法规标准安全计算机信息系统计算机信息系统安全等有关法规国家审计机关关于计算机审计有关法规外部环境管理系统硬件系统软件系统会计法会计电算化的有会计法会计电算化的有关法规会计信息的产权知识产权软件保护知识产权软件保护等有关法规商业软件五、计算机审计的发展趋势（一）计算机审计的重要作用借用会计软件进行计算机审计的弊借用会计软件进行计算机审计的弊端无法促进新审计技术、无法促进新审计技术、方法创新、推广应用无法保证审计独立性无法实现无法实现审计规X化拓展审计领域和内容拓展审计领域和内容审计效率审计质量审计风险审计规审计效率审计质量审计风险审计规X计算机审计计算机审计强化审计监督力度审计成本审计学科遏制会计信息失真的蔓延遏制会计信息失真的蔓延五、计算机审计的发展趋势（2）对现行审计软件的总体评价1、“神一软件V2.0”是目前国内最好的商业化审计软件功能最全、适应性最强、技术性最强、操作最方便点击选点击选择拖动嵌入突破转换瓶颈首创无缝衔接转换流程化作业工具化底稿模板化灵便转换数据提供审计线索提供审计工具生成工作底稿积累审计经验适应会计制度发展变化适应行业需求适应审计业务适应个性应用2、“神一软件V2.0”技术突破1）提供数据转换模板，解决计算机审计数据获取的瓶颈问题用友用友会计信息数字数据审计软件浪潮其他自制安易金蝶转换模板审计软件浪潮其他自制安易金蝶制造模板数据格式多样性专用工具数据格式统一性2）提供审计工具，解决审计方法问题显示结果各种审显示结果各种审计数据凭证库、科目库、年初数库往来库存货库工资库国定资产银行对帐各种审计工具查询、查帐审计测试复制到查询、查帐审计测试复制到底稿审计分析审计计算审计分析审计计算致到致到底稿疑点向导财务报表疑点向导财务报表报表附注制作审计问题汇总报表附注制作审计问题汇总PPS抽样审计方法库PPS抽样审计方法库保存中间库沉淀沉淀审计经验审计技术审计方法审计法审计思想审计理论3）提供工作底稿模板，解决计算机审计问题各各种审计工作底稿模板（包括取数计算）审计工作的起点审计工作的节点审计结果可以从工作底稿中转移查找致到工作底稿的审计跟踪各种会计制度各种会计制度各种审计业务各种审计业务审计软件审计软件创造性控件与EXCEL、WORD实现无缝衔接工商农业金融财政收支审计行政商务服务运输制造工作底稿模板经济责任审计专用工具经济效率审计审查软件和过去软件的比较相对容易审查软件过去的软件软件结构模块化,积木包裹易于软件升级和功能扩展升级难数据结构以数据库组的形式存储以表代表图书馆：只用电子表存储数据数据转换提供丰富的会计数据转换模板转换各种会计数据库可以使用高级语言辅助模板制作“得到你所拥有的”，受限于特殊的数据格式，有一定的局限性灵活的转换年份长达100个月未能很好地解决跨年问题提供更灵活的模板制作工具，如：搜索合并文本文件、批量导入、搜索需要转换的数据库等。没有模板创建辅助操作流程：自动或逐步分步人机对话操作有人工录入平台，生成录入报告手动录入后不生成录入报告审计工具可用于余额测试，条件查询，或结合查询条件进行PPS抽样，或提取同一张凭证仅条件查询可实现总账、总账、凭证之间的灵活审计，即“审计三级跳转”只能查询一种账户，各账簿之间无灵活跳转查询账户余额表可以转换、计算、比较、各种应计、贷款利息计算等。没有任何搜索可疑条目；对某一主题及相关主题进行开销分析或趋势图分析、负值检查等没有任何可进行交易分析、账龄分析、汇总分析、财务指标分析、存货分析、固定资产分析等没有任何可用于银行对账、银行存款结构分析没有任何有校验表，可对条目进行调整，并可自动汇总调整结果没有任何可调用审计方法库，创意应用可存放在审计方法库中，供分享没有可供参考的审计方法库审计草稿实现与EXCEL、WORD无缝对接，汇总审计问题，调整分录，上报备注EXCEL环境模仿提供丰富的审计工作底稿模板可以自定义新模板和新计算公式仅固定脚本模式实现自动取、自动计算、自动结论结果填入审计工作底稿手动复制粘贴到EXCEL表格五、计算机审计的发展趋势（三）计算机审计软件发展趋势学习积累审计经验自动将疑问与案例进行比较智能智能化计算机审计网络化标准化自动对可疑点进行推理判断管理测量方法网络审计计量经济学方法电子商务数学化数学化模糊判断法远程审计远程监控的层次分析方法审计数据格式统一标准审计信息格式统一标准与其他部门共享信息的标准国际标准马克思：一门科学只有成功地运用了数学才能真正完美。恩格斯：数学应用在一门科学中的程度，标志着这门科学的成熟程度。五、计算机审计的发展趋势(4)计算机审计理论体系的培育早在1961年，美国审计专家莫茨和沙拉夫教授就认为：人们的印象是，审计专业群体主要依靠审计实务来维持其地位，没有明确的审计理论体系来支撑审计实务。人们重视会计理论，但不重视审计理论。正是这种非理性促使他们探索建立一套完整的审计理论体系的可能性。于是出版了《审计理论结构》一书。两位教授还认为，审计具有集合科学的性质。因此，他们试图在不同学科之间架起桥梁，将数学、行为科学、逻辑学、伦理学等一些研究方法渗透到审计中，在更广阔的基础上丰富和发展审计理论。全新的科学。一个专业要想在社会上站稳脚跟，就必须建立成熟的理论体系。否则，它将只是一种实践，一种工艺，而不是一门科学。世界主要国家审计，郭振谦主编一、十大科学体系正在向审计领域渗透十大科学系统进入审计领域数学科学应用数学数学科学应用数学计算数学模糊数学自然科学计算机网络技术军事科学军事科学搜索论战略论系统科学系统论信息论控制论审审计学审计软件审计计量系统论方法审计搜索电子商务模糊审计信息论方法审计战略软科学方法审计思维审计实践审计审计成本专家系统审计法学审计公关审计心理审计应用文区域法规审计管理交谈艺术区域人才审计人才（舞弊心理）思思维学思思维学维科人工学智能学社软科学会监督学科经济学学法学计算机审计地理科学地理科学地理经济区域法规人才文艺理论语言学行为科学公关学管理学人才学人体科学心理学2.计算机审计的理论架构科学成熟的标志标志一有对象标志一有对象标志二有方法标志三有理论标志五有需要标志四有队伍对象特征学系统论信息论控制论会计学特征特征特征特征实践论人才学法学法学软件学方法学方法学数学思维学公关学经济学数学思维学公关学经济学未来学动力学十大科学体系自社会科学系，军事，文化和行人当然，学习的统一将艺术保持为身体咳咳咳咳科学科科咳咳研究研究研究研究研究研究研究第一步如上图第二步，导入其他数据时，比如DBASEIII时，选择对应的类型，选择ODBC时选择ODBC数据源集，导入文本时选择文本文件。确定数据路径和文件类型，首先在“文件类型”中选择“文本文件”，搜索路径选择目标文件路径，如：D:\Data\InspurData\F0070005.TXT，然后按“导入”。逐步将其导入数据库。sqlserver数据库导出介绍（以导出为ACCESS格式为例）创建一个空的ACCESS数据库文件，或者在另一台机器上创建一个ACCESS空库文件并将其复制到服务器机器，例如DB1。启动SQLSERVER的服务管理功能——SERVICEMANAGER，如下图：点击SERVICEMANAGER后，出现如下界面：如上图，根据实际情况，指定服务器名称和服务管理后，点击START/CONTIN前面的蓝色执行按钮，启动服务管理。此时可以看到电脑右下方的指示灯图标，显示为蓝色。以上四步是启动SQLSERVER服务管理的操作。如果该服务已经提前启动，则无需任何操作。点击SQLSERVER的数据导入导出功能——导入导出数据，如下图：点击导入和导出数据，出现界面，点击“下一步”，出现数据源选择界面，如下：需导出的sqlserver数据库文件名用户名指定此显示项为选择了默认服务器需导出的sqlserver数据库文件名用户名指定此显示项为选择了默认服务器选择数据源，此显示项为默认的。指定建立空库文件的路径。指定目标文件类型，为ACCESS类型。指定建立空库文件的路径。指定目标文件类型，为ACCESS类型。九：点击下一步，会出现如下界面：然后点击“下一步”，会出现如下界面：单击SelectAll选择所有数据库，然后单击“Next”将选中的Sqlserver数据库导出到一个ACCESS数据库中。邮电设备华东金融系统数据采集华东邮电设备金融系统生成的数据中的审核数据文件夹“BIAO”、“JIUZHANG”、“ZHANG”、“ZHENG”复制到“C:\ZS\USER\PostandTelecommunicationsEquipment”。2、在“C:\ZS\USER\邮电设备\”文件夹下执行KMCL。进入“账户连接”窗口（点击“执行连接账户”）。3、执行“C:\ZS\USER\邮电设备\”文件夹下的PZCL。“证书链接窗口”（单击“执行链接凭据”）。4、运行“会计流程处理”后，即可按正常要求操作“申一V-2.0”软件进行审计。1金盘6.3访问路径：金蝶软件默认安装路径。默认安装路径下的sample.ais获取处理：请将Sample.ais更改为Sample.mdb。数据转换对应字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：—凭证库—GLVch填写凭证日期+GLVch->F日期文件类型+GLVch->F组文件号码+GLVch->F组+自定义->-+GLVch->FNum经济业务概要+GLVch->Fexp帐户代码+GLVch->FAcctID借记金额+GLVch->FDebit信用额度+GLVch->FC信用帐户库—GLAcct帐号+GLAcct->FAcctID主题名称+GLAcct->FAcctName年初——GLBal帐号+GLBal->FAcctID帐号条件AND,GLBal->FPeriod,等于,1AND,GLBal->FCyID,等于,*初始余额+GLBal->FBegBal年初条件AND,GLBal->FPeriod,等于,1AND,GLBal->FCyID,等于,*2金盘8.0获取路径：在SQLserver数据库中导出数据转换对应字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：—凭证存储库—t_VoucherEntry填写凭证日期+t_Voucher->FDate日期条件AND,t_VoucherEntry->FVoucherID,等于,t_Voucher->FvoucherID凭证号码+t_Voucher->Fnumber凭证编号条件AND,t_VoucherEntry->FVoucherID,等于,t_Voucher->FvoucherID经济业务概要+t_VoucherEntry->解释帐户代码+t_Account->Fnumber账户编码条件AND,t_VoucherEntry->FVoucherID,等于,t_Voucher->FvoucherID借记金额+t_VoucherEntry->Famount借方金额条件AND,t_VoucherEntry->FDC,等于,1信用额度+t_VoucherEntry->Famount信用额度条件AND,t_VoucherEntry->FDC,等于,0帐户库—t_Account帐号+t_Account->Fnumber主题名称+t_Account->Fname年初——t_Balance帐号+t_Account->Fnumber帐号条件AND,t_Balance->FAccountID,等于,t_Account->FaccountID初始余额+t_Balance->FbeginBalance（健康）状况AND,t_Balance->FPeriod,等于,3类别+t_Balance->FCurrencyIDSQL语言第一种审计SQL方法从kmye中删除，其中kmlx='1'3安易软件3.0安易软件3.0的默认安装路径。（例如：c:\glwin）默认安装路径下zw开头目录下的文件。（注：安易软件的账簿以ZW加账号命名。）数据转换对应字段凭证库——A_PZ1998.DBF（注：1998为会计年度，2000为A_PZ2000.DBF）填写凭证日期+自定义->1998+A_PZ1998.DBF->PZRQ{3,7}凭证号码+A_PZ1998.DBF->PZH经济业务概要+A_PZ1998.DBF->ZY帐户代码+A_PZ1998.DBF->KMDM借记金额+A_PZ1999.DBF->人民币（健康）状况AND,A_PZ1998.DBF->JD,等于,借位信用额度+A_PZ1999.DBF->人民币（健康）状况AND,A_PZ1998.DBF->JD,等于,信用帐户库—A_KM1998.DBF帐户代码+A_KM1998.DBF->KMDM主题名称+A_KM1998.DBF->KMMC年初—KMYE1998.DBF帐户代码+KMYE1998.DBF->KMDM初始余额+KMYE1998.DBF->KMNCYE平衡方向+KMYE1998.DBF->KMYEFX4安易软件3.11安易软件3.11的默认安装路径。（例如：c:\glwin）默认安装路径下zw开头目录下的文件。（注：安易软件的账簿以ZW加账号命名。）数据转换对应字段凭证库—A_Z1999.DBF（注：1998为会计年度，2000年会计为A_Z2000.DBF）填写凭证日期+自定义->1998+A_Z1998.DBF->PZRQ{3,6}凭证号码+A_Z1998.DBF->PZH经济业务概要+A_Z1998.DBF->ZY帐户代码+A_Z1998.DBF->KMDM借记金额+A_Z1999.DBF->人民币（健康）状况AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,借位信用额度+A_Z1998.DBF->人民币（健康）状况AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,信用帐户库—A_KM1998.DBF帐户代码+A_KM1998.DBF->KMDM主题名称+A_KM1998.DBF->KMMC年初—KMYE1998.DBF帐户代码+KMYE1998.DBF->KMDM初始余额+KMYE1998.DBF->KMNCYE平衡方向+KMYE1998.DBF->KMYEFX5安易软件3.31安易软件3.11的默认安装路径。（例如：c:\glwin）默认安装路径下zw开头目录下的文件。（注：安易软件的账簿以ZW加账号命名。）数据转换对应字段凭证库—A_Z1999.DBF（注：1998为会计年度，2000年会计为A_Z2000.DBF）填写凭证日期+自定义->1998+A_Z1998.DBF->PZRQ{3,7}凭证号码+A_Z1998.DBF->PZH经济业务概要+A_Z1998.DBF->ZY帐户代码+A_Z1998.DBF->KMDM借记金额+A_Z1999.DBF->人民币（健康）状况AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,借位信用额度+A_Z1998.DBF->人民币（健康）状况AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,信用帐户库—A_KM1998.DBF帐户代码+A_KM1998.DBF->KMDM主题名称+A_KM1998.DBF->KMMC年初—KMYE1998.DBF帐户代码+KMYE1998.DBF->KMDM初始余额+KMYE1998.DBF->KMNCYE平衡方向+KMYE1998.DBF->KMYEFX6安易软件2000访问路径：安易软件默认安装路径。（例如：c:\anyi\）数据访问文件：请进入安易软件，在系统工具中选择数据输出和输入，将凭证及相关数据输出到指定目录（输出格式为DBF）。数据转换对应字段日期格式：YYYYMMDD凭证库—GL_PZNR.DBF填写凭证日期+GL_PZML.DBF->PZRQAND,GL_PZNR.DBF->KJQJ,等于,GL_PZML.DBF->KJQJ凭证号码+GL_PZNR.DBF->PZH经济业务概要+GL_PZNR.DBF->ZY帐户代码+GL_PZNR.DBF->KMDM借记金额+GL_PZNR.DBF->JE（健康）状况AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,借位信用额度+GL_PZNR.DBF->JE（健康）状况AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,信用帐户库—GL_KMXX.DBF帐号+GL_KMXX.DBF->KMDM主题名称+GL_KMXX.DBF->KMMC平衡方向+GL_KMXX.DBF->YEFX年初—GL_KMYE.DBF帐号+GL_KMYE->KMDM初始余额+GL_KMYE.DBF->KMNCJ（健康）状况AND,GL_KMYE.DBF->YEBLX,等于,B类别+GL_KMYE.DBF->WBDM7通用软件访问路径：通用默认安装路径。dbf后缀在默认安装路径中。选择要转换的数据转换运行。数据转换对应字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：—凭证库—PZFILE.DBF填写凭证日期+PZFILE.DBF->RQ文件号码+PZFILE.DBF->PZH经济业务概要+PZFILE.DBF->ZY帐户代码+PZFILE.DBF->KMBH借记金额+PZFILE.DBF->JE扣款条件与，PZFILE.DBF->DC，等于，1信用额度+PZFILE.DBF->JE信用额度条件与，PZFILE.DBF->DC，等于，-1帐户库—KMFILE.DBF帐号+KMFILE.DBF->KMBH主题名称+KMFILE.DBF->KMMC年度—YEFILE.DBF帐号+YEFILE.DBF->KMBH帐号条件AND,YEFILE.DBF->MONTH,等于,01年初+YEFILE.DBF->QCYE年初条件AND,YEFILE.DBF->MONTH,等于,018只小蜜蜂访问路径：LittleBee3.32默认安装路径。（例如：c:\xmf\）Beeac000.bac，并将其后缀改为Beeacooo.mdb选择要转换的数据转换运行。凭证库—99002P1填写凭证日期+定制->1999+99002P1->悦+99002P1->里文件号码+99002P1->悦+自定义->-+99002P1->pdh经济业务概要+99002P1->zy帐户代码+99002P1->kmh借记金额+99002P1->je扣款条件AND,99002P1->jd,等于,J信用额度+99002P1->je信用额度条件AND,99002P1->jd,等于,D年初——99002KC帐号+99002KC->KMBM年初+99002KC->YYE0平衡方向+自定义->借用账户银行—99002K8帐号+99002K8->KMBM主题名称+99002K8->KMMC平衡方向+99002K8->YEFX9波5.5访问路径：浪潮国强金融软件5.5\维护工具子系统\数据管理\备份历史数据如备份数据到（如D:\DATA）D:\DATA的所有文本文件获取处理：创建文本文件模板的步骤第一步：添加一个计费流模板并输入一个名称，例如：TXT。第二步：添加审计项目，如：测试、会计流模板选择：新增TXT。第三步：在数据源设置中：接口类型选择“面试文本文件导入（*.TXT）。浏览路径选择目标文件，如D:\Data\InspurData\F0070005.TXT测试。第四步：回到数据流界面，点击“数据转换”按钮，在模板定义中编辑“文本模式定义”。第五步：输入字段，按“添加导入规范”按钮，输入字段名称，如：PZK并确认第六步：确定数据路径和文件类型，首先在“文件类型”中选择“文本文件”，搜索路径选择目标文件路径，如：D:\Data\InspurData\F0070005.TXT，按“进口”。第七步：进口流程：⑴．进入“导入文本向导”，选择“分隔符（D）-例如，使用逗号或制表符分隔各个字段”，然后单击“下一步”。（2）选择具体的分隔符，如“制表符”，点击“下一步”（一般选择系统默认的分隔符）。(3)将数据保存到新表中，点击“下一步”⑷、数据类型定义：将定义为文本类型的字段定义为文本类型，如：第1段（最初为长形）定义为文本类型。分别定义好后，点击“下一步”。⑸、选择“让Access添加关键字（A）”，点击“高级”、“另存为”，名称必须与第五步中的字段名称一致！上面是“PZK”，点击“下一步”。⑹、导入列表，导入名称必须与第五步中的字段名称一致！“PZK”如上。⑺、完成。第八步：数据对应：选择导入的字段名称，如：PZK，将中间窗口中的目标文件拖到导入字段，如：将F0070005.TXT拖到PZK字段。目标文件可能有很多，我们可以选择其中一个，比如F0070005.TXT，右击，选择“批量替换文本文件”，在弹出的“设置文本文件批量导入属性”窗口中，将“F0070005.TXT"到F00700##.TXT"。再次按OK执行。如果目标文件有字段头，看看它有多少行，例如有一行，在删除行对话框中选择一行，然后按“执行”。这样可以保证文件只包含没有任何标题和结论行的记录，目的是使数据宽度固定。Step9：对应字段，根据具体情况对应主库和目标库之间的字段。******注意*******本说明中第一步的处理不必每次都进行。如果会计流程模板过去已经完成，那么以后在处理文本文件时，只需在建立新的审计项目时，选择之前已经完成的会计流程模板即可。而已。5）第七步中的“访问高级处理另存为”，与第七步中的子步骤“导入列表”的名称，三者必须一致！在本说明第7步的第(4)步“数据类型定义”中，为什么要将长形数据转换为文本类型呢？因为在会计处理过程中，由于Access默认的数据类型是数值型，数值型数据的长度是有限的。比如长整形数据最多只能达到8位，但我们实际处理的数据可能超过8位，系统会报错，所以我们需要将长整形数据重新定义为字符类型；还有，主题编码的数据类型表面上都是数字，比如0004。系统在处理的时候把前面的0去掉，这是我们不内容的。因此，我们需要保持前面的0。我们应该怎么做？只需将其定义为字符类型即可。因此，此步骤的目的是重新定义数值数据，使其能够被Access处理，并且处理后的数据能够被审计人员识别。凭证库—PZK填写凭证日期+pzk->日期文件号码+pzk->文件编号经济业务概要+pzk->总结主题名称+kmk->主题名称AND,pzk->accountnumber,equals,kmk->accountnumber帐户代码+pzk->账号借记金额+pzk->金额扣款条件与，+pzk->数量，等于，J信用额度+pzk->金额信用额度条件AND,9+pzk->数量,等于,D年初编号——kmk帐号+kmk->账号帐户代码+kmk->主题名称年初+kmk->年初学科库——kmk帐号+kmk->账号主题名称+kmk->主题名称通讯库-wlje联系单位名称+wldw->字段2（健康）状况AND，wlje->field2，等于，wldw->field1对应单位代码+wlje->字段2主题名称+kmk->主题名称（健康）状况AND,wlje->field1,equals,kmk->accountnumber帐户代码+wlje->字段1计费日期+pzk->日期（健康）状况AND,wlje->field1,equals,kmk->accountnumber应收款项+wlje->字段4（健康）状况AND,wlje->字段1,like,1应收贷方金额+wlje->字段5（健康）状况AND,wlje->字段1,like,1应付借方金额+wlje->字段4（健康）状况AND，wlje->字段1，像，2应付贷方金额+wlje->字段5（健康）状况AND，wlje->字段1，像，2添加SQL语言第一个审计SQL方法updatewlksetkmbh=left(kmbh,3)第二个审计SQL方法deletefromwlkwheredwmcisnull10数据转换对应字段日期格式：YYYYMMDD凭证库—LSPZK1填写凭证日期+LSPZK1->F_DATE文件号码+LSPZK1->F_PZBH经济业务概要+LSPZK1->F_JY主题名称+LSKMZD->F_KMMC（健康）状况AND,LSPZK1->F_KMBH,等于,LSKMZD->F_KMBH帐号+LSPZK1->F_KMBH借记金额+LSPZK1->F_JE扣款条件AND,LSPZK1->F_JE,等于,J信用额度+LSPZK1->F_JE信用额度条件AND,LSPZK1->F_JE,等于,D年初——LSKMZD帐号+LSKMZD->F_KMBH年初+LSKMZD->F_KMMC平衡方向+LSKMZD->F_SNJZ学科库—LSKMZD帐号+LSKMZD->F_KMBH主题名称+LSKMZD->F_KMMC平衡方向+99002K8->YEFX金算盘单机版数据转换对应字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：—凭证库—凭证详情填写凭证日期+凭证->strDate（健康）状况AND,VoucherDetail->lngVoucherID，等于Voucher->lngVoucherID文件号码+VoucherDetail->lngVoucherID经济业务概要+VoucherDetail->strRemark帐号+Account->strAccountCode（健康）状况AND,VoucherDetail->lngAccountID,等于,Account->lngAccountID借记金额+VoucherDetail->dblAmount扣款条件AND,VoucherDetail->intDirection,等于,1信用额度+VoucherDetail->dblAmount信用额度条件AND,VoucherDetail->intDirection,等于,-1年初——AccountBalance帐号+Account->strAccountCode（健康）状况AND，AccountBalance->lngAccountID，等于，Account->lngAccountID年初+AccountBalance->dblPostedInit账户库——账户帐号+Account->strAccountCode主题名称+帐户->strFullName南北软件获取路径：获取文件：数据转换对应字段日期格式：无分隔符：—凭证库——凭证填写凭证日期+凭证->vdate文件类型+ivoucher->vtype文件号码+ivoucher->vno经济业务概要+凭证->expl帐号+凭证->代码借记金额+代金券->人民币扣款条件AND,ivoucher->vdc,等于,1信用额度+代金券->人民币信用额度条件与，ivoucher->vdc，等于，-1账户库——账户帐号+acode->acode主题名称+acode->名称平衡方向+acode->dc学科类别+acode->类型年初——AccountBalance帐号+余额->代码（健康）状况AND,balance->month,等于,0年初+余额->人民币余额13新5.05_新5.0（DBASE版本）的默认安装路径。（例如：C:\NG\）默认安装路径下的USERXX目录（XX代表用户账号）DBF后缀在年份目录中。（例如：用户账号为01时1999年的数据路径为C:\NG\USER01\1999\）数据转换对应字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：—凭证库-Z_PZ01填写凭证日期+Z_PZ01.DBF->PZRQ文件类型+Z_PZ01.DBF->PZLX文件号码+Z_PZ01.DBF->PZLX+自定义->-+Z_PZ01.DBF->PZH经济业务概要+Z_PZ01.DBF->ZY借记金额+Z_PZ01.DBF->J信用额度+Z_PZ01.DBF->D主题银行-KM帐号+KM.DBF->KMDM主题名称+KM.DBF->KMMC平衡方向+Z_KMTEMP.DBF->YEFX年初——HZ帐号+HZ.DBF->KMDM主题名称+HZ.DBF->KMMC初始余额+HZ.DBF->NCYE添加SQL语言第一种审计SQL方法更新kmksetkmfx='borrow'wherekmfx='1'orkmfx='3'第二种审计SQL方法更新kmk设置kmfx='credit'其中kmfx='2'14一般财务获取路径：获取文件：数据转换对应字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：/凭证存储库—vouch_info填写凭证日期+证明->v_date（健康）状况AND,vouch_info->v_type,equals,vouchs->v_typeAND,vouch_info->copy_month,equals,vouchs->copy_monthAND,vouch_info->v_no,equals,vouchs->v_no文件类型+vouch_info->v_type文件号码+vouch_info->copy_month+自定义->-+vouch_info->v_no经济业务概要+vouch_info->abs_text帐户代码+vouch_info->acc_id借记金额+vouch_info->amt_debit信用额度+vouch_info->amt_credit账户银行—acc_chart帐号+acc_chart->acc_id主题名称+acc_chart->acc_name平衡方向+自定义->借用年初编号——账本帐号+分类帐->acc_id（健康）状况AND,ledger->copy_month,等于,09初始余额+分类帐->bal_cs（健康）状况AND,ledger->copy_month,等于,09平衡方向+自定义->借用15天大富大贵获取路径：获取文件：数据转换对应字段凭证库—Pzk-pt.dbf填写凭证日期+自定义->20+Pzk-pt.dbf->年份+Pzk-pt.dbf->月+Pzk-pt.dbf->天文件号码+pzk-pt.dbf->凭证号经济业务概要+vouch_info->abs_text帐户代码+Pzk-pt.dbf->主题代码借记金额+Pzk-pt.dbf->数量（健康）状况AND,pzk-pt.dbf->金额方向,等于,+信用额度+Pzk-pt.dbf->数量（健康）状况AND,pzk-pt.dbf->金额方向,等于,—主题库—Dict-ckm.dbf帐号+dict-ckm.dbf->代码主题名称+dict-ckm.dbf->名称年初——Dict-ckm.dbf帐号+dict-ckm.dbf->代码初始余额+dict-ckm.dbf->名称平衡方向+dict-ckm.dbf->余额银行对账单-Pzk-yh.dbf编号+Pzk-yh.dbf->主题代码时间+自定义->20+Pzk-yh.dbf->年份+Pzk-yh.dbf->月+Pzk-yh.dbf->天查看+Pzk-yh.dbf->银行结算方+Pzk-yh.dbf->银行票据编号数量+Pzk-yh.dbf->数量评论+pzk-yh.dbf->金额方向替换+=借用替换-=信用海洋获取路径：获取文件：数据转换对应字段凭证库—PZK08.DBF填写凭证日期+PZK08.DBF->RQ文件号码+PZK08.DBF->PZH经济业务概要+PZK08.DBF->ZY主题名称+PZK08.DBF->KMmc帐户代码+PZK08.DBF->KMdm借记金额+PZK08.DBF->JF信用额度+PZK08.DBF->DF账户库—PZK08.DBF帐号+PZK08.DBF->KMDM主题名称+PZK08.DBF->KMMC年初—YEK08.DBF帐号+YEK08.DBF->DM初始余额+YEK08.DBF->NC添加SQL语言第一种审计SQL方法从ZDATE8中删除A1在（从KMK中选择KMBH）第二种审计SQL方法插入KMK(KMBH)从ZDATE8中选择不同的A1超滤6.0访问路径：用友软件默认安装路径。默认安装路径ufsoft目录下的DBF文件数据转换对应字段凭证库—Zh01.dbf填写凭证日期+Custom->2001（注：今年为实际会计年度）+Zh01.dbf->月+Zh01.dbf>天文件类型+Zh01.dbf->类别文件号码+Zh01.dbf->凭证号经济业务概要+Zh01.dbf->摘要帐户代码+Zh01.dbf->账号密码借记金额+Zh01.dbf->数量扣款条件AND,zh01.dbf>方向,等于,True信用额度+Zh01.dbf->数量信用额度条件AND,zh01.dbf>方向,等于,False帐户库—Za01.dbf帐号+Za01.dbf->账号代码主题名称+Za01.dbf->账户名平衡方向+Za01.dbf>类型SQL语言第一种审计SQL方法_updatekmksetkmfx='借用'wherekmfx='occup'第二种审计SQL方法_updatekmksetkmfx='credit'wherekmfx='source'年度最佳——Zb01.dbf帐号+Zb01.dbf->账号密码初始余额+Zb01.dbf->年初注：当审计数据年份为2000时，凭证库、账户库和年初对应的文件名分别为Zh00、Za00、Zb00，其他年份以此类推。超滤7.0访问路径：软件安装的默认路径获取文件：安装路径ufsoft目录下的zw.mdb文件数据转换对应字段凭证库-g_pvouchs（主库）、g_pvouch（辅助库）填写凭证日期+g_pvouch->dbil_date条件：与，g_pvouchs->isid，相等，g_pvouch->isid凭证号码+g_pvouch->iperiod+自定义->\+g_pvouch->ino_id条件：与，g_pvouchs->isid，相等，g_pvouch->isid经济业务概要+g_pvouchs->cdigest帐户代码+g_pvouchs->ccode借记金额+g_pvouchs->mmone条件：AND,g_pvouchs->cd_c,equal,True信用额度+g_pvouchs->mmone条件：AND,g_pvouchs->cd_c,equal,False账户银行-g_code帐号+g_code->ccode主题名称+g_code->ccode_name平衡方向+g_code->nproperty年度最佳-g_accsum帐号+g_accsum->ccode初始余额+g_accsum->mb-g_pvouchs（主银行）、g_pvouch（辅助银行）、g_enter（辅助银行）、g_person（辅助银行）联系单位名称+g_enter->center_name条件：AND,g_pvouchs->enter_id,equal,g_enter->enter_id对应单位代码+g_pvouchs->enter_id帐号+g_pvouchs->ccode计费日期+g_pvouchs->dbil_date凭证号码+g_pvouch->iperiod+自定义->\+g_pvouch->ino_id条件：与，g_pvouchs->isid，相等，g_pvouch->isid借记金额+g_pvouchs->mmone条件：AND,g_pvouchs->cd_c,equal,True信用额度+g_pvouchs->mmone条件：AND,g_pvouchs->cd_c,equal,False摘要+g_pvouchs->cdigest评论+g_pvouchs->iperson_id注1+g_pvouchs->ienter_id个人姓名+g_person->cname条件：与，g_pvouchs->iperon_id，相等，g_person->iperson_id个人密码+g_pvouchs->iperson_idSQL语言第一种审计SQL方法_从wlk中删除，其中bz为空且a12为空第二种审计SQL方法_更新WLKSETDWMC=A13,DWBH='personal'+A14其中a13不为空第三种审计SQL方法_更新kmk设置kmfx='借用'wherekmfx='True'第四种审计SQL方法_更新kmksetkmfx='credit'wherekmfx='False'用友8.0（局域网环境）服务器UF8.0安装路径下的备份目录ufsoft下获取文件：ufsoft下的ufdata.mdb数据转换对应字段凭证库-GL_accvouch填写凭证日期+GL_accvouch->dbil_date凭证号码+GL_accvouch->iperiod+自定义->\+GL_accvouch->ino_id经济业务概要+GL_accvouch->gdigest帐户代码+GL_accvouch->ccode借记金额+GL_accvouch->md信用额度+GL_accvouch->mc学科库-代码帐号+代码->代码主题名称+code->ccode_name平衡方向+code->b属性年度最佳-GL_accsum帐号+GL_accsum->ccode条件：AND，GL_accsum->iperiod，等于，1初始余额+GL_accsum->mb条件：AND，GL_accsum->iperiod，等于，1account-GL-accvouch（主库），customer（辅助库）联系单位名称+客户->cCusName条件：AND，GL_accsum->iperiod，等于，1对应单位代码+GL_accvouch->ccus_id帐号+GL_accvouch->ccode计费日期+GL_accvouch->dbil_date凭证号码+GL_accvouch->iperiod+自定义->\+GL_accvouch->ino_id文件类型+GL_accvouch->csign借记金额+GL_accvouch->md信用额度+GL_accvouch->mc摘要+GL_accvouch->cdigestInventory-IA_Subsidiary（主库），Inventory（二级库）+IA_Subsidiary->dKeepDate序列号+IA_子公司->ID数量+IA_子公司->iAInQuantity+IA_Subsidiary->IAOutQuantity单价+IA_子公司->iInCost+IA_子公司->iOutCost数量+IA_子公司->iAInPrice+IA_Subsidiary->iAOutPrice类型+IA_子公司->cPZtype产品名称+库存->cInvName差额+IA_Subsidiary->iDebitDifCost+IA_子公司->iCreditDifcost凭证号码+IA_子公司->Ipzid摘要+IA_子公司->cPZdigest部门名称+IA_子公司->cAccDep方向+IA_Subsidiary->bMoneyFlag固定资产-fa_Cards（主库）、fa_AssetTypes（辅助库）姓名+fa_Cards->sAssetName购买日期+fa_Cards->dStartdate原值+fa_Cards->dblValue折旧期+fa_Cards->lLift剩余价值+fa_Cards->dblBV残留率+fa_Cards->dblBVRate折旧方法+fa_Cards->sName总功+fa_Cards->dblCanwork单位折旧+fa_Cards->dblPerDepr使用月份+fa_Cards->lUsedMonths工作量单位+fa_Cards->lUsedMonths工作量单元2+fa_Cards->sWorkUnit凭证号码+fa_Cards->lOptID帐号+fa_Cards->sDeprSubjectNum规格+fa_Cards->sStyle存储位置+fa_Cards->sSite卡号+fa_Cards->sCardID卡片记录标记+fa_Cards->sCardNum类别代码+fa_Cards->sTypeNum分类名称+fa_AssetTypes->sName折旧方法-fa_Depreciations姓名+fa_Depreciations->sName编号+fa_Depreciations->sID月折旧额公式+fa_Depreciations->sDeprFormula月折旧率公式+fa_Depreciations->sDeprRateFormula是否累积+fa_Depreciations->bNeedDeprUF8.0（SQLSEVER网络版）号码获取方式：先创建一个ACCESS空数据库，然后使用SQLSEVER中的导出数据功能项作为导入导出数据，将数据导出到已建立的ACCESS空数据库中（详见操作说明第10章）CSCEC)，数据输出到空库后，在线版数据库转换为单机数据库，对应的数据库和字段方法如上。财务会计数据采集在被审计单位的机器上找到如下路径：c:\KCZW\zw001或zw002zz等。使用工具将文件夹压缩为适合多个磁盘的格式。复制到软盘转移到审计区发布数据。快速创建新项目1.添加项目点击“添加项目”，会弹出如下对话框，即输入“项目注册”，如下图，在对话框中输入或选择对应的内容。选择相应的工作底稿模板选择相应的会计流模板选择相应的会计制度输入审计时限X围选择相应的工作底稿模板选择相应的会计流模板选择相应的会计制度输入审计时限X围输入项目名称1.在项目名称框中输入适当的审计项目名称。2、在“审核时限”框中，输入审核时限（不是入口点的时间）。3.在“会计制度”框中输入被审计单位适用的会计制度。点击“▼”，通过下拉菜单从当前22个会计制度中选择被审计单位对应的会计制度。这里的选择与后续的会计报表直接相关。选择会计制度后，以后会有对应会计报表的相应报表。4、工作底稿模板：这里提供“国家审计”、“总则”、“涉外项目”等草稿模板，未来我们会丰富我们的模板库。审计师可以选择适用于被审计单位的工作底稿模板，以方便获取审计证据，也可以根据具体需要，制作审计师要求的工作底稿模板。5、会计流模板：是与被审计单位数据对接的接口。现在流行的“用友”、“金蝶”、“安易”、“小蜜蜂”、“浪潮”、“金算盘”、“万能”、“通用”等各版本会计软件的数据接口，甚至“博科”、“天大天财”等少数会计软件的接口，以及“石油”、“邮电设备”等一些特制软件的数据接口。Yi2.0可以特制，通过对被审计的数据库进行分析，可以快速做出模板库中没有的接口。经过大量练习后解决了。6、数据源设置：即连接被审计单位的电子数据。它是我们通过获取数字存储到计算机中的数据。比如我们把硬件公司的数据保存到C:\zs\user\硬件公司data.mdb，如下图：项目建成后，进行会计流处理，完成数据转换功能。快二转换数据第一节接口介绍软件启动时，会显示软件的第一个界面。屏幕左上方是软件的“最常用工具”，包括“查询”、“账务审计”、“科目”、“向导”、“账务流程处理”、“文件检索”等。左上角，工具部分左下方是审计向导部分，包括审计项目和各个阶段如何处理会计数据流？1.双击年份进入项目。2、点击“会计数据流”，进入会计流处理界面。在这个屏幕中，一个重要的按钮是屏幕中间的“会计流程处理”。当我们按下“会计流程处理”时，它将我们将审计的电子会计数据从被审计单位的各种格式转换为审计软件要求的固定格式。经过这样的电子数据转换后，我们可以浏览、查阅、使用审计工具进行相应的审计操作。这是会计数据流部分。“会计流处理”模块主要完成待审计会计电子数据的采集、格式转换、科目库处理。管理，分类帐处理，最后自动生成报告。该功能模板由“数据转换”、“账户库处理”、“账务处理”、“账户资产负债表”四个子模块组成。会计数据转换模板基本上有两种操作。一种是“自动流”，一种是“循序渐进”。自动流操作：进入会计流程处理界面后，点击软件主界面的“会计流程处理”按钮，审计软件会自动运行，完成“数据转换”、“科目库处理”、“台账”等操作处理”等操作一气呵成，如下三图，得到“科目余额表”和科目表。阐明：1、只要选择本软件提供的会计数据转换模板，就知道被审计数据库的格式。完成数据后（选择会计流程模板并指定审计数据的存储位置），您可以使用自动流程一步完成数据。加工的全过程。尤其是在第二次转换这种类型的数据时，使用自动过程非常方便。2、审计软件自动处理的全过程，不需要审计人员的操作和干预。这是“评估”软件的独特之处。在使用中，审核员也能体会到其流程的便利性。二、分步过程（略）。快速三审查询审核第一节查询特征：用户可以从数据库（凭证库、科目库、年初、台账、明细账等）中查询自己需要的数据，通过单个条件或多个条件的组合来实现。例如，如果您需要从凭证中查询现金超过10000的费用，点击凭证库后，多个条件的组合为：账号为101且（和）贷记金额>10000。（图1）数据库内容显示区界面及操作：数据库内容显示区数据库名显示区上图（图1）显示了软件的所有审计工具列表区域。当您用鼠标左键单击左中角的“查询”按钮时，会弹出如下窗口（图2数据库名显示区被查询数据库字段列示区查询条件列示区被查询数据库字段列示区查询条件列示区（图2）按钮介绍：“查询”是查询的执行按钮。查询条件确定后，可以点击按钮执行。“同券”，点击选中前面的空白框，查询最多的结果以同券模式显示，蓝线为同券。这个功能可以很方便的看到对方的账号。当需要从凭证、账本或其他数据库中查询时，首先在数据库名称显示区点击要查询的数据库，然后按住鼠标左键，从查询数据库的字段列表区拖出查询数据库。进入数据库字段到查询条件列表区，在“条件”下的小白框中双击鼠标左键，出现一个黑色的下拉按钮，点击下拉按钮，选择合适的条件，在“数值”下的小白框中输入相应的条件，点击“查询”，如图（图2），即可查询符合条件的记录。例如：从凭证库查询现金支出大于10000元：在数据库名称显示区，鼠标左键单击“凭证库”，则在数据库内容显示区显示证书库的内容。在被审计数据库的字段列表区域点击选择“账号”，按住鼠标左键拖动到条件列表区域，然后松开鼠标，鼠标形状为鼠标箭头，拖动时为小方块.框架。拖动账号后，在“条件”下的小白框中双击鼠标左键，出现一个黑色的下拉按钮点击该下拉按钮，选择“图片”，在“数值”下方的小白框中输入“101”。如果不知道账号，在“数值”下的小白框上单击鼠标右键，会出现左下窗口。,点击“主题浏览”，出现如下“主题查询”窗口：科目显示区在账