IPO主办券商尽职调查工作记录-1-4-0关键业务流程调查（调查人员签字）模版

主办券商尽职调查工作记录（1-4关键业务流程调查）项目名称**推荐挂牌项目拟挂牌公司名称****自控股份有限公司调查时间**年4月-**年8月调查地点公司办公室调查覆盖期间**年1月-**年6月调查方式访谈、查阅资料、实地考察调查事项财务相关内控制度及执行情况调查人员尽职调查基本要求通过查阅公司业务制度、实地考察企业经营过程涉及的业务环节、对主要供应商和客户访谈等方法，结合公司行业特点，了解公司关键业务流程。包括但不限于：(一)供应链及其管理，公司对供应商的依赖程度及存在的经营风险；(二)主要产品的生产流程或服务流程、生产工艺、质量控制、安全生产等；(三)营销体系，包括销售方式、是否有排他性销售协议等壁垒、市场推广计划、客户管理，公司对客户的依赖程度及存在的风险；(四)核心产品或服务的研发流程、周期以及更新换代计划；(五)根据产业链分工情况，调查公司是否将营运环节交给利益相关者，如有，阐明其合作关系或商业联盟关系以及风险利益分配机制；(六)重要资本投资项目（如规模化生产、重要设备投资等）的投资流程，包括投资决策机制、可行性和投资回报分析等；(七)其他体现所处行业或业态特征的业务环节。（“尽调指引”第十一条）尽调过程和事实依据尽调过程：调查人员对公司的经营流程、业务模式进行了现场了解和资料收集，了解了主要产品的生产流程或服务流程、生产工艺、质量控制、安全生产等；对高管进行访谈。通过对同行业公司的研究和了解，与公司业务进行对比，获悉公司产业链分工情况。事实依据：主要产品生产/服务、研发流程图；公司内部部门管理制度；管理层访谈记录；公司财务报表审计报告等。分析过程(一)供应链及其管理，公司对供应商的依赖程度及存在的经营风险；公司采购流程：报告期内，公司对**年、2016年、**年1-6月前五名供应商的采购金额合计占公司当期采购总额的比例分别为59.47%、63.99%、60.83%。公司供应商的集中程度较高，但公司采购的金属材料、电子元器件等原材料和零部件基本属于竞争性行业，相关行业的产能、需求变化对公司产品气动执行机构及其系统集成的影响较小。公司与上游供应商通过长期合作形成了较为稳定的业务合作关系，其中电子元器件主要采购自YTC、ABB、SMC等，公司根据客户需求、供应商报价等比选采购；公司采购金属材料及铸锻件、加工件等市场供给较充分，公司根据供应商报价、产品质量及服务情况比选采购，因此公司不存在对单个供应商有重大依赖的情况。(二)主要产品的生产流程或服务流程、生产工艺、质量控制、安全生产等；1、生产工艺流程2、外协加工流程公司采取“两头在内，中间在外”的经营模式，即研发、设计、整机组装、检测、出厂等涉及到核心技术及产品质量的关键环节由公司自主实施，产品铸造、机加等附加值低的环节以及角行程活塞执行机构C系列产品依托于外协厂家代工生产，外协加工流程如下：3、产品质量控制情况公司按GB/T19001-2016和ISO9001:**质量管理体系的要求，采用过程方法建立质量管理体系，形成文件，加以实施和保持，并持续改进，以满足顾客要求和相关法律法规要求，以实现顾客、社会、员工及相关方满意。公司技术中心是组织质量管理体系的建立、实施、保持和改进的主管部门。公司的质量管理体系过程分为以下5个过程：1）管理过程：公司策划将顾客要求转化为可测量的目标和指标，确定公司组织结构，产生公司决策、目标及更改等过程；2）支持过程：提供主要资源或能力，为了实现公司的经营目标，支持生产和服务控制过程实现预计目标的过程，支持过程是实现生产和服务控制过程功能的必要过程；3）生产和服务控制过程：通过输入和输出直接和外部顾客联系的过程，直接对顾客产生影响，是给公司直接带来效益的过程；4）绩效评价和改进过程：用来衡量和评价生产和服务控制过程和支持过程的有效性和效率，以期实现质量管理体系的预期结果；5）外包过程：公司的外包过程为部分外协加工和运输服务，在产品制造等过程中定义并加以控制，公司并不免除对符合所有顾客要求的责任。4、安全生产执行情况公司主要经营自动化仪表的研发、生产、销售、服务以及与之相关的系统集成，生产过程均不存在高危险的情况。公司不属于矿山企业、建筑施工企业和危险化学品、烟花爆竹、民用爆破器材生产企业，无需取得相关部门的安全生产许可证。公司生产现场严格按照《生产现场管理制度》要求执行：1）车间认真贯彻“安全第一、预防为主”的安全生产方针，坚持“生产必须安全”的原则；2）各种设备应定置定位，操作人员不得随意拉用；3）严格贯彻执行安全技术操作要求，关键作业环节实施重点控制；4）安全生产、消防制度及各种操作要求必须上墙，操作者要熟知此各种安全及操作制度；5）各种用电、气设施要安全符合规定，各配电箱内要有明显标识。非专业操作人员禁止操作。(三)营销体系，包括销售方式、是否有排他性销售协议等壁垒、市场推广计划、客户管理，公司对客户的依赖程度及存在的风险；公司的销售模式包括直销和经销两种销售模式，其中经销又分为项目代理经销体系、区域产品代理经销体系。在直销模式下，公司直接与客户签订销售合同；在经销模式下，公司直接与项目代理商、区域产品代理商签订销售合同，对经销商实行买断式销售，具体销售业务流程如下：公司**年、2016年及**年1-6月前五名客户的销售收入占公司营业收入的占比为分别59.32%、48.91%及53.30%，重要客户北京森孚自动化设备有限公司、天津盛世高能商贸有限公司为公司区域产品经销商，与其合作公司能够利用其已有销售网络以较短的时间、较低的客户开发维护成本快速地拓展市场；重要客户上海阿自倍尔控制仪表有限公司、工装自控工程（无锡）有限公司等为大型阀门生产企业，公司作为其产品配套厂家向其提供生产阀门的组件。公司一方面将加大向直接向终端客户推广力度，提供直销业务收入占比，另一方面利用公司产品技术优势继续开拓有实力的区域产品经销商，减少公司对现有两家区域产品经销商的依赖。(四)核心产品或服务的研发流程；1、研发流程(五)根据产业链分工情况，调查公司是否将营运环节交给利益相关者，如有，阐明其合作关系或商业联盟关系以及风险利益分配机制；公司委外加工主要包括三种类别，公司提供主要材料委托周边的加工企业加工，公司向加工企业支付加工费；公司提供出具图纸等技术资料，由加工厂家采购材料按要求加工，体现为零部件的采购交易；按照公司出具的出具图纸等技术资料制成部门系列执行机构产品（即OEM方式），为公司补充完善产品系列，该类产品系列包括为角行程气动执行机构C系列、大推力CL、CHM系列执行机构。**年1-4月公司增加了自购材料委托周边企业加工类业务，减少了零部件采购类业务。(六)重要资本投资项目（如规模化生产、重要设备投资等）的投资流程，包括投资决策机制、可行性和投资回报分析等；公司在报告期内无重要投资项目。(七)其他体现所处行业或业态特征的业务环节。无。结论意见经调查认为：公司具有独立的采购、生产、销售业务流程，不存在对供应商依赖的情况，报告期内公司对北京森孚自动化设备有限公司等重要客户存在一定程度依赖的情况，但客户集中度较高是目前公司现状，与公司经营规模相符，是合理的，符合行业惯例。报告期内公司存在外协加工、委托生产的情况，但均对公司业务独立性不构成影响。工作复核情况尽调过程和事实依据、分析过程和结论意见是否均反映和覆盖了尽职调查基本要求规定的全部调查事项和全部调查方法。□是□否承做单位负责人签字及日期：□是□否项目负责人签字及日期：（请由签字人亲笔勾选）其他应说明事项无底稿文件1-4-1访谈记录1-4-2公司主要产品生产流程图及说明1-4-2-1外协加工、委托生产合同等资料1-4-2-2环保手续资料1-4-3公司采购、生产、销售等内部部门管理制度1-4-4公司质量管理、安全生产等内部管理制度1-4-5报告期内公司采购情况1-4-5-1报告期内公司前五