信用社相关金融法规

367/367信用社相关金融法规TOC\o"1-1"\h\z关于改革信用合作社治理体制的报告 2国家税务局关于印发《集体信用合作社贷款呆帐处理试行方法》的通知1992.11.24 5最高人民法院经济审判庭关于信用合作社责任财产范围问题的答复 7关于信用社违反规定手续退汇给他人造成损失应承担民事责任问题的批复 8(1)都市信用合作社 9都市信用合作社治理规定1988.01.01 9都市信用合作社治理方法1997.09.04 12关于印发《都市信用合作社联合社治理规定》的通知1996.06.20 21关于印发《都市信用合作社联合社治理方法》的通知1998.01.01 26中国人民银行关于印发《都市信用合作社资产负债比例治理暂行方法》的通知1994.06.15 33（2）农村信用合作社 38农村信用合作社机构治理暂行方法1998.04.20 38关于印发《农村信用合作社治理规定》和《农村信用合作社县级联合社治理规定》的通知1997-9-15 44农村信用合作社治理暂行规定1990-10-12 54农村信用社省（自治区、直辖市）联合社治理暂行规定 57关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作的指导意见 65关于印发《农村商业银行治理暂行规定》和《农村合作银行治理暂行规定》的通知 68关于印发《农村信用合作社章程（范本）》和《农村信用合作社县级联合社章程（范本）》的通知1997-11-11 77关于印发《农村信用合作社农户联保贷款治理指导意见》的通知2000-1-24 87农村信用合作社农户小额信用贷款治理指导意见2001-12-10 89农村信用合作社财务治理实施方法1993-9-17 91农村信用合作社财务治理试行方法1992-1-6 106关于印发《农村信用合作社资产负债比例治理暂行方法》的通知1997-11-24 116国家税务局关于农村信用社几个税收、财务问题处理规定的通知1992-9-3 120国务院办公厅转发中国人民银行关于进一步做好农村信用合作社改革整顿规范治理工作意见的通知1998-12-2 121关于印发《农村信用合作社贷款呆帐核销暂行规定》的通知1996-12-9 123中国人民银行关于加强对农村信用社监管有关问题的通知 126中国人民银行、国家税务总局关于调整农村信用社应收利息核算方法的通知2001-1-1 129中国人民银行、财政部关于农村信用社办理乡镇国库和国库经收处业务的治理规定1998-5-29 133关于改革信用合作社治理体制的报告国务院批转中国农业银行关于改革信用合作社治理体制的报告的通知（一九八四年八月六日）国务院同意中国农业银行《关于改革信用合作社治理体制的报告》，现转发给你们，请贯彻执行。为了适应当前农村经济进展的需要，促进商品生产的进展，信用合作社治理体制必须抓紧进行改革。要通过改革，恢复和加强信用合作社组织上的群众性、治理上的民主性、经营上的灵活性，在国家方针、政策指导下，实行独立经营、独立核算、自负盈亏，充分发挥民间借贷的作用。各级人民政府要加强对这项改革的领导，注意研究解决改革中出现的问题，把信用社真正办成群众性的合作金融组织。信用合作社经营的是货币信贷业务，货币流通需要全国统一调节，信贷收支需要全国统一平衡。因此，信用社改革要十分慎重，符合宏观经济的要求。农业银行要加强对信用社的领导，不宜改变信用社的隶属关系。任何单位和个人都不得平调信用社资金、财产，不得强令其发放贷款和投资，以维护信用社的经营自主权，保证农村信贷活动沿着正确的轨道进展。关于改革信用合作社治理体制的报告我国农村信用合作社（以下简称信用社），自创建以来，在各个不同时期，均发挥了重要作用。党的十一届三中全会以来，随着农村联产承包责任制的推行，生产和流通规模的扩大，给农村金融工作提出了许多新的要求。然而，多年来，由于信用社在人事、业务、财务等方面逐步向银行看齐，实际走上了“官办”道路，同农民的关系日渐疏远。为农业生产服务、为农民生活服务的观点日渐淡薄，逐渐失去了合作金融组织的优越性，不能适应农村商品经济进展的需要。一九八０年八月中央财经领导小组讨论银行工作时指出：“把信用社下放给公社办不对，搞成‘官办’的也不对，这都不是把信用社办成真正集体的金融组织。信用社应该在银行的领导下，实行独立核算，自负盈亏。它要办得灵活一些，不一定受银行一套规定约束，要起民间借贷的作用。假如把农村信用社搞活了，供销社搞活了，农业责任制搞活了，三者一配套，社员的家庭副业也就搞活了，这将大大有利于农村经济的进展。”农业银行依照上述指示精神，多次研究了信用社的治理体制改革问题。一九八三年在八千七百五十五个信用社中进行了改革试点，以恢复和加强信用社组织上的群众性、治理上的民主性和经营上的灵活性。通过改革，业务开始活了，存贷款多了，贷款回收也多了，资金周转加快，较好地发挥了民间借贷作用。为了进一步贯彻中共中央中发〔１９８４〕１号文件关于要把信用社“真正办成群众性的合作金融组织”的精神，依照前一段改革试点经验，拟从以下几个方面进行改革：一、恢复信用社合作金融的性质。信用社要恢复和加强组织上的群众性、治理上的民主性，变“官办”为“民办”。要积极汲取农民入股，增强群众基础，壮大资金力量，把信用社和农民的经济利益紧密联系起来。农村个人和集体经济单位均可入股，但要贯彻自愿原则，有入股和退股自由。信用社实行保息分红制度，不管盈亏，都按一年定期储蓄存款利率付息；如有盈余，还能够照章分红。信用社办理业务，在同等条件下，对入股社员贷款能够优先，利率能够优惠。信用社实行民主治理。对领导干部，由任命制改为选举制。理事、监事由社员代表大会选举产生；理事会正副主任（即信用社主任、副主任），监事会正副主任，分不由理事、监事民主推选，报县联社批准。理事会、监事会正副主任如落选，可在原信用社做具体工作，但不要“易地为官”。信用社的机构体制、业务打算、分配制度、人事制度、利率浮动等重大问题，都要通过理事会或社员代表大会民主讨论决定。改革信用社劳动分配制度。一九八二年底往常参加工作的正式职工，政治、经济待遇原则上不变。对新增职工实行合同制，可进可出。在信用社内部，要实行责、权、利相结合的经营责任制，克服分配上的平均主义。能够固定工资和浮动工资相结合，也能够实行差不多工资加奖励等方法，贯彻奖勤罚懒的原则。二、加强信用社经营上的灵活性。信用社组织的资金，要优先用于农村。存款除按规定比例向农业银行交提存预备金外，其余资金信用社有权按照国家信贷政策充分运用，多存能够多贷。在信用社之间，可通过县联社调剂资金余缺，有余时可存入农业银行。农业银行和信用社要有合理分工，并同意有某些业务交叉。信用社发放贷款，要贯彻以承包户、专业户（重点户）为主，以农业生产为主和以流淌资金为主的方针，在保证农业贷款需要的前提下，能够经营农业工商信贷业务。凡是国家法令、政策同意生产和经营的项目，能实现预期经济效益，保证按期归还贷款的，信用社都能够贷款支持。信用社要积极推行信贷合同制度，通过信贷活动，把国家打算与农户、经营单位的生产经营活动联系起来。信用社的机构设置、组织形式、工作方法等，都必须面向农村，方便群众，有利于生产和经营。农业银行对信用社的业务活动，除依法治理外，要紧是用经济方法进行治理。农业银行不给信用社下达指令性业务指标，除交提存预备金外，不规定转存款任务。信用社向农业银行存款或贷款，差不多上业务往来关系。要尽快制订《农村信用合作社治理条例》，以便依法治理。三、信用社实行浮动利率。当前，统一按农业银行利率贷款的方法，已不适应农村商品经济进展的新形势，必须同意信用社实行浮动利率。放款利率可在银行规定的基准利率基础上，本着接近市场利率的原则，依照贷款项目的社会效益、利润大小、偿还能力、信用好坏等，上下进行浮动。四、实行独立经营、独立核算、自负盈亏。要逐步取消农业银行对信用社的亏损补贴方法。凡经营性亏损，由信用社负责，农业银行不补贴。今后，农业银行对信用社只在下列两种情况下进行补贴：一是银行规定要信用社办的低利贷款或高利存款；二是对贫困地区的亏损信用社，在县联社调剂有困难时，可在一定年限内实行“亏损包干，减亏分成，定额拨补”的方法。不能用行政命令的方法，按行政区划设立机构，增加人员。五、建立信用合作社的县联社。县联社是各个基层信用社组织起来的联合组织。建立县联社后，各个基层信用社仍然是独立经营、独立核算、自负盈亏的经济实体。县联社领导人，要召开全县信用社代表大会选举产生。县联社要在农业银行县支行领导下进行工作，日常具体工作由县支行信用合作股负责。其要紧任务是：（一）在全县范围内调剂信用社的资金余缺；（二）从信用社利润中，提取一定数量的互助基金，用于调剂盈亏；（三）统筹解决职工退职退休经费；（四）组织经验交流和信息交流；（五）治理职工培训教育工作；（六）综合并考核信用社各项打算执行情况；（七）检查信用社执行方针、政策的情况。六、农业银行要加强对信用社的领导。改革信用社的治理体制，不是要信用社和银行脱钩。农业银行对信用社要实行政策上领导、业务上指导，把信用社业务搞得更好。农业银行要在以下方面加强对信用社的政策领导和业务指导：（一）正确贯彻执行农村金融工作的方针、政策；（二）审核信用社的业务打算；（三）核定信用社的基准利率和浮动幅度；（四）做好对信用社干部考察和思想政治工作。信用社是经营货币信用业务的合作金融组织，不同于商业企业、基层供销社。货币流通和信贷资金运动应城乡贯穿，需要全国统一调剂，统一平衡。存款和贷款要形成一定时期的债权、债务关系，既要维护贷款自主权，又要维护存款人的权益。这些特点决定了信用社必须在银行领导下实行独立经营、独立核算、自负盈亏，不宜归属于地点行政部门或其它经济组织。任何单位和个人都不得平调信用社的资金和财产，不得强令其贷款和投资。以上报告，如无不当，请批转各地区、各有关部门执行。返回

国家税务局关于印发《集体信用合作社贷款呆帐处理试行方法》的通知1992.11.24【失效日期】【颁布单位】国家税务局【颁布日期】1992.11.24【时效性】有效【实施日期】1992.01.01【正文】通知各省、自治区、直辖市税务局（不发西藏），各打算单列市税务局：我局１９８９年制定下发的《关于集体信用合作社建立贷款呆帐预备金的暂行规定》执行以来，关于促进集体信用合作社加强对各项贷款的治理，提高贷款的经济效益，减少贷款风险，准确核算盈亏，起到了重要作用。然而，随着改革的逐步深入和经济情况的进展变化，有些条文已不适应，应当修订。经调查研究、征求各方面意见，并与有关部门协商，在我局１９８９年制定下发的《暂行规定》基础上，制定了《集体信用合作社贷款呆帐处理试行方法》。现印发给你们，请贯彻执行。附件：集体信用合作社贷款呆帐处理试行方法第一条为了加强集体信用合作社的信贷资金治理，减少贷款风险，提高贷款的经济效益，准确核算盈亏，特制定本方法。第二条本方法适用于集体所有制的农村信用合作社、都市信用合作社、独立核算的信用合作联社以及其他集体所有制的金融企业（以下简称信用社）。第三条呆帐预备金的提取信用社按本方法规定建立的呆帐预备金，专项用于弥补本方法第六条所列缘故造成的贷款呆帐损失。信用社呆帐预备金按规定范围的贷款年末余额的５‰，在年末以人民币计算提取。信用社当年提取的呆帐预备金扣除经批准处理的呆帐损失后的余额结转下年度使用。历年结转的预备金累计余额占年末贷款余额的最高比例，农村信用社为１．５％，其他信用社为１％。当预备金累计余额接近最高比例限额时，按其差额在５‰的比例范围内补提。第四条下列贷款不得提取呆帐预备金：（一）国家预算内安排的拨改贷；（二）地点人民政府和企业主管部门托付的专项贷款；（三）以各种财产（包括各种商品、有价证券）作抵押的贷款；（四）金融机构之间的互相拆借贷款。第五条呆帐预备金的治理提取的呆帐预备金要专户治理。经核实符合本方法第六条的贷款损失，准予处理。呆帐预备金的累计余额占年末贷款余额的比例要严格按规定加以操纵，不足最高限额部分，可依照本方法第三条计算补提呆帐预备金。已处理呆帐在以后年度收回的，应冲回呆帐预备金。提取的呆帐预备金在当年的“营业外支出”科目中专项列支。第六条信用社发放贷款实行有借有还的原则，任何单位和个人不得任意免除借款人的还款义务。下列情况不能收回的贷款可列为呆帐：借款人和担保人依法宣告破产，或被撤销、解散，依法进行清偿后，未能还清的贷款；借款人死亡绝户，或依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款；借款人遭受重大自然灾难或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款，或者以保险赔偿清偿后，未能还清的贷款；借款人触犯刑律，受到依法制裁，处理的财产不足归还所借贷款，又无另外债务承担者，确认再无法收回的所欠贷款；（五）１９８２年底往常形成的确实无法落实到户，集体经济又确实无力偿还的集体农业贷款；（六）经国务院专案批准核销的逾期贷款。第七条借款人或者借款担保人有经济偿还能力，但由于各种缘故不能按期偿还的贷款，不得列作呆帐，信用社应积极负责追回。因信用社工作人员渎职或其他违法行为造成贷款无法收回的，不得列作呆帐，应由个人承担行政、经济和法律责任。第八条信用社呆帐损失的处理，必须严格按下列规定办理：当年发生的呆帐损失，按企业户数为单位（下同），每户在５０万元（含５０万元）以上的，由主管银行总行依照分行与同级税务机关的意见审查批准处理，并送国家税务局备案。当年发生的呆帐损失，每户在５０万元以下的审批权限，由各分行商同级税务机关按上款的原则确定。发生的外汇贷款呆帐损失，按规定权限报经批准处理后，再购买外汇额度，如有差价损失，可列入当年损益，并在决算中单独列报。当年审批处理的呆帐损失在呆帐预备金中列支，并在决算中单独列报。第九条信用社处理贷款呆帐，须严格履行审批手续，即：信用社在申请处理呆帐损失时，应填报“处理呆帐损失申请表”，并附详细讲明，按规定的处理权限逐级上报审查。上级部门接到“处理呆帐损失申请表”，要严格审查并签署意见，对符合条件、事实确凿、材料齐全的贷款损失可作为呆帐，并按权限分不处理。第十条各级税务部门要配合信用社主管部门，加强对呆帐预备金的提取、治理和使用情况的监督检查。对信用社申报的贷款呆帐，各省、自治区、直辖市、打算单列市税务局要进行抽查，发觉问题要及时处理，防止弄虚作假。第十一条信用社１９９１年底前提存的呆帐预备金可用于处理本方法施行前的呆帐损失，其呆帐预备金余额，可按本方法第五条、第三条的规定处理；已达到或超过最高限额的，其超过部分在１９９２年度的财务决算前转入“营业外收入”科目，以后年度按差额部分计算提取呆帐预备金。第十二条本方法由国家税务局负责解释。信用社主管银行总行可依照本方法制定具体实施方法，并送国家税务局备案。第十三条本方法于１９９２年度起执行。往常执行的有关规定，凡与本方法有抵触的，一律改按本方法执行。国家税务局１９８９年印发的《关于集体信用合作社建立贷款呆帐预备金的暂行规定》同时废止。返回最高人民法院经济审判庭关于信用合作社责任财产范围问题的答复1991年6月17日，最高人民法院广东省高级人民法院：你院粤法执请字〔1990〕7号和〔1991〕1号请示收悉。经研究，答复如下：农村信用合作社是集体所有制的合作金融组织，是自主经营、独立核算、自负盈亏的集体企业法人。依照民法通则第四十八条之规定，集体所有制企业法人以企业所有的财产承担民事责任。因此，在信用合作社作为被执行人时，责任财产的范围只限于属于企业所有的财产。不属于其所有的财产（如企业、公民个人在信用社的存款）不得作为执行标的。返回

关于信用社违反规定手续退汇给他人造成损失应承担民事责任问题的批复1988年10月18日，最高法湖北省高级人民法院：你院鄂法（1988）经字第25号请示收悉。关于信用社违反《中国人民银行结算方法》办理退汇造成损失是否应当作为诉讼主体参加诉讼并承担民事责任的问题，经研究，答复如下：1985年12月12日，湖北省农牧工商联合公司电汇92000元货款给湖北省建始县高店子镇收购站。后因该收购站无货可供，双方于1986年1月3日到花园乡信用社办理了汇款手续，信用社收取了汇费，结罢了全部货款利息，发出了盖有信用社公章和其负责人私章的“收购站退汇湖北省农牧工商联合公司货款92036．70元”的汇款证明，该证明由联合公司带回武汉。同年1月4日，收购站独自到花园乡信用社要求撤销汇款，信用社负责人在未收回原汇款证明的情况下撤销了汇款，收购站立即该款项支解，使联合公司蒙受了经济损失。花园乡信用社违反《中国人民银行结算方法》第十条第七项“汇款单位对汇出款项，要求退汇时，应备正式函件，携带原汇款回单向汇出行申请退汇”的规定，不仅没有将货款及时汇给收款人，反而在未收回自己出具的汇款证明、申请人手续不全的情况下办理了退汇手续，从而给收款人联合公司造成了经济损失。依照《中华人民共和国民法通则》第一百零六条第一款和第二款的规定，能够将信用社作为诉讼当事人，依法承担民事责任。此复1988年10月18日返回(1)都市信用合作社都市信用合作社治理规定1988.01.01【失效日期】【颁布单位】中国人民建设银行【颁布日期】1988.01.01【时效性】有效【实施日期】1988.01.01通知中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，打算单列都市分行，深圳经济特区分行，南京、成都市分行，中国工商银行，中国农业银行，中国人民建设银行、中国银行，中国人民保险公司：依照《中华人民共和国银行治理暂行条例》的规定，为加强对都市信用合作社的治理，促进其健康进展，特对《都市信用合作社治理暂行规定》做了必要的修改和补充，现重新颁布《都市信用合作社治理规定》，请遵照执行。现将有关问题通知如下：都市信用合作社限在大、中都市设立，但在有条件、经济发达的县亦可设立少数机构进行试点。具体要求由省、自治区、直辖市分行确定。对过去县城设立的都市信用合作社，由人民银行省级分行按照《都市信用合作社治理规定》进行整顿。关于都市信用合作社市联社问题，目前各省、自治区、直辖市可选择一至二个有条件的市进行试点。试办都市信用合作社市联社应由省、自治区、直辖市分行审核，报总行批准。关于已建都市信用合作社的资本金问题，鉴于目前信用社尚属初建时期，可将股金与积存连同计算，仍达不到要求的，请各地分行依照实际情况，限期补足。《都市信用合作社治理暂行规定》公布前工商银行组建的都市信用合作社，和《暂行规定》公布后组建的，一律由人民银行领导和治理，在那儿开户，如何缴存存款预备金，由当地人民银行决定。都市信用社联社，一律在当地人民银行开户，并直接向当地人民银行缴存存款预备金。都市信用合作社与人民银行的资金往来，其利率按人民银行对专业银行及非银行金融机构的联行利率标准执行；都市信用合作社与专业银行的资金往来，其利率按专业银行对非银行金融机构的联行利率标准掌握。关于都市信用合作社的异地通汇问题，提倡信用社找代理行或通过与异地信用社签订协议的方法，解决异地通汇问题，有条件的地点，亦可参加省辖联行。附件：都市信用合作社治理规定第一章总则第一条依照《中华人民共和国银行治理暂行条例》的规定，为加强对都市信用合作社的治理，保证其健康进展，特制定本规定。第二条都市信用合作社（以下简称都市信用社），是都市集体金融组织，是为都市集体企业、个体工商户以及都市居民服务的金融企业。第三条都市信用社必须实行独立核算、自主经营、自负盈亏、民主治理，办成具有法人地位的独立的经济实体，不得作为银行或其他任何部门的附属机构。第四条都市信用社必须认真贯彻执行国家的金融方针、政策、法律、法规，其业务活动应以进展经济、稳定货币、提高社会经济效益为目标。第五条都市信用社受中国人民银行领导、治理、协调、监督和稽核。第二章机构管理第六条都市信用社要紧设在大、中都市，不得设立分支机构。第七条申请建立都市信用社必须具备下列条件：一、确属经济进展需要，具有同其规模相适应的业务量；二、最少具有５０万元人民币的实收货币资本金；三、有明白得金融业务的合格治理人员；四、符合经济核算原则；五、具有完备的组织章程；六、有固定的经营场所。第八条申请建立都市信用社必须向当地中国人民银行提交下列资料：设立都市信用社的申请报告；上一级主管部门审查意见书；组织章程，其内容包括机构名称、企业性质、经营宗旨、注册资本数额、业务范围和种类、组织形式、经营治理、固定营业地址等事项；由有权部门出具的验资证明；机构领导人员名单和简历；中国人民银行需要提供的其他有关资料。第九条设立都市信用社由当地人民银行审核，报中国人民银行省、自治区、直辖市、打算单列都市分行批准，颁发《经营金融业务许可证》，并凭许可证向当地工商行政治理部门办理登记注册手续，领取营业执照。非经中国人民银行批准，银行不予开户，工商行政治理部门不予登记注册。第十条都市信用社的撤并需提早３０天，报经人民银行省、自治区、直辖市、打算单列都市分行批准。撤销要办理注销手续，缴回《经营金融业务许可证》，并在当地人民银行和开户银行的监督下进行清理；合并要重新报经批准，缴回原《经营金融业务许可证》，领取新的《经营金融业务许可证》，并持中国人民银行通知书，向工商行政治理部门报请缴销原《营业执照》。第十一条都市信用社实行民主治理，由股东代表大会选举理事会和监事会。都市信用社实行理事会领导下的主任负责制，主任由理事会聘任。第三章业务范围第十二条都市信用社能够经营下列业务：一、办理都市集体企业和个体工商户及实行承包租赁的小型国营企业的存款、贷款、结算业务；二、办理都市个人储蓄存款业务；三、代理经中国人民银行批准的证券业务；四、代办保险及其他代收代付业务；五、办理经中国人民银行批准的其他金融业务。第四章经营管理第十三条都市信用社实行资产负债比例治理制度：都市信用社的自有资本金加积存之和不得少于资产总额的５％；都市信用社发放的贷款总额占其存款总额加自有资本金之和的８０％；都市信用社发放的固定资产贷款总额不得超过贷款总额的３０％；都市信用社对集体企业和实行承包租赁的小型国营企业一笔大额贷款的最高额度不超过自有资本金的５０％；对个体户一笔贷款的最高额度不超过自有资本金的１０％；都市信用社固定资产总额不得超过自有资本金加积存之和的２０％；第十四条都市信用社在资金周转发生临时困难时，能够进行同业拆借，或向当地人民银行申请短期贷款，但不得用于发放固定资产贷款。第十五条都市信用社要坚持以存定贷，资金自求平衡原则，存款利率按中国人民银行规定的统一利率执行，贷款利率可上浮，具体浮动幅度由中国人民银行各省、自治区、直辖市、打算单列都市分行确定。金融机构之间相互拆借的利率，由拆借双方协商量定。第十六条都市信作社可向都市集体企业、个体工商户和都市居民招收股金，股份能够继承转让，但不得退股。第十七条都市信用社应向当地中国人民银行报送信贷、现金打算及其执行情况，会计、统计报表和财务报告。第十八条都市信用社在当地中国人民银行开立帐户、按规定缴存存款预备金，存款预备金的比例按中国人民银行统一规定执行。在人民银行开户临时确有困难的，可在专业银行开户。第十九条都市信用社可参加同城票据交换和资金清算，异地都市信用社之间能够签订协议，解决相互通汇问题。专业银行在开户、结算、现金供应方面应提供方便。第二十条都市信用社在财务治理以及职工的工资、福利待遇方面，比照当地集体企业办理，税后利润的分配：公积金不低于５０％，余下的作为福利基金、奖励基金的股金分红。公积金的７０％用于充实信贷基金，３０％用于作为进展基金。股息加分红之和不得超过股金的１５％。第二十一条都市信用社要建立税前提留呆帐预备金制度。第二十二条都市信用社的合法权益和正当经营受到国家法律爱护，任何单位和个人都不准挪用和平调其财产、资金，不得强令其贷款和投资。第五章都市信用合作社联社第二十三条都市信用社市联社（以下简称市联社）是由都市信用社入股组成的合作金融机构。第二十四条市联社实行独立核算、自主经营、自负盈亏、单独纳税，具有法人地位。第二十五条市联社由中国人民银行组建，一律由人民银行一级分行审核，报经中国人民银行总行批准。第二十六条市联社受中国人民银行的领导、治理、协调、监督和稽核。第二十七条市联社与都市信用社不是领导与被领导关系，在业务上是同业往来关系，在经营上是独立法人之间的平等关系，在资金上是借贷关系。第二十八条申请成立市联社必须具有１００万元人民币的实收资本金。第二十九条都市信用社的合法权益要受到爱护，市联社不能挪用和变相平调信用社资金，不能收取治理费和摊派其他费用。第三十条市联社的要紧任务是为都市信用社做好服务工作，并兼营都市信用社的业务，具有如下职能：一、组织都市信用社研究和制定都市信用社的进展打算以及内部治理制度；二、对都市信用社的业务进行治理、协调和服务；三、统一组织干部、职工的业务培训工作；四、关心都市信用社总结经验，组织经验交流和信息交流活动；五、综合都市信用社的会计、统计报表和财务报表等，定期上报人民银行；第六章附则第三十一条本规定自公布之日起施行，过去人民银行总行制定的有关规定和各地制定的方法，凡与本规定相抵触的，一律以本规定为准。第三十二条违反本规定者，人民银行应监督纠正，并依照情节轻重，给予必要的制裁。第三十三条本规定由中国人民银行总行制订、修改与解释。返回都市信用合作社治理方法1997.09.04【失效日期】【颁布单位】中国人民银行【颁布日期】1997.09.04【时效性】有效【实施日期】1997.09.04第一章总则第一条为加强对都市信用合作社（以下简称都市信用社）的治理，规范都市信用社的行为，促进都市信用社健康进展，维护金融秩序，依据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律和行政法规，制定本方法。第二条本方法所称都市信用社是指依照本方法在都市市区内由都市居民、个体工商户和中小企业法人出资设立的，要紧为社员提供服务，具有独立企业法人资格的合作金融组织。都市信用社的社员以其出资额为限对都市信用社承担责任。都市信用社以其全部资产对都市信用社的债务承担责任。第三条都市信用社实行社员民主治理、一人一票的原则。社员具有平等的表决权、选举权和被选举权。都市信用社应当遵循自主经营、自负盈亏、互利互助、自我约束、自我积存的原则开展各项业务活动。第四条都市信用社必须遵守国家的法律、行政法规和规章，贯彻执行金融政策，融通资金，促进都市经济的进展。第五条都市信用社的财产和合法权益及正常的经营活动受国家法律爱护，任何单位和个人不得侵犯或干涉。第六条都市信用社依法同意中国人民银行的监督治理。第七条都市信用合作社联合社依照中国人民银行的授权，对都市信用社实行行业归口治理。第二章都市信用社的设立第八条设立都市信用社，应当经中国人民银行审查批准。第九条设立都市信用社，必须具备下列条件：（一）有５０个以上的社员，其中企业法人社员许多于１０个；（二）有符合本方法规定的注册资本最低限额；（三）有符合本方法规定的章程；（四）有具备任职专业知识和业务工作经验的理事长、主任及其他高级治理人员；（五）有健全的组织机构和治理制度；（六）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。中国人民银行省级分行审查设立申请时，应当考虑经济进展的需要和金融业竞争的状况。第十条都市信用社的注册资本最低限额为１００万元人民币。都市信用社的注册资本由社员实际缴纳的股金总额构成。中国人民银行省级分行依照当地经济进展状况能够调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。第十一条都市信用社的章程应当载明下列事项：（一）机构名称、法定代表人和营业地址；（二）业务范围、种类和服务区域；（三）股金总数、每股金额和注册资本；（四）发起人的姓名或者名称、认购的股金数；（五）社员的入社和退社；（六）社员的权力和义务；（七）机构及其产生方法和议事规则；（八）利润分配方法；（九）终止事由与清算方法；（十）社员大会认为需要规定的其他事项。都市信用社的章程经创立大会通过后，须报经中国人民银行批准。第十二条设立都市信用社必须通过筹建和开业两个时期。第十三条申请筹建都市信用社的发起人不得少于２０人，其中企业法人不得少于５人。发起人认购的股金额不得低于都市信用社股金总额的４０％，其余的股金应当由都市居民、个体工商户和企业法人认购。都市信用社不得向社会公开募集股金。第十四条发起人提出筹建申请时，应当由全体发起人指定的代表或者共同托付的代理人向中国人民银行当地分、支行提出申请，并应同时提交以下文件、资料：申请筹建的报告；可行性研究报告，并应载明拟设立的都市信用社的名称、所在地、注册资本和业务范围等；发起人协议；拟定的筹建人员的履历；中国人民银行省级分行要求提交的其他文件、资料。中国人民银行当地分、支行审核后，报中国人民银行省级分行批准。自中国人民银行批准筹建之日起满６个月，仍不具备申请开业条件的，发起人的筹建工作应当终止，且自终止之日起６个月内不得再次提出筹建申请。第十五条都市信用社的股金总额募足，并经中国人民银行认可的验资机构出具验资证明后，发起人应在３０日内召开创立大会。创立大会由发起人和其他缴纳股金者组成。创立大会应当有１／２以上的出资人出席方可进行。创立大会行使下列职权：审议发起人关于都市信用社筹建情况的报告；通过都市信用社章程；选举理事会、监事会成员；对都市信用社的筹建费用进行审核；发生不可抗力或者经营条件发生重大变化，直接阻碍都市信用社设立的，可作出不设立都市信用社的决议。创立大会对前款事项作出的决议必须经出席会议者的半数以上通过。第十六条理事会应在都市信用社创立大会结束后，向中国人民银行当地分、支行申请开业，并同时提交以下文件、资料：（一）申请开业的报告并附创立大会会议记录；（二）章程草案；（三）拟任职的理事长、副理事长、主任、副主任的名单、详细履历和有关任职资格证明资料；（四）法定验资机构出具的验资证明和股金结构证明，社员名册及其股金额；（五）营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施的资料；（六）中国人民银行省级分行要求提交的其他文件、资料。中国人民银行当地分、支行审核后，应报中国人民银行省级分行批准。第十七条都市信用社经批准设立后，由中国人民银行省级分行颁发《金融机构法人许可证》，并在工商行政治理部门登记注册，领取法人营业执照后方可营业。第十八条都市信用社不得设立分社、储蓄所、代办所等分支机构。第十九条都市信用社变更下列事项之一的，应当报经中国人民银行省级分行批准：（一）变更名称；（二）变更注册资本；（三）变更营业场所；（四）调整业务范围；（五）变更社员及其所持股金额；（六）变更理事长、副理事长、主任、副主任；（七）修改章程；（八）中国人民银行省级分行要求报批的其他变更事项。第二十条同一都市内的都市信用社，经中国人民银行批准，可共同出资设立都市信用合作社联合社。第三章社员第二十一条都市信用社的社员为具备本章规定的条件，并向都市信用社缴纳股金者。第二十二条都市信用社个人社员应当具备以下条件：（一）拥有该都市信用社所在地的户籍或有固定住宅并连续居住满３年的；（二）具备完全民事行为能力；（三）老实守信，并有合法稳定的收入。第二十三条都市信用社个体工商户社员应当具备以下条件：（一）在该都市信用社所在地登记注册，并须有营业执照；（二）守法经营，业绩良好。第二十四条都市信用社企业法人社员应当具备以下条件：（一）在该都市信用社所在地登记注册并领有企业法人营业执照的中小企业；（二）符合中国人民银行关于向金融机构投资入股的规定。第二十五条一家都市信用社的社员不得同时成为其他都市信用社的社员。国家公务员和金融机构的工作人员不得成为都市信用社的社员。第二十六条社员须用货币资金入股，不得以债权、实物资产、有价证券等折价入股。第二十七条都市信用社社员缴纳的股金最低限额为人民币５０００元。第二十八条个人、个体工商户和企业法人社员所持股金最高限额分不不得超过都市信用社股金总额的２％、３％和５％。第二十九条都市信用社成立后应当向社员签发社员证书。社员证书应当载明下列事项：（一）都市信用社名称；（二）都市信用社登记日期；（三）都市信用社注册资本；（四）社员姓名或者名称，缴纳股金金额及缴纳日期；（五）社员证书的编号和核发日期。社员证书应当由都市信用社签章。第三十条都市信用社应当置备社员名册，记载下列事项：（一）社员的姓名、身份证号码或名称、营业执照号码及住宅；（二）社员缴纳的股金额；（三）社员证书编号。第三十一条社员有权查阅社员大会会议记录和都市信用社财务会计报告。第三十二条社员按照出资比例领取红利。都市信用社新增注册资本时，社员能够优先认购股金。第三十三条社员有权优先获得都市信用社的贷款等服务。第三十四条社员股权只能在社员之间转让。第三十五条社员以其社员证书对外提供质押时，应经理事会同意。第三十六条都市信用社理事会应于每年２月份统一审查入社申请，对符合入社条件、理事会也同意其入社的申请人，报经中国人民银行当地分、支行批准后，为其办理入社手续。第三十七条都市信用社的社员不具备本方法规定的条件或自愿退社时，该社员应当在３０日之内向都市信用社理事会提交退社申请。社员申请退社的，经理事会同意后，报中国人民银行省级分行审批；经批准后，该都市信用社应当统一于每年２月１日至４月３０日按原缴纳的股金额办理退社手续。当都市信用社处于非正常经营状态或社员退社可能会阻碍都市信用社债权人的利益时，都市信用社理事会和中国人民银行均有权不批准其退社申请。第三十八条都市信用社个人股权能够继承，继承人应依本方法第三十六条的规定办理入社手续。都市信用社个体工商户社员因故终止的或企业法人社员因分立、合并、解散、破产或被依法责令撤销而终止的，由都市信用社按本方法第三十七条的规定办理退社手续。第三十九条都市信用社因社员入社或退社而引起注册资本增加或减少时，应经中国人民银行批准后按工商行政治理部门规定办理变更登记手续。第四章组织机构与治理第四十条都市信用社由全体社员组成社员大会。社员大会是都市信用社的权力机构，依照本方法行使职权。社员大会行使下列职权：（一）决定都市信用社的经营方针和经营打算；（二）选举和更换理事以及由社员代表出任的监事，并决定理事和监事的酬劳；（三）审议和批准理事会和监事会的工作报告；（四）对都市信用社增加或者减少注册资本作出决议；（五）审议和批准都市信用社年度财务预、决算方案、利润分配方案；（六）对都市信用社的变更、终止和清算等重大事项作出决议；（七）修改都市信用社章程；（八）章程规定的其他职权。第四十一条社员大会应当每年召开一次。有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时社员大会：（一）社员的人数不足本方法规定的最低人数时；（二）理事人数不足本方法规定的最低人数或者都市信用社章程规定人数的２／３时；（三）都市信用社未弥补的亏损达股金总额的１／３时；（四）都市信用社１０％的社员请求时；（五）理事会认为必要时；（六）监事会提议召开时。社员大会需对本方法第四十条（一）、（二）、（三）、（六）、（七）事项作出决议时，应有社员总数一半以上的社员出席方可进行，并经社员总数的一半以上同意方可通过。社员大会应当对所议事项的决定作成会议记录，并由出席会议的社员在会议记录上签名。第四十二条都市信用社设立理事会，其成员为５－１１人。理事可由社员担任，也可由非社员担任，但非社员理事人数不得超过理事会成员的２０％。理事任期３年，可连选连任。第四十三条理事会对社员大会负责，行使下列职权：（一）负责召集社员大会，并向社员大会报告工作；（二）执行社员大会决议；（三）审定提交社员大会讨论决定的都市信用社的经营方针、年度业务经营打算；（四）听取并审议都市信用社主任的工作报告；（五）批准都市信用社的内部治理制度；（六）聘任和解聘都市信用社主任、副主任，决定对主任、副主任的酬劳；（七）拟定都市信用社年度财务预、决算方案和利润分配方案；（八）提出都市信用社变更和终止等重大事项的打算和方案；（九）章程规定的其他职责。理事会的决议须经２／３以上理事同意方可通过。第四十四条理事会设理事长１人、副理事长１－２人。非社员理事不得担任理事长、副理事长。理事长为都市信用社的法定代表人，行使下列职权：（一）主持社员大会和召集、主持理事会会议；（二）检查理事会决议的实施情况。副理事长协助理事长工作，理事长不能履行职权时，由理事长指定的副理事长代行其职权。理事长离任时，须经有关部门审计。第四十五条理事会至少每半年召开一次会议。每次会议应当于会议召开１０日前通知全体理事，应由１／２以上的理事出席方可进行。理事因故不能出席，可书面托付其他理事代为出席，托付书应载明授权范围。经都市信用社主任或１／３以上理事提议，也能够召开理事会会议。理事会的议事程序和表决方式，除本方法有规定者外，由都市信用社章程规定。理事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的理事应当在会议记录上签名。理事应当对理事会的决议承担责任。理事会的决议违反法律、行政法规、规章或都市信用社章程，致使都市信用社遭受严峻损失的，参与决议的理事对都市信用社负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该理事可免除责任。第四十六条都市信用社设立监事会，其成员为单数，但不得少于５人。监事会成员由社员代表、职工代表组成，职工代表出任的监事由职工民主推选产生。理事、主任、副主任及其他要紧经营治理人员不得兼任监事。监事会应在监事中推选１名首席监事。监事任期３年，可连选连任。第四十七条监事会行使下列职权：（一）监督都市信用社执行国家法律、法规、规章、政策和都市信用社章程；（二）对理事会决议和主任的决定提出质询；（三）监督都市信用社经营治理和财务治理；（四）维护社员、职工的合法权益；（五）提议召开临时社员大会；（六）章程规定的其他职责。监事列席理事会会议。监事会的决议须经２／３以上的监事同意方为有效。第四十八条都市信用社理事长、副理事长、主任、副主任应当符合中国人民银行有关金融机构高级治理人员任职资格的规定，并经中国人民银行省级分行审查核准。第四十九条都市信用社实行理事会领导下的主任负责制。主任由理事会聘任或者解聘。都市信用社主任和副主任不得由理事长兼任。主任、副主任任期３年，可连聘连任。连续聘任时仍须进行资格审查。第五十条都市信用社主任主持都市信用社的日常经营治理工作，行使下列职权：（一）组织实施社员大会、理事会决议；（二）提出都市信用社的内部治理制度草案；（三）提出都市信用社的进展规划和经营打算草案；（四）提出都市信用社的人事治理制度和工资制度草案；（五）拟订都市信用社内部机构设置方案；（六）推举副主任人选，报理事会审议；（七）章程规定的其他职权。第五十一条都市信用社的理事、主任及其他要紧负责人不得从事与本都市信用社竞争或者损害本都市信用社利益的活动。第五十二条都市信用社主任在经营治理中有严峻的违法、违规或不适于接着担任金融机构高级治理人员的行为时，中国人民银行有权依据有关规定取消其任职资格，并责令理事会将其解聘。第五章业务治理第五十三条经中国人民银行批准，都市信用社在其所在地可经营下列人民币业务：（一）汲取社员存款；（二）汲取中国人民银行规定限额以下的非社员的公众存款；（三）发放贷款；（四）办理结算业务；（五）办理票据贴现；（六）代收代付款项及受托代办保险业务；（七）办理经中国人民银行批准的其他业务。第五十四条都市信用社汲取的非社员存款不得超过存款余额的４０％；汲取单个非社员储户的储蓄存款不得超过１５万元。都市信用社贷款的同等条件下，应优先满足社员的资金需要。都市信用社对同一贷款人发放的贷款余额不得超过５０万元。对非社员的贷款余额不得超过信用社贷款余额的４０％。第五十五条中国人民银行省级分行可在本方法第五十四条规定的比例和限额以下，对所辖都市信用社作出具体规定。第五十六条都市信用社必须按规定缴纳存款预备金和留足备付金。第五十七条都市信用社实行资产负债比例治理和资产风险治理制度。都市信用社资本充足率不得低于８％；都市信用社对单个社员贷款余额不得超过该信用社资本金总额的２０％，最高限额为５０万元人民币；都市信用社一律实行担保（保证、抵押、质押）贷款制度，必须建立、健全贷款的受理、评估和审批制度；都市信用社持有的各项流淌性资产与流淌性负债的比例不得低于２５％；执行中国人民银行有关资产负债比例治理的其他规定。第五十八条都市信用社依法享有贷款自主权。都市信用社有权拒绝任何单位、个人强令发放贷款、阻止收回贷款、摊派和平调资金。第五十九条都市信用社执行中国人民银行制定的利率治理规章制度和现金治理规章制度。第六十条都市信用社要按规定向中国人民银行报送信贷、现金打算及其执行情况，报送会计报表、统计报表、财务报告及中国人民银行要求报送的其他统计资料和会计资料。都市信用社对所报报表、资料的真实性、准确性负责。第六十一条都市信用社执行中国人民银行统一制定的结算制度。第六章财务治理第六十二条都市信用社执行国家颁布的财务、会计制度。第六十三条都市信用社缴纳所得税后的利润应按以下顺序分配：被没收的财物损失，支付各项税收的滞纳金和罚款及中国人民银行对因少交或迟交存款预备金的罚息和备付金透支的罚款；弥补都市信用社往常年度亏损；提取法定盈余公积金及公益金，法定盈余公积金按税后利润（减弥补亏损）的１０％提取，公益金不得低于税后利润的５％。都市信用社缴纳所得税后的利润在提取公积金、公益金后，不同意全部用作股金分红，应留出一定比例作为待分配利润，留待以后年度分配。第六十四条都市信用社的公共积存归都市信用社社员所有。第六十五条都市信用社发生的亏损能够用下一年度的利润在税前弥补，下一年利润不足弥补的，能够在５年内连续弥补，５年内不足弥补的，用税后利润弥补。第六十六条都市信用社要按国家规定提取各项风险预备金，并及时核销呆帐、坏帐。第六十七条都市信用社应聘请经中国人民银行认可的会计师事务所或审计师事务所对其年终会计报表进行审计。第六十八条都市信用社应定期向全体社员和监督治理部门公开其财务状况。第七章接管和终止第六十九条都市信用社差不多或者可能发生信用危机，严峻阻碍债权人利益时，中国人民银行能够对事实上行接管。接管是指为了恢复都市信用社的正常经营，爱护社员及其他债权人的合法权益，对差不多或可能发生信用危机的都市信用社采取必要的挽救措施，以关心其恢复正常经营能力。被接管的都市信用社的债权债务关系不因接管而改变。第七十条接管都市信用社的具体工作程序应按照有关法律、行政法规及中国人民银行接管金融机构的有关规定执行。第七十一条都市信用社因下列缘故之一而终止：（一）依据其章程规定或社员大会决议自行解散；（二）依法被中国人民银行关闭或撤销；（三）依法被宣告破产；（四）因分立、合并或其他缘故而终止。第七十二条都市信用社因上述缘故而终止的，应当向工商行政治理机关办理注销登记。第七十三条都市信用社自行解散的，应报经中国人民银行审核批准，并应成立清算组进行清算，其清算过程应在中国人民银行的监督下进行。第七十四条都市信用社有下列情形之一的，中国人民银行可依法责令其关闭：自领取营业执照之日起无正当理由超过１８０天未开业的，或者开业后擅自停业连续达１８０天以上的；采取欺诈手段骗取《金融机构法人许可证》的；（三）整顿无效或者连续３年年检不合格的；（四）严峻资不抵债的；（五）差不多发生支付危机且无法挽救的；（六）接管期限届满或者中国人民银行决定的接管延期届满后仍无法恢复正常经营能力的；（七）严峻违反国家的法律、行政法规和中国人民银行的有关规定的；（八）中国人民银行认为应当关闭的其他情形。第七十五条关闭都市信用社的具体工作程序应当按照有关法律、行政法规及中国人民银行关闭金融机构的有关规定执行。第七十六条都市信用社差不多发生严峻的支付危机，不能清偿到期债务的，经中国人民银行同意，由人民法院依法宣告其破产。破产应当依照法定程序进行。第七十七条都市信用社因自行解散、被关闭或撤销进行清算时，其清算财产在支付清算费用后，按照下列顺序进行清偿：（一）支付所欠职工工资和劳动保险费用；（二）非社员的储蓄存款本金及合法利息；（三）社员储蓄存款；（四）所欠税款；（五）所欠非社员的单位存款；（六）所欠社员的单位存款；（七）其他债务；（八）社员股金。被宣告破产进行清算时，其清算财产按照有关法律规定的顺序进行清偿。第八章罚则第七十八条都市信用社有下列行为之一的，除国家法律、法规另有规定外，中国人民银行有权对其予以警告，或处以３万元以下罚款的处罚，两种处罚能够并处：向中国人民银行报送虚假申报文件、资料的；擅自变更本方法第十九条规定内容之一的；违反本方法第二十七条、二十八条、五十一条、五十二条、五十三条、五十六条、五十七条、五十九条、六十条、六十一条、六十三条、六十五条、六十六条、六十七条和六十八条规定的。第七十九条都市信用社及其工作人员，违反国家法律、行政法规规定的，按有关规定进行处罚。第九章附则第八十条本方法由中国人民银行负责解释。第八十一条本方法自１９９７年９月４日起施行。１９８８年中国人民银行颁布的《都市信用社治理规定》同时废止。本方法实施之日前公布的规章制度与本方法相抵触的，以本方法为准。返回

关于印发《都市信用合作社联合社治理规定》的通知1996.06.20【失效日期】1998.01.01【颁布单位】中国人民银行【颁布日期】1996.06.20【时效性】失效【实施日期】1996.06.20【正文】通知人民银行各省、自治区、直辖市分行、打算单列市分行：现将《都市信用合作社联合社治理规定》（以下简称《规定》），印发你们，请遵照执行。本通知下发前设立的都市信用合作社联合社按此《规定》进行规范。请各分行将执行中遇到的问题和建议及时向总行报告。都市信用合作社联合社治理规定第一章总则第一条为加强对都市信用合作社联合社（以下简称联社）的治理，依照《中华人民共和国中国人民银行法》等有关法规，制定本规定。第二条联社是由市区内都市信用合作社（以下简称都市信用社）出资组成的金融机构，是都市信用社的联合组织，为独立的企业法人。第三条联社必须贯彻执行国家各项金融法律、法规、规章和方针、政策，其业务活动应以为都市信用社提供服务，促进都市信用社的进展为宗旨。第四条经中国人民银行授权，联社对当地都市信用社进行行业归口治理，监督和协调。第五条联社依法同意中国人民银行的治理、监督和稽核。第二章设立、变更和终止第六条设立联社，须经中国人民银行地（市）、省（自治区、直辖市）分行逐级审核，报中国人民银行总行审批。第七条联社设在地级都市，名称为“××市都市信用合作社联合社”。联社可设一个营业部，不得设立其他分支机构。第八条申请设立联社，应具备以下条件：（一）当地市区都市信用社机构数量８家以上；（二）最低实收资本为８０万元人民币，每家都市信用社出资金额不得超过１０万元人民币。（三）所有都市信用社必须与原行政挂靠单位实行人、财、物完全脱钩。第九条设立联社应通过筹建和开业两个时期。第十条申请筹建联社，应向中国人民银行提交下列材料一式三份：（一）筹建申请报告；（二）筹建可行性报告；（三）筹建方案；（四）筹建人员名单及其简历；（五）都市信用社与其行政挂靠单位脱钩协议；（六）联社发起人协议书；（七）中国人民银行要求提交的其他材料。第十一条筹建申请经批准后方可筹建，筹建期限为６个月。筹建期满未达到开业标准者，原批准文件自动失效。如遇专门情况，经中国人民银行批准可适当延长期限，但最长不得超过一年。筹建期内不得从事金融业务活动。第十二条联社筹建就绪，应向中国人民银行提出开业申请，并提交下列资料一式三份：（一）开业申请报告；（二）章程草案；（三）法定验资机构出具的验资证明；（四）拟任法定代表人和要紧负责人的名单、简历；（五）营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施的材料；（六）中国人民银行规定的其他文件材料。第十三条经批准开业的联社，由中国人民银行颁发《金融机构法人许可证》，并凭该许可证向工商行政治理部门办理登记，领取营业执照。第十四条联社有下列变更事项的，应当经中国人民银行批准：（一）变更注册资本金；（二）调整业务范围；（三）更换法定代表人及要紧负责人；（四）修改章程；中国最庞大的资料库下载（五）变更营业地址；（六）中国人民银行规定的其他变更事项。第十五条中国人民银行认为联社对都市信用社不能进行有效治理时。可责令其重组或改组理事会。第十六条联社有下列情形之一的，中国人民银行可令其进行歇业整顿、对其进行接管，直至缴销其《金融机构法人许可证》。（一）经营治理不善；（二）严峻违规经营；（三）资不抵债；（四）法定代表人有严峻经济问题；（五）中国人民银行认定的其他问题。第十七条联社在都市合作银行成立之后自动终止。第三章组织机构第十八条联社实行社员制。社员是指在联社章程上签名盖章、认缴出资，并以出资额对联社承担责任的都市信用社。凡设立联社的都市，市区内都市信用社，必须参加联社，成为联社的社员。第十九条联社实行民主治理，社员大会是联社权力机构，由社员派出的代表组成，每个社员可选派一名代表。社员不论出资多少，都只拥有一票表决权。社员大会每年召开一次，必要时可召开临时社员大会。第二十条社员大会履行下列职责：（一）听取和审议联社理事会、监事会的工作报告；（二）审查和批准联社年度预决算方案和利润分配方案；（三）对联社业务范围的调整作出决议；（四）对联社注册资本的增加作出决议；（五）选举和罢免联社理事会成员；（六）修改联社章程；（七）讨论并决定其他重大事项。第二十一条联社设理事会，理事会是社员大会闭会期间的执行机构。其成员由社员大会选举和罢免。理事会成员中非社员理事不得超过理事会成员的２０％。理事任期三年，可连选连任。第二十二条理事会履行下列职责：（一）召集和主持社员大会，向社员大会报告工作；（二）组织实施社员大会决议；（三）协调社员之间的关系；（四）听取和审查联社主任的工作报告；（五）审定联社的经营方针、年度业务经营打算；（六）制定联社的年度财务预、决算方案；（七）决定联社内部治理机构的设置；（八）聘任和解聘联社主任、副主任及联社其他高级治理人员；（九）制定联社差不多治理制度。第二十三条理事会会议每半年召开一次，由理事长召集并主持。理事长因专门缘故不能召集、主持时，可托付副理事长或其他理事召集、主持。遇有专门情况时，可召开临时会议。第二十四条理事会会议须有全体理事的三分之二以上出席时，才能召开，会议决议须经参加会议的全体理事中半数以上同意方为有效。联社社员少于１５（含１５）家的，理事会和社员大会能够合二为一。第二十五条联社设监事会。监事会为联社的内部监督机构，监事会由联社社员代表、联社职工代表等组成。联社社员少于１０家的，能够设一至二名监事。联社理事、联社主任、副主任及联社要紧财务、会计人员不得担任联社监事。第二十六条监事会或者监事行使下列职权：（一）监督检查联社财务；（二）对联社理事、联社主任履行职务时违反法律、法规、规章或者联社章程的行为进行监督；（三）维护社员和职工的合法权益；（四）列席理事会会议，对理事会决议提出询问、质询；（五）建议召开临时社员大会；（六）章程规定的其他职权。第二十七条理事会成员资格：（一）年龄６５周岁以下；（二）从事过５年以上经营治理工作；（三）没有犯罪记录。第二十八条监事会成员资格：（一）年龄６５周岁以下；（二）具有会计师、经济师、审计师以上职称；（三）没有犯罪记录。第二十九条联社实行理事会领导下的主任负责制。联社主任为联社的法定代表人。第三十条联社要紧负责人任职前须经中国人民银行进行资格审查。第四章职责第三十一条经中国人民银行授权，联社具有治理职能，是以治理为主的治理经营型金融机构。其具体职责如下：（一）拟定行业自律制度；（二）协调社员之间的关系；（三）向中国人民银行反映都市信用社的要求。（四）负责行业性的职工技术培训、年度评比工作；（五）统一组织都市信用社职工的录用、教育；（六）组织有关都市信用社信息和经验交流；（七）统一负责印制都市信用社帐表、凭证；（八）对都市信用社主任任职资格及变更事项进行初审；（九）综合汇总都市信用社的会计、统计报表和财务报表，定期上报人民银行；（十）督促都市信用社加强安全保卫工作；（十一）对都市信用社大额贷款、重大财务支出进行监督治理；（十二）中国人民银行授权的其他治理工作。第五章业务及治理第三十二条联社营业部可经营下列业务：（一）办理都市集体企业、私营企业和个体工商户的存款、贷款和结算业务；（二）组织治理都市信用社的联合贷款；（三）组织都市信用社之间的资金调剂；（四）办理都市信用社的结算业务；（五）办理经中国人民银行批准的其他金融业务。第三十三条联社营业部的经营实行资产负债比例治理。第三十四条联社在当地人民银行开户，并按规定缴存存款预备金和提取呆帐预备金。第三十五条联社执行中国人民银行制定的利率政策。第三十六条联社应按规定向中国人民银行报送信贷、现金打算执行情况，报送会计报表、统计报表、财务报告及中国人民银行要求报送的其他统计资料和会计资料。联社对所报报表、资料的真实性、准确性负责。第三十七条联社的财务治理和工资福利待遇，比照当地都市信用社办理。第六章罚则第三十八条联社违反本规定第二章的规定，具有下列行为之一的，中国人民银行可对其进行处罚。未经批准擅自设立联社分支机构或无中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》经营金融业务的；向中国人民银行报送虚假文件、资料的；擅自变更本规定第十四条规定的内容之一的。中国人民银行可视情节采取下列措施予以处罚：（一）责令其限期纠正；（二）没收违法所得，并处以违法所得一倍以上三倍以下罚款；（三）没有违法所得的，处以一万元以上三十万元以下罚款；（四）撤销其分支机构。第三十九条联社违反本规定第三十二条规定的，中国人民银行可视情节采取下列措施予以处罚：（一）责令其停止违法行为；（二）没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下罚款；（三）没有违法所得的，处以十万元以上五十万元以下罚款；（四）吊销其《金融机构法人许可证》。第四十条联社违反本规定第三十三条、第三十四条、第三十五条规定的，中国人民银行可视情节采取下列措施予以处罚：（一）责令其限期纠正；（二）没收违法所得，并处以违法所得一倍以上三倍以下罚款；（三）没有违法所得的，处以一万元以上三十万以下罚款。第四十一条联社不按规定向中国人民银行报送有关文件、资料的，或者报送的资料不真实的，中国人民银行可视情节采取下列措施予以处罚：（一）责令改正；（二）处以一万元以上十万元以下罚款。第四十二条联社未能履行其职责，对都市信用社治理不善的，中国人民银行能够建议社员大会将联社主任罢免或建议理事会将联社主任解聘，必要时，中国人民银行可终止联社主任的任职资格，直至责令联社重组或改组理事会。第四十三条对联社其他违法、违规事项的处罚，参照《中华人民共和国商业银行法》执行。第四十四条本规定规定的行政处罚，由中国人民银行决定并执行。当事人对处罚决定不服的，能够依法申请复议，对复议决定不服的，能够在接到复议决定书之日起１５日内向人民法院起诉。逾期不申请复议和起诉，又不执行处罚决定的，由作出处罚决定的机关强制执行或者申请人民法院强制执行。复议期间和人民法院审理期间，原处罚决定不终止执行。第七章附则第四十五条本规定由中国人民银行制定、解释、修改和补充。第四十六条本规定自印发之日起施行。返回

关于印发《都市信用合作社联合社治理方法》的通知1998.01.01【失效日期】【颁布单位】中国人民银行【颁布日期】1998.01.01【时效性】有效【实施日期】1998.01.01【正文】通知中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行：为加强对都市信用合作社联合社（以下简称联社）的监督和治理，使联社发挥对都市信用合作社行业归口治理的职能，成为治理经营型的都市信用合作社的联合组织，总行对１９９６年下发的《都市信用合作社联合社治理规定》进行了修订。现将修订后的《都市信用合作社联合社治理方法》（以下简称《方法》）印发你们，并就有关问题通知如下：一、本《方法》下发前设立的联社应按本《方法》进行规范。１９９８年６月底前，要完成联社的股权调整和组织机构的规范工作。联社应严格按照《方法》规定的业务范围从事经营活动。对超出范围经营的业务，要进行清理，逐步消化。此项规范工作于１９９８年１２月底前完成。二、各分行要结合当地实际情况，制定组建本辖区内联社的打算和方案，并于１９９８年１月３０日前上报总行。三、各级分行要切实加强对联社的监督和治理，督促其行使对都市信用合作社的行业归口治理职能，并协助人民银行做好防范和化解辖区内都市信用合作社金融风险的工作，维护金融秩序的稳定。都市信用合作社联合社治理方法第一章总则第一条为加强对都市信用合作社联合社（以下简称联社）的治理，规范联社的行为，依照《中华人民共和国中国人民银行法》，制定本方法。第二条本方法所称联社是指依照本方法由市区内都市信用合作社（以下简称都市信用社）出资设立的，经中国人民银行授权，对市区内都市信用社及联社所在地级都市辖区内其他都市信用社实行行业归口监督、治理、协调，具有企业法人资格的治理经营型的都市信用社联合组织。都市信用社以其出资额为限对联社承担责任。联社以其全部法人财产对联社的债务承担责任。第三条联社贯彻执行国家的法律、法规，贯彻执行金融方针和政策，依法自主经营，自负盈亏，其业务活动应以为都市信用社提供服务，促进都市信用社的进展为宗旨。第四条联社同意中国人民银行的治理、监督和稽核。第五条联社的合法财产及其他合法权益受国家法律爱护，任何单位和个人不得侵犯和非法干涉。第二章机构设立和变更第六条联社在符合条件的地级都市设立，其名称中应包含所在都市的名称。联社只设一个营业部，不得设立分社、储蓄所、代办所等其他分支机构和代理机构。第七条设立联社，须经中国人民银行地（市）、省（自治区、直辖市）分行逐级审核后，报中国人民银行总行审批。第八条设立联社，应当具备下列条件：（一）市区都市信用社机构数量４家以上；（二）有符合本方法规定的注册资本最低限额；（三）有符合本方法规定的章程；（四）有具备任职资格的主任、副主任及其他治理人员；（五）有健全的组织机构和治理制度；（六）有符合中国人民银行和公安部门要求的办公场所、营业场所和与业务有关的其他设施；（七）都市信用社必须与原行政挂靠单位实行人、财、物完全脱钩。第九条联社的注册资本最低限额为人民币８０万元，由都市信用社实际缴纳的股金构成。每个都市信用社出资额最高不得超过其自身注册资本的２０％。中国人民银行省级分行可依照当地经济进展状况对都市信用社出资比例进行调整，但不得超过本方法规定的比例。第十条设立联社应通过筹建和开业两个时期。第十一条申请筹建联社，应向中国人民银行提交下列文件、资料：筹建申请报告，申请报告中应载明拟设立的联社的名称、所在地、注册资本、业务范围等；筹建可行性报告；筹建方案；筹建人员名单及简历；都市信用社与其行政挂靠单位脱钩协议；联社发起人协议书；中国人民银行要求提交的其他文件、资料。第十二条自中国人民银行批准筹建之日起满６个月，仍不具备申请开业条件的，联社筹建工作应当终止，且自终止之日起６个月内不得再次提出筹建申请。如遇专门情况，经中国人民银行批准可延长期限，但筹建期累计不得超过一年。筹建期内不得从事金融业务活动。第十三条联社在筹建工作结束后，应向中国人民银行提出开业申请，并提交下列文件、资料：开业申请报告；章程草案；