中医医院迁建工程PPP建设项目实施方案

资中县中医医院迁建工程建设项目PPP项目实施方案Z县中医医院迁建工程建设项目PPP项目实施方案Z县中医医院迁建工程xx项目PPP项目实施方案Z县中医医院编制时间：二O一六年三月目录TOC\o"1-3"\h\u26220一、项目概况与xx营运模式 （2）前期土建工程部分资金缺口约5000.00万元，社会资本方不参加项目xx。（五）项目前期工作Z县人民政府对本项目高度重视，全力推动所有工作顺利开展，此次PPP项目预计投资总额为10076.00万元。已经履行项目立项，具备了可研、环评、方案设计、施工图设计/审查/预算、财评等前期工作。具体工作进展详见下表：项目前期工作进展序号项目名称工作进展1Z县中医医院迁建工程xx项目1、已完设立项、可研、环评；2、已履行财评；3、已履行施工图审查。二、必要性和可行性（一）项目采用PPP模式运作的必要性1、PPP模式至少可为本项目带来以下几点优势：（1）平滑政府财政支出，增加医疗服务xx供给。医疗服务xx项目前期资本性投入大，通过引入社会资本，可将短期xx支出转化为合作期内的分期支付可用性服务费和运维绩效服务费，有利于平滑财政支付资金压力、加快医疗服务设备xx。（2）优化项目风险分配，降低全寿命周期成本，提高政府管理服务能力和效率。在风险最优分配的激励约束机制下，社会资本有足够动力，统筹考虑项目的设计方案、xx质量和将来运营维护成本，在保障服务质量的前提下切实降低项目全生命周期的成本，提高自身收益水平。（二）项目采用PPP模式运作的可行性1、融资可行采用PPP模式，要求社会资本在行业内具有较好的信誉度，在国内银行融资具有一定的可靠性，对融资机构的吸引力较大，具有融资可行性。融资可行性分析一般依照项目投资自有资金和信贷资金考虑一个平均利率，这个平均利率与基准贷款利率相比较，并结合企业信用、融资渠道等综合因素进行方案分析。本项目实行政府付费模式，具有一定盈利能力和偿债能力，收益稳定，并能抵抗一定的风险，因此，项目对社会资本投资具有一定吸引力，项目具有融资可行性。2、物有所值评价英国财政部将物有所值（VFM）定义为为满足用户需求的产品或服务全生命周期成本和质量（或满足期望）的最优组合。VFM理论是利用全寿命周期理论评价政府部门是否能从项目产品或服务中取得最大收益的一种评价方法；是政府部门选择传统模式还是PPP模式的决策支持技术；有利于促进资源最大化利用，更好地实现基础设备项目xx运营的经济性和效率性。VFM包括对环境影响、项目创新、适当风险分配、社会效益、满足最终用户需求、资源优化配置、资产使用及运营灵活性的综合考虑。根据财政部《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》，财政部门（政府和社会资本合作中心）应会同行业主管部门，在项目识别阶段开展项目的物有所值评价工作。“物有所值评价重点关注项目采用政府和社会资本合作模式与采用政府传统采购模式相比能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进创新和公平竞争等”。本项目物有所值评价根据《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》（财金[xx]113号）要求开展（详见本项目物有所值评价报告）。其中，定性评价专家打分结果须大于60分，评定结果为通过性评价；进行定量评价后，测算VFM值大于0，评定结果为通过定量评价。专家对每项指标的评价如表所示：表：物有所值定性评价专家建议或意见汇总表项目名称Z县中医医院迁建工程xx项目PPP项目委托单位县卫计局编号评价指示评分理由1全生命周期整合程度本项目政府拟与社会资本签订融资、建造、运营、维护和用户服务职责长期协议，整合程度较高。本项目拟通过发挥社会资本的专业优势，在保质保量的前提下，项目公司精心组织、安排，精细化管理，合理节约工期，保障xx专业化，提高投资效率。由专业的人做专业化精细运营管理，通过精干的专业化人才配置，降低了人工成本，从而降低了长期运营成本。通过全生命周期整合，项目有效降低了项目的全生命周期成本，造成或产生物有所值的可能性较大。2风险识别与分配本项目为基础医疗服务设备xx项目，依照传统xx模式政府需要承担全部风险，实施PPP模式项目建造、财务和运营维护等商业风险由项目公司承担，法律、政策等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。政府仅承担法律、政策风险和一部分不可抗力风险，大大降低了政府的风险承担成本。3绩效导向与鼓励创新目前看来，本项目将是以产出说明为总体导向的项目，但产出绩效还未明确，未说明如何与交付成果相挂钩，也未规定当项目产出绩效优于商定标准或者未达到商定标准时，项目实施机构应执行项目协议商定的奖励条款或惩罚条款。产出说明仅对应付产出的规格要求和设计执行标准，不对项目的投入和项目公司的具体实施等如何交付问题提出要求，从而提供创新机会。4潜在竞争程度Z县中医医院迁建工程xx项目PPP项目，社会资本对于符合政府创新方向与社会发展趋势的项目会给予较高的爱好与吸引力。根据现有付款条件判断，该项目竞争潜力较大。5政府机构能力根据现有资料文件的编写情况判断，实施机构PPP项目的管理能力和相关经验不足。引项目涉及面广，沟通协调会有一定难度。但政府主动积极提升治理能力，提高服务质量和大众体验，创新意识较强。6融资可取得性此次项目投资概算总额为10076万元左右，其中90%由社会资本负责解决，融资年化利率不高于10%。项目公司的资金来源包括股本金和债务融资。股本金由股东出资，债务融资有社会资本合作方负责落实，县人民政府承诺提供融资协助。7项目规模从Z县中医医院的xx内容，PPP项目接种的投入规模来看，项目融资途径与融资筹备已就绪。8资产复杂性本项目涉及新增医疗设备及部分前期土建工程资金缺口。故而，项目资产较为复杂，对管理要求较高，适合采用PPP交易模式9运维要求项目为新增医疗设备及部分土建工程资金缺口xx项目（社会资本方不参加xx），由于技术成熟，项目常规，特许经营期10年，资产的长期运营和维护要求的稳定性和可预见性比较强。10全寿命期成本Z县中医医院迁建工程xx项目PPP项目的资造成或产生命周期成本基本上可以很好的估测，包括经验值的使用比较成熟。同时本项目将运营、维护纳入项目全生命周期中，与传统工程xx相比，让事实单位更加注重项目xx规范管理，更加注重工程质量。11法律环境目前PPP领域在政策指导层面较为明确，包括国务院和财政部等各部门相应颁布的关于PPP模式的一系列指导建议或意见与具体条款，但是具体操作细节条例还有待进一步完善。同时，在法律层面上，尚存在政府采购法、招标投标法等不够完善的情形。但上述不足情况，可以通过PPP项目协议具体条款明确化、全面化等予以界定和合法保障3、财政承受能力论证本项目进行了识别阶段的财政承受能力论证，详见本项目财政承受能力论证报告，总体情况如下：根据现行政策及相关指引，通过分析相关资料、项目组讨论、财务建模、数据测算等工作后认为，Z县中医医院迁建工程xx项目(PPP)项目的实施对Z县人民政府当前及今后年度财政支出的影响在法定范围内，财政承受能力论证的结果为“通过论证”，具体建议或意见有：对于Z县卫生和计划生育局受县人民政府授权实施的PPP项目拟以竞争性磋商方式购买产品和服务。因此，在政府支出责任测算的基础上，汇总Z县全部拟实施的PPP项目需要从预算中安排的支出责任，按Z县一般公共预算支出标准计算，本项目财政预算支出所占比例介于0.08%至0.25%之间，汇总占比介于0.53%至0.79%之间，满足政策规定。政府支出责任与县级一般公共财政预算支出的比值，大多数年度监控在3%以内,且自xx年后，政府支出责任占比呈逐年下降趋势。为Z县留有较多未来发展PPP项目的空间。本项目为Z县首批拟实施的PPP项目，不存在PPP项目集中于某些领域、行业的现象。本项目尚处于筹备阶段，社会资本的选定及PPP相关协议条款并未确定，如最终确定的协议条款与现有实施方案偏差过大，则应当对协议进行审核，确保协议内容与财政承受能力论证保持一致。4、政策可行性一方面，党的十八届三中全会作出全面深化改革的决定，并发布《中国共产党十八届三中全会全面深化改革决定》，《决定》提出“经济体制改革核心问题是处理好政府和市场的关系，使市场在资源配置中起决定性作用和更好发挥政府作用。这说明推广应用PPP模式，社会资本可以进入公共服务领域，进入传统垄断和半垄断领域（基础设备和公用事业），进一步拓展社会资本的市场发展空间，符合市场化改革的要求。政府和社会资本合作项目操作流程图三、项目实施机构根据《财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式关于问题的通知》（财金[xx]76号）和《财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金[xx]113号）的要求，Z县人民政府授权县卫生和计划生育局（以下简称县卫计局）作为本PPP项目的实施机构。县卫计局委托Z县中医医院作为项目具体实施人，与社会资本方组建项目公司。县卫计局在授权范围内负责本PPP项目的前期论证、协助实施方案编制、合作伙伴选择、项目协议签订、项目组织实施、项目竣工验收移交及特许经营期满清算等工作。四、社会资本准入条件参加本项目投资竞争的社会资本方应具备下述条件：1、依法设立并有效存续的境内外企业法人（若为联合体，成员均须满足）；2、具有良好的银行资信、财务状况以及相应的投融资、偿债能力。申请人或联合体申请人的牵头方近三年（xx-xx）未出现亏损（以财务审计报告为准）；具备评估资格/资质的评估机构出具的有效AAA资信等级证书或银行出具的AAA资信等级证书；3、联合体各方必须按本《资格/资质预审申请资料文件》规定的格式签订联合体协议；具体条件内容以最终发布的公告为准。社会资本的采购应进入政府采购中心进行交易。协议期满，项目设备（含为项目设备正常运营所必须的各类项目设备、设备、各信息系统、维护手册等）应依照项目协议的商定无偿移交给Z县卫计局。且项目公司需确保移交的项目设备不存在任何抵押、质押等担保权益或所有权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权。五、项目的交易结构、运作模式与结构解析本项目采用“PPP”模式，通过竞争性磋商的方式选定社会资本方，具体结构如下：（一）交易结构本项目采用“BOT”模式进行xx。项目通过竣工验收合格后，项目公司在特许经营期内根据《PPP项目协议》商定，通过使用者付费和政府补贴的方式给予社会资本方投资及合理收益，特许经营期届满后，项目公司进行清算，按商定将项目资产和所有权益移交给县卫计局。特许经营期定为10年（含xx期3年）。（二）该项目的运作模式和结构解析1、运作模式选择（1）运作模式定为BOT模式根据《国务院办公厅转发财政部、发改委、人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导建议或意见的通知》（国办发〔xx〕42号）、《基础设备和公用事业特许经营管理办法》（发改委等六部委25号令）等法律法规和规范规定，结合项目情况，提议该项目采取“xx-运营-移交（BOT）”模式。（2）选择BOT模式原因首先，《基础设备和公用事业特许经营管理办法》（发改委等六部委25号令）和《xx省政府与社会资本合作项目推进办法》（川财金[xx]82号）规定，基础设备和公用事业特许经营可以采取BOT模式，在一定时限内，政府授予特许经营者投资新建或改扩建、拥有并运营基础设备和公用事业，期限届满移交政府。1）政策许可。由于该项目是公益医院项目，此次新增医疗设备及土建缺口的补足等属于非盈利性的公用事业，基于上述资料文件的规定，我们结合本项目情况，认为选择“xx-运营-移交（BOT）”方式更能满足本项目的需求。2）与BT区分。由于设计了“Operate（运营）”环境，社会资本方依据相关协议所赋予的权益，通过政府补贴的方式取得收益（收益在特许经营期内的体现）。2、“xx-运营-移交（BOT）”模式的实施流程（1）县卫计局对本PPP项目进行申报，在通过Z县财政局物有所值评价和财政承受能力论证评估后，进行项目实施方案编制。（2）Z县人民代表大会审批同意政府购买该项目服务的相应费用，并在编制中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。（3）县卫计局通过竞争性磋商的方式采购社会资本方，并与中标人签订《PPP项目合作协议》，商定投资、融资、xx运营及维护等各方面的权利和义务。（4）Z县卫计局作为政府方授权机构，与中标人签署《PPP项目合作协议》。Z县卫计局委托Z县中医医院出资与社会资本共同设立项目公司。Z县卫计局同项目公司签署《PPP项目协议》。项目公司注册资本金为项目投资额的20%即xx万元，Z县中医医院持有项目公司10%（200万元）的股权，社会资本方持有项目公司90%（1800万元）的股权。项目公司承接《PPP项目协议》的全部权利和义务，负责本项目的投资、融资、医疗设备采购、运营、维护和移交等工作。（5）项目公司设立后，由项目公司股东分工协作。社会资本负责项目的筹融资，Z县中医医院负责项目医学部分的运营、维护等工作，Z县中医医院及社会资本方作为项目公司的股东均可将医院后勤部分的运营纳入其自身的运营范围，即本项目医院后勤部分的经营可由社会资本方运营，也可由Z县中医医院经营（各方协议商定），其运营收益作为项目公司的投资收益来源。本项目医院后勤部分的主要收入包括：停车库租赁收入及承包食堂收入，共计：124.36万元。1、停车库租赁收入：115个车位×4元/小时×10小时/天×360天×0.6租赁系数=99.36万元；2、承包食堂收入：按年承包金额25.00万元进行测算。本项目医院后勤部分的主要支出包括：停车场管理人员薪酬及福利支出，停车场燃料、动力及水费支出，共计：25.87万元。1、停车场管理人员薪酬支出：8人×1800元/月.人*1xx月=17.28万元；2、停车场动力及水费支出：依照薪酬总额15%计算=17.28*15%=2.59万元；根据以上测算本项目医院后勤部分收益：收入-支出=124.36-19.87=104.49万元。运营期收支按年增长1%计算。（详见附表3：医院后勤部分运营收支表）项目公司所得收入和医院医疗服务收入优先用于支付社会资本投资及合理收益。（6）项目合作周期届满后，项目公司进行清算，将项目公司所有资产和权益在无担保、无抵押、无质押等无负债的条件下无偿移交给政府。3、结构解析（1）项目运营期满后，移交给Z县卫计局；该交易结构不改变Z县中医医院为公益医院的性质，又能解决医院xx问题。（2）Z县卫计局授予项目公司的特许经营包含两部分：一是对政府提供本项目目前资金缺口的投、融资服务；二是对项目特许经营期内运营及维护服务。其中，社会资本方负责注册资本金以外的投、融资，保证项目的资金源稳定，确保项目的顺利进行。同时，根据《PPP项目协议》将委托Z县中医医院对其经营的范围保持经营，社会资本在经营期内将根据《PPP项目协议》中的商定取得投资合理收益。（3）政府可行性补助部分指项目公司收入不足以支付项目商定的投资和合理收益部分。（4）该项目的绩效考核指标、资金投入情况、设备器材采购运行等全生命周期成本监控，由县卫计局与项目公司签订《PPP项目协议》，根据项目公司所提供服务的质量、效益等指标，对企业进行考核。在项目运营期内，项目公司依照商定取得相应收益，在项目特许期终止后，项目公司按照商定进行清算后移交给政府。4、项目采用竞争性磋商采购方式开展采购的，依照下列基本程序进行：（1）资格/资质预审公告发布资格/资质预审公告发布在省级以上人民政府财政部门指派的媒体上发布，发布时间不少于15个工作日。（2）采购公告发布及报名。竞争性磋商公告应在省级以上人民政府财政部门指派的媒体上发布。竞争性磋商公告应包括项目实施机构和项目名称、项目结构和核心边界条件、是否允许未进行资格/资质预审的社会资本参加采购活动，以及审查原则、项目产出说明、对社会资本提供的响应资料文件要求、获取采购资料文件的时间、地点、方式及采购资料文件的售价、提交响应资料文件截止时间、开启时间及地点。提交响应资料文件的时间自公告发布之日起不得少于10日。（3）资格/资质审查及采购资料文件发售。已进行资格/资质预审的，评价小组在评价阶段不再对社会资本资格/资质进行审查。允许进行资格/资质预审的，由评价小组在响应资料文件评价环节对社会资本进行资格/资质审查。项目实施机构可以视项目的具体情况，组织对符合条件的社会资本的资格/资质条件，进行考察核实。采购资料文件售价，应依照弥补采购资料文件印制成本费用的原则确定，不得以营利为目的，不得以项目采购金额作为确定采购资料文件售价依据。采购资料文件的发售期限自开始之日起不得少于5个工作日。（4）采购资料文件的澄清或修改。提交第一次响应资料文件截止之日前，项目实施机构可以对已发出的采购资料文件进行必要的澄清或修改，澄清或修改的内容应作为采购资料文件的组建部分。澄清或修改的内容可能影响响应资料文件编制的，项目实施机构应在提交第一次响应资料文件截止时间至少5日前，以书面形式通知所有获取采购资料文件的社会资本；不足5日的，项目实施机构应顺延提交响应资料文件的截止时间。（5）响应资料文件评价。项目实施机构应依照采购资料文件规定组织响应资料文件的接收和开启。评价小组对响应资料文件进行两阶段评价：第一阶段：确定最终采购需求方案。评价小组可以与社会资本进行多轮谈判，谈判过程中可实质性修订采购资料文件的技术、服务要求以及协议草案条款，但不得修订采购资料文件中规定的不可谈判核心条件。实质性变更的内容，须经项目实施机构确认，并通知所有参加谈判的社会资本。具体程序依照《政府采购非招标方式管理办法》及关于规定执行。第二阶段：综合评分。最终采购需求方案确定后，由评价小组对社会资本提交的最终响应资料文件进行综合评分，编写评价报告并向项目实施机构提交候选社会资本的排序名单。具体程序依照《政府采购货物和服务招标投标管理办法》及关于规定执行。六、投资收益、价格及其测算（一）投资收益率 本PPP项目投资收益来源包括：项目公司运营收入+医院医疗服务收入+政府可行性补助（其他政府专项补助属Z县中医医院所有，社会资本方不参加分配），确定设备部分的收益率不高于7%，土建投资收益率不高于10%（具体通过竞争性磋商，在协议中商定）。设备部分的采购在不违反相关政府采购法规的基础上，以项目公司具体招标方案为准。（二）投资成本估算投资成本10076万元=建安资金缺口5000万元+设备购置金额暂定5076万元。其中：xx资金根据xx期年限（3年）分期投入，资金按第一年40%，第二年40%，第三年20%分别投入。设备资金在3年xx期满后，第4个协议开始年初一次性投入。具体投资回收测算详见附件。（三）协议价款特许经营期内，年度协议服务对价依照经xx资金资金和实际设备购置资金为投资成本，并以中标的收益率，按等额本金法计算。（四）投资收益项目公司投资收益总额=14196.03万元（项目公司运营收入+项目公司其他收入）-10219.33万元（项目投资成本+运营维护成本）=3976.70万元。（详见附表5：PPP项目投资现金流量表）项目公司年度支付收益金额详见附件：Z县中医医院PPP项目（设备资金）各年度现金流量测算表和Z县中医医院PPP项目（xx缺口资金）各年度现金流量测算表。折现率取值为5%，xx资金缺口合理利润率不高于10%，设备资金缺口收益率不高于7%。七、可行性分析（一）政府支出本项目10年经营期内（含3年xx期），项目公司取得补助为13298.95万元其中：医疗服务收入补助2680.90万元，财政可行性缺口补助10618.05万元。（详见附表5：PPP项目投资现金流量表）。（二）全生命周期成本与费用效率本项目政府财政支出总额10618万。就政府而言：1、由于引入社会资本方，并且本项目严格依照Z县政府投资项目管理办法实施，针对项目的变更，项目公司需依照管理规范，对允许的变更内容向项目实施机构提出申请，并需获通过并且最终经审计认可后才能计入总投资，物有所值。2、在特许经营期内，年均支付1061.8万元的服务费，为Z县每年公共预算支出比例不超过10%所能承受。就社会资本方而言，项目公司在特许经营期内总收入为3976.70万元（含社会资本方医院后勤部分运营收益），项目公司xx缺口资金投资收益率不高于10%（收益率按10%测算），项目公司设备购置资金投资收益率不高于7%（收益率按7%测算），综合属中等收益水平，具有一定的财务可行性，因此对社会资本有一定的吸引力。（三）对公共服务质量效率的影响Z县长期以来优质医疗资源短缺，Z县中医医院作为Z县中医医疗、科研、教学基地，现仅为二级甲等，中医院现有业务用房建筑面积7380.00㎡、床位197张，病床缺口233张、业务用房缺口26160.00㎡，业务用房建筑面积缺口太大，仅为标准的五分之一，医院的基本功能严重受限。中医院现在已未能满足人民群众日益增长的就医需要。现有院区占地面积极其狭小，急诊科、门诊部与住院部的布局极不合理，群众就诊必须爬坡上坎，十分不便。现有业务用房严重不足，门诊和住院大厅、挂号收费室、药房、诊室面积狭小，病人挂号、交费、取药、检查、就诊时拥挤不堪，排队等候时间长。住院部病房严重不足，内科、骨科病床使用率高达150%，很多病人只能安置在走廊中，严重影响病人的休息和治疗。因此，Z县中医医院的现状情况远未能满足Z县140余万常住人口的医疗保健需求，加快高等级医院xx，增加优质医疗资源供给已十分迫切。本模式的采用可以以较少的政府财政投入撬动民间资本加快启动项目，并提高医院的xx效率，从而在较短时间内实现优质医疗公共服务的有效供给。项目建成后，计划病床达到430张。预测年平均住院天数为11.2天，病床利用率88%以上，处于合理利用率的水平。服务人口在80万人以上，能满足当地人民群众的医疗服务需求，对促进当地经济发展将造成或产生积极作用，对完善Z县城市功能、改善投资环境、提升Z县城形象有着重要作用。八、PPP项目协议（一）项目授权、经营期和业务范围项目授权：根据目前的安排部署，Z县人民政府授权县卫计局作为PPP项目实施机构，由县卫计局通过和项目公司签署《PPP项目协议》的方式授予项目公司经营权。经营期：各子项目特许经营期暂定为10年（含xx期3年）。业务范围：PPP项目SPV公司是政府方出资代表和中标社会资本方为本项目之目的在Z县所专设的独立法人，由项目公司履行股权投资支出的责任。xx期，社会资本负责项目注册资本金以外资金的筹融资。运营期，项目公司可委托Z县中医医院对项目进行经营。（二）各方的基本权利和义务甲方的基本权利和义务：1.协助项目公司及时取得相关的许可或批准，申请省乃至国家部委试点项目等：2.依照PPP项目协议的商定对项目公司进行基于可用性的付费和基于绩效的付费，以保障乙方的合法收益。3.参股PPP项目公司，参加项目公司经营管理。项目公司注册资本金为项目总投资的20%，政府方按项目公司注册资本金的10%出资。4.授予PPP项目公司特许经营权，依照协议商定的条件采购项目服务。5.履行协议支付义务，相关支付项目列入财政预算计划。乙方的基本权利和义务：1.项目公司必须依照《PPP项目协议》商定投资xx及运营维护本项目；2.在协议期限内严格按法律及PPP项目协议商定进行运营，并确保项目达到本协议商定的标准；3.负责项目公司90%的注册资本金投入以及注册资本金以外的资金投入，按期投入项目xx资金和设备购置资金。4.负责项目范围内部份后勤的运营、维护管理服务（或委托股东运营）。5.依照《PPP项目协议》的商定，取得相应的基于可用性的付费及基于绩效的运营期付费；6.特许经营期满后向政府无偿移交资产。（三）履约保障边界本项目的履约保障由投资竞争保函、投资履约保函、运营维护保函和移交修理修缮保函组建履约保函体系，具体在《PPP项目协议》中商定。（四）调整衔接边界特许经营期中的临时接管和提前终止、协议变更、协议展期、项目新增改扩建需求等应对措施，具体在《PPP项目协议》中商定。九、项目监督架构本项目监管架构主要包括授权关系和监管方式。由Z县卫计局作为签约主体依据特许经营协议对项目公司实施协议监管。由Z县政府等项目涉及的其他政府部门对项目公司进行行政监管：物价部门对物价进行监管；卫生检疫部门对院内卫生环境进行监督；药监部门对院内医疗护理等进行监督；环保部门对院内生活垃圾、生活废水等进行监管。政府在履行监管职能时，不排除引入第三方咨询机构代表政府对项目公司的履约情况进行监督或中期评估。1.用户/公众监管患者作为用户/公众监管主体对项目公司提供的服务进行监督，并有权对其服务向相关部门进行投诉或提出建议或意见。2.协议变更、协议展期区域发展致使该项目需扩建时，政府和社会资本方应适时启动谈判程序，在不违反届时有效法律、行政法规关于基础设备特许经营的相关规定的前提下，协商变更扩建项目的边界条件。3.提前终止及补偿（1）根据以下情况项目可提前终止：项目公司发生严重违约事件时，政府有权发出终止协议的意向通知；发生政府部门严重违约事件时，项目公司有权发出终止协议的意向通知；发生不可抗力时，特许经营协议签订各方无法协商一致继续履行各自义务，各方均有权向对方发出终止协议的意向通知；项目其他协议提前终止，特许经营协议自动提前终止。（2）项目公司取得终止补偿项目特许经营协议提前终止，政府指派机构应依照特许经营协议规定接收公司的资产，政府应支付项目公司相应补偿，具体的补偿原则和补偿标准在《PPP项目协议》中明确。十、采购方式选择根据《中华人民共和国政府采购法》、财政部《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》，结合本项目模式新、时间紧的特点，Z中医医院迁建项目拟采用竞争性磋商采购方式采购。十一、风险识别及分配基本框架本方案所称项目风险是指公益性医院项目在特许权授予、项目xx、运营、维护、移交等阶段里发生损失的可能性。风险识别是对这类项目运作过程中存在的风险因素进行系统地辨识和归类，并分析造成或产生风险事件的原因；风险监控则是在风险识别的基础上设计和安排如何有效地监控、规避和分担风险的措施。任何大型公共项目，实际运作中总是存在各种不同的风险因素（不确定性）。风险管理理论和实践中一种被广为接受的观点是：风险应由最有能力监控与管理该类风险的一方来承担。基于上述认识，结合本项目的实际情况，从参加各方（包括政府、项目实施机构、社会资本方、银行、保险公司等等）角度对项目风险进行描述和分析，以期使项目实施机构在项目交易结构设计和安排相关权利义务关系之前对风险的性质、风险管理人和管理方法有更深入的认识，使项目结构更加合理，运作过程更加顺畅。以项目参加各方对风险因素的可控性为标准，可将风险因素划分为核心风险和环境风险。对本项目的主要两个参加方——政府方和社会资本方——而言，有些风险因素对各方均不利，需要借助风险管理工具来规避；有些是对一方有利而对另一方不利，则需要考虑如何在两者之间合理地分配风险。其主要风险识别与分配如下：（一）公共政策及法律法规变化风险1、风险表现形式：关于公益性医院项目的监管政策（譬如国家或地方明确的特许权制度规定出台），涉及土地、税务、环保标准等方面的法律法规的不利变化。2、风险管理方法：规定明确的补偿机制或协商谈判原则与机制。3、适宜管理者：政府方4、对应法律协议：PPP项目协议。（二）国有化风险1、风险表现形式：国家决定在特许期届满前收回特许经营权，实行国有化。2、风险管理方法：商定国家收回特许权时的补偿机制，及社会资本方救济方法。3、适宜管理者：政府方。4、对应法律协议：PPP项目协议。（三）运营风险1、风险表现形式：运营成本增加，无法取得预期收益。2、风险管理方法：政府补贴。3、适宜管理者：项目公司。4、对应法律协议：PPP项目协议。（四）金融风险1、风险表现形式：利率变化。2、风险管理方法：通过融资方案综合争取低息贷款或引入特定投资人。3、适宜管理者：社会资本方。4、对应法律协议：融资协议。（五）不可抗拒的自然风险1、风险表现形式：地震、台风、冰雹等造成项目停运或影响项目运转效率。2、风险管理方法：商业保险，或各方互免责任。3、适宜管理者：保险公司、项目公司。4、对应法律协议：保险协议、PPP项目协议。（六）政府支付风险1、风险表现形式：无法及时支付可用性服务费。2、风险管理方法：依据预算法管理规定安排财政资金作为购买服务资金来源，统筹确定本项目所需中长期预算资金，以及协议明确违约赔偿责任。3、适宜管理者：政府方。4、对应法律协议：PPP项目协议。十二、社会资本的选择方式项目实施机构应依照《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例、财政部《政府与社会资本合作项目采购管理办法》（财库〔xx〕215号）等规定，通过竞争性磋商的方式择优确定社会资本方。只有参加并通过资格/资质预审的社会资本合作方（以下简称“申请人”）可收到竞争性磋商邀请书并参加本项目的将来竞争性磋商工作。社会资本的资格/资质要求在竞争性磋商资料文件中做具体要求。十三、应当明确的其他事项其他事项在《PPP项目协议》中明确。附表：1.Z县中医医院(设备资金缺口）PPP项目投资现金流量表；2.Z县中医医院(xx资金缺口）PPP项目投资现金流量表；3.医院后勤部分运营收支表；4.Z中医院医疗服务收支表；5.PPP项目投资现金流量表。附表1：Z县中医医院(设备资金缺口）PPP项目投资现金流量表时间xx年xx月14日单位：万元项目合计第4协议年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第5协议年（xx年xx月1日-2021年xx月30日第6协议年（2021年xx月1日-2022年xx月30日第7协议年（2022年xx月1日-2023年xx月30日第8协议年（2023年xx月1日-2024年xx月30日第9协议年（2024年xx月1日-2025年xx月30日第10协议年（2025年xx月1日-2026年xx月30日1.现金流入6497.281080.461029.7978.94928.18877.42826.66775.91.1当年应收投资成本5076725.14725.14725.14725.14725.14725.14725.141.2当年应收投资收益（收益率暂定按7%）1421.28355.32304.56253.8203.04152.28101.5250.762.现金流出507650763.当年年末累计投资余额4350.863625.722900.582175.441450.3725.160.024.净现金流量-3995.541029.7978.94928.18877.42826.66775.95.累计现金流量-3995.54-2965.84-1986.9-1058.72-181.3645.361421.276.现值系数0.9520.9070.8630.8220.7830.7460.717.净现值-3803.75933.94844.83762.96687.02616.69550.898.累计净现值-3803.75-2869.81-2024.99-1262.02-57541.69592.589.折现率R=0.0510.财务净现值FNPV=240.74附表2：Z县中医医院(xx资金缺口）PPP项目投资现金流量表时间xx年xx月18日单位：万元项目合计第1协议年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第2协议年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第3协议年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第4协议年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第5协议年（xx年xx月1日-2021年xx月30日第6协议年（2021年xx月1日-2022年xx月30日第7协议年（2022年xx月1日-2023年xx月30日第8协议年（2023年xx月1日-2024年xx月30日第9协议年（2024年xx月1日-2025年xx月30日第10协议年（2025年xx月1日-2026年xx月30日1.现金流入7549.99400802.22985930.28875.55820.83766.11711.39656.67601.941.1当年应收投资成本4999.98200422.22547.22547.22547.22547.22547.22547.22547.22547.221.2当年应收投资收益（收益率暂定按10%）2550200380437.78383.06328.33273.61218.89164.17109.4554.722.现金流出5000xxxx10002.1当年投资金额xxxx10003.当年年末累计投资余额18003377.783830.563283.342736.122188.91641.681094.46547.240.024.净现金流量-1600-1197.78-15930.28875.55820.83766.11711.39656.67601.945.累计现金流量-1600-2797.78-2812.78-1882.5-1006.95-186.12579.991291.381948.052549.996.现值系数0.9520.9070.8630.8220.7830.7460.710.680.640.617.净现值-1523.2-1086.38-12.95764.69685.56612.34543.94480.9422.89368.998.累计净现值-1523.2-2609.58-2622.53-1857.84-1172.28-559.94-16.01464.89887.781256.789.折现率R=0.0510.财务净现值FNPV=1256.78附表3：医院后勤部分运营收支表单位：万元xx期运营期第1协议年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第2协议年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第3协议年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第4协议年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第5协议年（xx年xx月1日-2021年xx月30日第6协议年（2021年xx月1日-2022年xx月30日第7协议年（2022年xx月1日-2023年xx月30日第8协议年（2023年xx月1日-2024年xx月30日第9协议年（2024年xx月1日-2025年xx月30日第10协议年（2025年xx月1日-2026年xx月30日1收入合计897.08000124.36125.6126.86128.13129.41130.7132.011.1停车库租赁收入716.7400099.36100.35101.36102.37103.39104.43105.471.2食堂承包收入180.340002525.2525.525.7626.0226.2826.542支出合计143.3300019.8720.0720.2720.4720.6820.8821.092.1职工薪酬及福利费124.6500017.2817.4517.6317.817.9818.1618.342.2动力及水费支出18.680002.592.622.642.672.72.722.753收支结余753.74000104.49105.53106.59107.66108.73109.82110.92附表4：Z中医院医疗服务收支表单位：万元xx年xx年xx年xx年xx年xx年2021年2022年2023年2024年2025年一、医疗收入10048.0010550.4011077.9211631.8212213.4112824.0813465.2814138.5514845.4715587.7516367.131.挂号收入11.0011.5512.1312.7313.3714.0414.7415.4816.2517.0617.922.检查收入1707.001792.351881.971976.072074.872178.612287.542401.922522.022648.122780.523.床位收入187.00196.35206.17216.48227.30238.66250.60263.13276.28290.10304.604.治疗收入2721.002857.052999.903149.903307.393472.763646.403828.724020.164221.164432.225.手术收入678.00711.90747.50784.87824.11865.32908.58954.011001.711051.801104.396.护理收入290.00304.50319.73335.71352.50370.12388.63408.06428.46449.89472.387.药品收入2986.003135.303292.073456.673629.503810.984001.534201.604411.684632.274863.888.卫生材料收入1402.001472.101545.711622.991704.141789.351878.811972.752071.392174.962283.719.其他收入66.0069.3072.7776.4080.2284.2388.4592.8797.51102.39107.51二、医疗支出9845.0010337.2510854.1111396.8211966.6612564.9913193.2413852.9014545.5515272.8316036.471.人员经费3784.003973.204171.864380.454599.484829.455070.925324.475590.695870.236163.742.卫生材料费1858.001950.902048.452150.872258.412371.332489.902614.392745.112882.373026.493.药品费2905.003050.253202.763362.903531.053707.603892.984087.634292.014506.614731.944.固定资产折旧费353.00370.65389.18408.64429.07450.53473.05496.71521.54547.62575.005.提取医疗风险基金29.0030.4531.9733.5735.2537.0138.8640.8142.8544.