面包系列生产基地项目可行性报告

5.15.1技术方案 1.7面包系列生产基地项目可行性研究报告TOC\o"1-5"\h\z第一章总论 1.项目名称及建设单位基本情况 1可行性研究编制内容 1项目提出的背景及投资必要性 1可行性研究编制依据 3项目概况 4.结论与建议 7.第二章市场研究与分析 8项目产品市场定位 8市场分析 8.市场竞争分析 9.营销策略及营销网络建设计划 10第三章建设规模与产品方案 12建设规模 1.2产品方案 1.2产品质量标准 1.2建设的主要内容 12第四章土地利用及厂址选择 13土地利用 1.3厂址建设条件 1.3第五章技术方案、设备方案和工程方案 17主要设备方案 1.9工程方案 2.8第六章主要原辅材料、燃料供应 29主要原辅材料供应 29主要能源、动力供应保障情况 29第七章总图运输与公用辅助工程 30总图布置 3.0厂内外运输 3.2公用辅助工程 3.2第八章节能 3.9设计依据 3.9项目能源消耗种类和数量分析 40项目所在地能源供应状况分析 40节能措施 4.1建筑节能 4.3能源管理 4.4能耗指标及节能效果分析 44第九章环境影响评价 46基本情况 4.6项目建设和生产对环境的影响 46环境保护措施 4.8环保监测方案 5.0第十章劳动安全卫生与消防 51劳动安全与卫生 5.1消防 5.3第十一章组织机构与人力资源配置 55组织机构 5.5人力资源配置 5.6第十二章项目实施进度及项目招标 58项目建设周期规划编制依据和原则 58各阶段实施进度规划及正式投产时间的建议 58项目实施规划进度表 5.8项目招标 6.1第十三章投资估算及资金筹措 63投资估算及说明 6.3投资使用计划 6.5资金筹措 6.6第十四章财务评价 6.7基础数据与参数 6.7营业收入与总成本费用估算 68财务分析及主要指标计算 69第十五章社会评价 7.3项目对社会的影响分析 7.3项目与所在地互适性分析 7415.3社会风险分析 7.5社会评价结论 7.5第十六章项目风险分析 7.5项目主要风险因素识别 7.616.2风险程度分析 7.6防范和降低风险对策 7.7第十七章研究结论与建议 79研究结论 7.9建议 7.9附表13-1总投资估算表13-2流动资金估算表13-3总投资使用计划与资金筹措表14-1营业收入、营业税金及附加和增值税估算表14-2正常年投入物及人工费用估算表14-3固定资产折旧费估算表14-4无形资产和其他资产摊销估算表14-5总成本费用估算表14-6利润与利润分配表14-7项目投资现金流量表14-8项目资本金现金流量表14-9财务计划现金流量表14-10资产负债表14-11单因素敏感性分析表14-12经济评价指标汇总表附件1、企业法人营业执照复印件2、企业组织机构代码证附图1、厂址区域位置示意图2、厂区总平面布置图面包系列生产基地项目面包系列生产基地项目.4项目招标1241编制依据1、 《建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规定》；2、 《中华人民共和国招标投标法》；3、《工程建设项目招标范围和规模标准规定》；4、 《工程建设项目货物招标投标办法》；5、《工程建设项目勘察设计招标投标办法》；6、 《工程建设项目施工招标投标办法》。12.4.2招标初步方案1、 招标范围本项目招标范围包括项目的勘察、设计、建筑工程、监理以及与工程建设有关的设备采购等。2、 招标组织方式本项目拟将勘察、设计、建筑工程、监理以及与工程建设等有关的采购活动委托有相应资质的招标代理机构代理招标。3、 招标方式本项目对招标范围内的内容拟采用公开招标方式。招标详细情况参见表12-2。

***省建设项目招标方案和不招标申请表项目名称面包系列生产基地项目项目建设单位 ***项目单位负责人及电话盛木rfn. 八、目联系人及电话盛木rfn. 八、设内容本项目建筑面积45409平方米，购置生产设备187台套。项目建设地点和时限***(***)******;18个月总投资额18000万兀 资金来源及构成 企业自筹合同估算额（万兀）招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式全部招标部分招标委托招标行标自招公开招标邀请招标勘察87.41VVV设计VVV建筑工程8257.72VVV安装工程426.17VVV监理59.46VVV设备5700.00VVV重要材料拟选择的招标公告发布媒介***省招标投标综合网、***日报情况说明：项目建设单位（盖章）年月 日第十三章投资估算及资金筹措13.1投资估算及说明本项目总投资估算为18000.00万元。其中：建设投资17772.93万元，铺底流动资金227.07万元。参见附表13-1：总投资估算表。13.1.1投资估算编制依据1、 《投资项目可行性研究指南》（试用版）（计办投资[2002]15号）；2、《建设项目经济评价方法与参数》 （第三版）；3、《基本建设财务管理规定》（财建[2002]394号）；4、 《建设项目前期工作咨询收费暂行规定》（计价格[1999]1283号）；5、《工程勘察设计收费管理规定》（国家计委、建设部计价格[2002]10号）；6、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》 （发改价格[2007]670号）；7、《建设项目环境影响咨询收费规定》 （国家计委、国家环保总局计价格[2002]125号）；&《招标代理服务收费管理暂行办法》 （计价格[2002]1980号）；9、 项目承担企业提供的项目技术资料、相关专业提供的估算资料等材料；10、 《机电产品报价手册》、当地类似工程技术经济指标。13.1.2投资估算范围本项目总投资估算由厂房、 办公楼、宿舍楼和厂区室外工程等工程费用；设备购置及安装费；工程建设其他费用、基本预备费、铺底流动资金构成。13.1.3投资估算说明13.1.3.1工程费用1、 建筑工程费估算建（构）筑物工程量由土建专业提供。建筑物投资参照当地类似工程单方造价指标估算；构筑物和厂区附属工程参照《 ***省建筑工程概算定额》指标估算。2、 设备及工器具购置费估算设备购置费包括设备原价和运杂费。国产设备原价一部分根据向厂家直接询价估算、一部分参照《机电产品报价手册》的价格估算。设备运杂费率按7%计入。工器具及生产家具购置费参照类似工程概算指标估算。3、 安装工程费估算设备安装工程费参照类似工程概算指标估算。13.1.3.2工程建设其他费用工程建设其他费以工程费用为基数，参照《 ***省建设项目概算其他费用定额》等有关工程经济指标进行估算。13.1.3.3预备费用基本预备费以工程费用和其它费用之和 （剔除征地费用）的10%估算；涨价预备费按现行政策规定估算为 0。13.1.3.4建设期利息估算本项目无银行贷款，因此无建设期利息。13.135建设投资构成分析本项目建设投构成分析参见“建设投资构成分析表”建设投资构成分析表序号费用名称单位金额所占比例备注1工程费用万元14410.5381.08%1.1建筑工程费万元8257.7246.46%1.2设备购置费万元5700.0032.07%1.3安装工程费万元426.172.40%1.4工器具及生产家具购置费万元26.640.15%2其他工程费万元1860.0710.47%3预备费万元1502.338.45%合计万元17772.93100.00%13.1.3.5流动资金估算本项目流动资金参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，按分项详细估算法估算为 756.90万元，其中按全部流动资金的30%计算铺底流动资金为227.07万元。流动资金估算参见附表13-2:流动资金估算表。13.2投资使用计划本项目总投资估算为18000.00万元。其中：建设投资17772.93万元，铺底流动资金227.07万元。13.3.1建设投资使用计划本项目建设投资17772.93万元，分别在建设期投入。13.3.2流动资金投资使用计划本项目铺底流动资金227.07万元，按生产负荷分年投入。13.3资金筹措13.3.1资金筹措本项目总投资估算为18000.00万元，全部由企业自筹解决。资金使用与资金筹措参见附表13-3:总投资计划与资金筹措第十四章财务评价本项目依据《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、《投资项目可行性研究指南（试用版）》和现行财税制度进行财务评价。14.1基础数据与参数14.1.1财务价格的选定本项目在整个计算期内采用预测的固定价格， 计算产品营业收入和原辅材料、燃料动力及人工费用。14.1.2税费按现行政策规定，本项目产品在销售环节应缴纳增值税、 城建税及教育费附加。产品增值税率为17%，城市维护建设税按增值税额的5%计算，教育费附加按增值税额的 5%计算。本项目投入物水、天然气进项税抵扣率为13%，其余进项税抵扣率为17%。本项目在营业收入扣除增值税、营业税金及附加和总成本费用后，按利润总额的25%缴纳企业所得税。14.1.3项目计算期本项目计算期设定为15年，根据项目实施进度计划，生产运营期13年。14.1.4投产后生产负荷安排本项目设计投产期为2年，负荷率分别为第三年80%，第四年达产100%。14.1.5财务基准收益率（折现率）本项目参照行业收益水平，参照银行现行长期贷款利率并考虑一定的风险率，确定项目融资前税前财务基准收益率为 12%,项目资本金税后财务基准收益率为13%。14.2营业收入与总成本费用估算14.2.1营业收入估算本项目销售产品价格按含税价计算，正常年营业收入如下表:产品产量及销售收入表（不含增值税）序号产品名称单价（元）产量销售收入（万元）1面包系列产品175008700吨15225合计15225产品营业收入及税金详见附表14-1:营业收入、营业税金及附加和增值税估算表。（以下现金流量表中收入按照含税价计算）14.2.2产品总成本费用估算1、 产品成本构成总成本费用=外购原材料费、燃料和动力费+工资及福利费+折旧费+摊销费+修理费+财务费用（利息支出）+其他费用经营成本=总成本费用-折旧费-摊销费-财务费用（利息支出）2、 成本估算依据及说明（1） 外购材料及动力量根据设计的产品单耗指标估算，单价参照现行市场和企业近年采购价格预测估算， 正常年原辅材料费4992.86万元，燃料、动力费497.98万元。（2）工资及福利费：本项目达产后设计定员 400人，根据当地工资水平，确定职工平均工资福利为30000元/年（其中含保险、福利等项）。正常年工资及福利费总额为1200万元。物料消耗参见附表14-2:原、辅材料、燃料动力估算表。（3）折旧：根据现行财务制度规定，本项目固定资产净残值率取5%，建（构）筑物按30年、设备按10年计提折旧。折旧费参见附表14-3:固定资产折旧费估算表。（4） 其他费用指制造费、管理费和营业费中分别扣除其生产人员工资及福利费、折旧费和摊销费之后的部分。本项目正常年不含上述扣除费的其他制造费用按固定资产原值的2.0%估算，其他管理费用按正常年人员工资的 1倍估算，其他营业费用按营业收入的2%估算。（5） 财务费用：本项目财务费用为流动资金贷款利息，年利率按6.00%计算。3、总成本费用估算额本项目正常年（第4年）总成本费用为9966万元。其中：固定成本4171万元，可变成本5795万元。年经营成本8906万元。上述成本费用参见附表14-5:总成本费用估算表。14.3财务分析及主要指标计算14.3.1损益及利润分配营业收入扣除营业税金及附加、总成本费用和增值税后即为利润总额。本项目正常生产年（第4年）利润总额为3699万元，所得税按利润总额的25%计算，盈余公积金按税后利润的10%计提。上述利润、所得税、盈余公积金等见附表14-6:利润与利润分配表。14.3.2盈利能力分析

1、融资前分析本项目编制了附表14-7:项目投资现金流量表，由该表可得出项目融资前盈利能力分析指标如下：融资前盈利能力分析指标序号指标名称单位指标1项目投资财务内部收益率（所得税前）%22.822项目投资财务内部收益率（所得税后）%17.953项目投资财务净现值（所得税前）（lc=12%）万元10253.154项目投资财务净现值（所得税后）（lc=12%）万元5429.785项目投资回收期（所得税前）年6.016项目投资回收期（所得税后）年6.932、融资后分析根据拟定的融资方案，编制附表14-8：项目资本金现金流量表，并通过指标汇总表计算融资后盈利能力分析指标如下:融资后盈利能力分析指标序号指标名称单位指标1项目资本金财务内部收益率%18.252项目资本金财务净现值（lc=13%）万元4423.073项目资本金净利润率%16.014总投资收益率%20.90从上述融资前、后分析指标和相关财务报表可知， 项目投资所得税前财务内部收益率为 22.82%，所得税后财务内部收益率为17.95%，均远大于设定的基准收益率；项目资本金财务内部收益率18.25%，大于设定的基准收益率；项目生产期内年平均利润总额3841.70万元，年平均税后利润2881.27万元，项目具有较强的盈利能力。1433财务生存能力分析根据附表14-9:财务计划现金流量表可以看出， 计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出。 从经营活动、投资活动和筹资活动全部净现金流量看，各年份净现金流量均大于0，计算期内累计盈余资金为14720万元，说明项目具有较好的财务生存能力。14.3.4偿债能力分析本项目经营期资产负债率在 4%〜5%范围内，流动比率和速动比率指标良好，表明项目具有较强的短期偿债能力。 详细指标参见附表14-10:资产负债表。14.3.5不确定性分析1、盈亏平衡分析根据附表14-5：总成本费用估算表和附表14-6：利润与利润分配表的数据，计算期内达产年以生产能力利用率表示的 BEP为52.85%，表明本项目达产年只要达到设计年产量的 52.85%并如期销售，企业就可保本经营。由此可见本项目抗风险能力是较强的。参见盈亏平衡图。r-销售收入r-销售收入固定成本—可变成本―■—总成本——生产能力利用率盈亏平衡图2、敏感性分析从附表14-11:单因素敏感性分析表的数字可看出：当销售价格降低10个百分点时，其内部收益率从17.93%降至12.20%，下降了5.73个百分点。敏感度系数为3.19，临界点为-8.00%，是最敏感因素。敏感性分析图如下图。14.3.6综合技术经济指标综合技术经济指标参见附表14-12:经济评价指标汇总表。14.3.7评估意见财务评价主要指标及不确定性分析计算结果表明， 本项目具有较强的盈利能力，财务内部收益率高于基准收益率， 总投资收益率、投资利税率、资本金净利润率、投资回收期等指标均好于行业平均水平，且有较强的清偿能力和抗风险能力，项目在财务上是可行的。第十五章社会评价15.1项目对社会的影响分析本项目为***面包系列生产基地项目，项目选址在***(***)****** ，该区域交通便利、地理位置优越。通过项目的建设对该区域主要产生以下几个方面的影响。1、 就业和收入分配影响本项目在建设期间，将有大量建筑、安装工人参与工程建设，项目竣工后，正常的生产运营需要一定数量的生产技术人员， 从而为当地居民提供了就业机会， 对提高当地的消费水平， 改善消费结构具有积极影响。同时，本项目的成功实施，将带动面粉、鸡蛋、糖等原材料行业和物流运输等相关行业的发展，从而可直接或间接解决相关行业人员的就业问题，对增加当地或外地居民的收入， 提高居民的生活水平具有积极的影响。2、 项目对所在地区不同利益群体的影响政府部门本项目的建成，可以使当地优化投资环境，完善当地工业发展，从而更好的发展当地经济，提高当地居民的生活水平。可争取得到政府部门对项目的支持。当地居民本项目的建设对环境污染较小，废水、废气、废弃物等经处理达标后排放，不会影响居民的生活质量。因此本项目的建设可得到居民对该工程的支持。3、 项目对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程等的影响项目建设和运营期间，可能增加当地基础设施（包括道路、给排水、供汽等）的负荷量，但都在可承受的范围内，不会造成不良影响。由于本项目在设备、工艺技术、产品质量水平等方面，在同行业中均处于先进水平，市场影响度和占有率较高，效益良好。因此，该项目在建成后能够带动相关产业的发展，创造更多的产值和利税，在一定程度上为城市的建设添砖加瓦， 对城市化进程的发展起到了积极的推动作用。4、 技术进步本项目在设备、工艺技术、产品质量水平等方面，在国内烘焙食品行业中均处于先进水平，对于上述行业整体水平提高具有一定的促进作用。5、 促进地方经济发展本项目的实施将带动周边包装、运输、建筑、服务等相关产业的快速发展。项目达产后，年均营业收入达到 14990.77万元，年均所得税962.85万元，对带动地方的经济发展具有积极影响。15.2项目与所在地互适性分析本项目建设符合国家和***省有关产业结构调整政策；该项目的建设得到当地政府部门的积极支持和配合； 项目建成后有利于推动当地经济结构调整，提高居民收入，项目建设得到当地居民的支持；项目所在区域有一定的经济基础，人员素质较高，现有技术、文化状况能够适应本项目的建设和发展； 项目单位具有多年的烘焙食品生产管理经验，各项管理制度比较健全，对该项目的建设有较强的承担能力，可保障项目的可持续性发展。15.3社会风险分析由于本项目拟建于***（***）******，为规划中的建设用地，不涉及拆迁、移民安置等问题，项目生产过程中对周围环境影响很小，因此本项目社会风险较小。社会风险分析表表15-1序号风险因素持续时间可能导致的后果措施建议1移民安置问题无无2民族矛盾、宗教问题无无3弱势群体支持问题无无4受损补偿问题无无15.4社会评价结论综上所述，本项目的建设将产生积极的社会影响， 与所在地互适性良好，将有力地促进当地经济的建设和发展。第十六章项目风险分析16.1项目主要风险因素识别通过对项目的综合分析，结合目前所掌握的资料，以及对各种风险因素的多方面比较，市场风险、资源及原辅材料风险和资金风险是本项目的主要潜在风险。1、 市场风险如果项目的市场供需实际情况与预测值发生偏离，市场开发不到位，产品市场竞争对手情况发生重大变化，将会造成项目的市场风险。2、 资源及原辅材料风险由于本项目生产规模较大，因此对于水、电资源及面粉等原辅材料的需求量较大。因此本项目在生产经营过程中存在一定的资源及原辅材料供应不足和涨价的风险。3、 资金风险资金不足或资金来源中断将导致整个项目工期的拖延， 从而影响项目的正常投产。16.2风险程度分析1、市场风险如果项目的市场供需实际情况与预测值发生偏离，市场开发不到位，产品市场竞争对手情况发生重大变化，将会造成项目的市场风险。本项目单位生产的主要产品目前在 ***省内特别是***地区占据了极大的市场份额，处于区域优势市场地位，加之项目单位技术力量雄厚，拥有强劲的品牌实力，消费者认可度极高，因此，市场风险对本项目影响较小。2、 资源及原辅材料风险本项目所用的水、电等资源均有当地相关部门供应，资源充足有保障，取费也按当地标准执行。另外，本项目所需的原料来源渠道较多，均与供应商签订长期供应合同， 能够保证项目建成后的生产供应。其他各种辅材料国内市场都有供应，质量与数量的供应有保障。因此，本项目资源及原辅材料风险为一般风险。3、 资金风险该项目单位具有良好的信誉和实力，为项目的实施提供了有力