啤酒公司销售系统差旅费及通讯费管理

PAGE6四川##啤酒有限公司管理手册文件号：*川司字(2008)第24号共页第页总第页销售系统差旅费及通讯费管理版本修改日期为规范差旅费用报销管理，本着保证出差人员工作与生活基本需要又合理控制差旅费用开支的原则，结合四川##公司具体情况，特制定本规定。第24-1条出差人员住宿费、市内交通费及杂费、伙食补助费，实行分项计算、限额控制、超支自负的办法。第24-2条出差人员出差时，必须定任务、定地点、定时间、定差旅费控制数。因特殊情况，实际出差天数和地点超过原定计划的，须经原批准的最高职级领导批准，方可报销。第24-3条出差必须填写出差派遣单，写明出差事由、地点、时间、交通工具，并按规定程序报批。若临时改变出差时间、路线，须途中电话请示，回来后补办手续。<注：出差派遣单由公司统一印制>第24-4条出差审批一、部门及副总1、一般员工出差：经直接上级同意，报部门经理审核；2、部门经理/副经理：本人申请，经分管副总批准；3、销售副总跨区域出差：报经总经理批准。二、销售区域1、销售主管/业务代表出差：若在县级辖区内部出差，只须经直接上级同意；若在销售区域内部其他区域出差，须经直接上级同意后，报所辖区域销售区域经理批准；2、促销主管（专员）/营销主管（专员）/渠道主管（专员）/人事行政主管（专员）出差：经直接上级同意，报销售区域经理批准；销售区域经理/区域副经理出差：在日常区域内出差，自行安排即可；若跨区域出差，须经分管销售副总审批同意。第24-5条出差人员交通费和住宿费开支标准一、乘坐车、船和住宿等级标准项目标准职级火车轮船其他交通工具省外住宿费标准省内住宿费标准销售区域经理/销售部门经理及相当职务硬卧二等舱实报180160省会城市（直辖市/特区）220成都市180销售区域副经理/销售部门副经理及相当职务硬席二等舱实报160120省会城市（直辖市/特区）200成都市160销售区域业务主管/部门业务主管、专员硬席三等舱实报10080省会城市（直辖市/特区）160成都市100其他人员硬席三等舱实报8060省会城市（直辖市/特区）100成都市100二、其它交通工具不包括出租汽车、三轮车。第24-6条交通费开支办法一、乘坐火车：从晚八点至次日晨七时之间，在车上过夜超过六小时或连续乘车时间超过十二小时的可购买硬卧票；二、符合乘坐火车卧铺规定但未买卧铺票节约的费用，可按下面的比例发给个人：乘火车慢车和直快列车的，按慢车或直快列车硬席座位票价的60％发给个人，乘坐特快列车的,按特快列车硬席座位票价的50％发给个人；三、出差人员乘坐飞机、火车软卧必须事先书面报经批准，出差人员未经批准而乘坐飞机、软卧者，按火车特快硬卧票价标准报销，超出部分费用自理。乘坐飞机、火车软卧报批程序：销售部门相关人员因特殊情况，确需乘坐飞机、火车软卧的，由本人提出申请，报经相关部门第一负责人提出意见后报分管副总审核，分管副总签注意见后报总经理审批；销售区域/销售相关部门经理因公出差需乘坐的，经分管副总审核后报总经理批准。四、报销交通费必须是限定出差区间内的有效交通费票据。五、字迹不清、无日期（定额票除外）的车船费、住宿费票据不予报销。第24-7条市内交通费及杂费开支办法一、销售区域人员出差，均按实际业务路线报销长途交通及其他车费；二、销售相关部门人员出差：1、出差人员按实际出差天数和所去地点包干计发市内交通费和杂费：省会城市(包含直辖市)的每人每天10元；省外其他城市和省内地市级城市(不含县级市)每人每天6元；在省内县及以下（含县级市）乡镇出差每人每天3元；2、出差人员在下列限额内据实报销出租车费用：省会城市(含直辖市)每人每天10元，省外其他城市和省内地市级城市(不含县级市)每人每天5元，在省内县及以下（含县级市）城市出差不报销出租车费用；3、出差人员自备交通工具或由接待单位提供交通工具的，不计发市内交通费及杂费，也不得报销出租车费用；4、出差人员经批准乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费包干的范围外据实报销；5、市内交通费及杂费包干后，下列票据不予报销：公共汽车费、小件寄存票、邮票、电话费、非工作需要的参观游览费、办公用品等；6、市内交通费、杂费按出差的实际天数计算。第24-8条住宿费开支办法：一、出差人员住宿费在规定标准范围内凭票报销，实际住宿费超过规定限额部分不予报销；出差人员同一次出差期间，可按平均每天的实际住宿费用来判定其住宿费用是否超过标准；二、经批准外出培训、学习、开会，由接待单位统一安排住宿的，凭批准参加培训、学习会议的报告据实报销住宿费；三、不同职级的员工一同出差，住宿费标准原则上可按同行高职级员工标准执行；四、字迹不清、无日期（除定额票）的住宿票不得报销；五、住宿费按实际住宿天数计算。第24-9条驻勤补助及出差补助费名称类别住勤补助标准（元/人/天）出差补助标准（元/人/天）适用区域及部门备注销售业务类（特指销售区域一线销售主管及业务员）一类各销售办事处业务人员2020各销售区域报销出差补助时，须附出差申请表进行报销。二类家在当地及在本地招聘本地工作的各销售区域业务人员1020销售行政类（指销售区域和营销、渠道、行政类工作人员以及销售相关部门工作人员）一类各销售区域及销售相关部门工作人员1520各销售区域及销售相关部门二类家在当地及在本地招聘本地工作的各销售区域行政人员1020一、住勤补助和出差补助每月最多发放天数以25天为限，驻勤补助按月计算发放，并以差旅费形式填单报销，但出差期间已报销出差补助费的天数不再报销驻勤补助，休假天数也应扣除；二、销售系统内所有员工在公司开会、学习、培训，食宿统一安排的，不再发放出差补助费；三、出差补助费、驻勤补助费不得重复计算。第24-10条借款一、备用金：每年核定一次，于每年年初借支，年末清帐，不留余额。1、核定范围：备用金限销售区域/相关部门相关人员用于垫支差旅费、办公用品、租房押金等。2、审批程序：（1）、销售区域：由区域经理/市场负责人借款区域经理/负责人申请—销售副总批准—分管财务副总审核—公司总经理审批—财务借支；（2）、销售部门：出差人员填单—部门经理/副经理审核—分管销售副总审批—分管财务副总审核－财务借支；一次出差借款超过2000元以上的，应报总经理和财务副总共同签批二、临时借款：1、核定范围：销售区域组织促销活动或召开专题会议需发生的费用；销售区域支付房租、销售部门员工出差等2、审批程序：销售区域/销售部门填单—销售分管副总审核—分管财务副总审核—总经理审批一次借款超过2000元以上的，应报总经理和财务副总共同签批三、经批准享受探亲假、婚丧假的员工不予借支差旅费；四、外出开会、学习、培训的人员，凭相关的批准文件办理借款；五、有借款未按规定结清的，原则上不得办理新借款。第24-11条差旅费报销规定一、属事前报的项目，在报销时须将批准文件作为报销凭证的附件；二、销售系统员工原则上可每月报销一次费用，对月计算，每月20日为费用计算截止日，当月25日前报销完毕；三、报帐后有借款余额的应在报帐当日一次缴清，确不能一次缴清者，由财务部门从借款人工资中按月扣还。并对未缴清的报帐余款每天按千分之五计收利息，直至欠款还清为止；四、未在规定时限内报帐的，除因特殊原因事前报经主管领导批准延迟报帐外，其他按以下规定处理：超过七日报帐的，按报销费用总额的1%处以罚款超过十五日报帐的，按报销费用总额的2%处以罚款超过三十日报帐的，按报销费用总额的4%处以罚款第24-12条出差人员票据遗失，无原始凭证一律不报销。第24-13条移动通讯费报销标准及办法一、四川##啤酒销售系统内所有员工移动通讯费均须按下列标准内进行报销，部门职务标准（月/元）销售区域经理500副经理400销售主管350营销主管300人事行政主管280促销主管200销