大中型公司管理制度规定

第一章总则第一节目的、适用范围与原则第一条目的为健全公司责任追究机制，引导公司人员正确履行职责，杜绝各类失职行为，惩处岗位不作为与不正确行为，确保公司重大决策、决定、计划和规章制度的贯彻执行，更好地实现公司经营管理目标，保障公司稳定健康发展，特制定本管理办法。第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，管理内容需纳入员工劳动合同。第三条原则强制性原则：公司任何员工，若其行为违反本制度定义的行为，都将受到强制性处罚，特别严重的将移送司法机关追究法律责任。实质重于形式原则：在对触碰的事实认定存在争议时，依据问题实质重于其表现形式，公司将更倚重于各种已查明事实、获取的证据等进行实质性判断后确定。纪律重于人情原则：在行为触碰事实确认的前提下，对违规人员进行处罚，公司只讲纪律，不讲人情。第二节定义第四条直接责任人是指组织、指挥、主办、经办、参与违规、违纪、违法的人员。第五条上级领导是直接责任人所在单位的直接上一级领导。第三节标准界定第六条因个人主观故意触犯管理制度，如：弄虚作假、贪污腐败、行贿受贿等，给公司造成损失的，无论金额大小一律界定为重大问题。第七条因个人过失给公司造成亏损或损失的（含直接损失和间接损失），金额在1-10万元以内（含10万）的界定为一般问题；金额10-50万元（含50万元）的界定为中等问题；50万元以上或重大声誉损失的界定为重大问题。难以界定损失金额的，由经理层共同裁定问题等级。其他原因造成的失误，按照成果导向，合理容错。（如遇特殊情况，个人过失行为及性质可由高科经理层一事一议）。第四节处置准则第八条处置方式分为书面警告、通报批评、记过降薪、降职降薪、开除和开除并移送司法机关处理六档。问题等级处理对象处理方式一般问题直接责任人记过并降薪，降薪不少于3档中等问题直接责任人降职1级，降薪不少于5档重大问题直接责任人予以开除，并追究相关责任，包括但不限于罚款备注：1、除上述处罚措施外，对触犯底线的行为，可视情节严重程度给予书面警告、通报批评处罚。2、构成犯罪的应当立即开除并移交司法机关处理。3、对造成公司损失的，必须立即止损挽损，并保留向责任人追回损失的权利。根据严重程度，处1-50万罚款。第九条凡是下级存在问题的，要视直接上级领导的作为情况追、究其连带责任，处罚标准参照第八条执行：1.凡是上级领导对下级的问题隐瞒、包庇或纵容的，要对上级领导追究同等责任。2.凡是上级领导未严格履行岗位职责把关不到位、审核不严谨给公司造成损失的，应负管理责任。属于一般性问题的，记过降薪并处罚或赔偿公司相应损失；中等问题，降职降薪并处罚或赔偿公司相应损失；重大问题，开除并处罚或赔偿公司相应损失。3.凡是上级领导存在指使或授意行为的，将对上级领导加重处罚。4.凡是经审查确认上级领导已履职到位，但未能制止或挽回损失的，上级领导可予以免责。第十条一件违规事项，同时触发多条的，按合并方式处罚。如同一处理中已含降职及解除劳动合同则不再合并，按最高处罚等级执行。第十一条在检查发现前存在个人主动交代、主动追回损失等积极采取其他减少损失缩小影响等补救行为的，经高科经理层共同审批可依据事情影响进行酌情处理。在违规事项调查过程中拒不配合（妨碍、包庇等行为）公司调查的涉事人员给予从重处理，性质恶劣的（打击报复举报人、检查人等行为）直接解除劳动合同。第十二条被书面警告、通报批评、记过降薪或降职降薪的员工，取消当年参与各类评奖评优活动的资格，一年内不得提拔或加薪。如经检查认定，涉事员工有将功补过行为且功大于过的，可取消上述限制。第十三条对于开除及司法追究的员工，一律纳入黑名单永不录用，并将其行为提报至第三方诚信管理平台。在符合劳动法的前提下与其解除劳动合同，对给公司造成经济损失的，公司保留追究经济和法律责任的权利。第十四条对于因触发导致的书面警告、通报批评、记过降薪、降职降薪、开除和开除并移送司法机关等须到本级综合人力部门备案。第二章重大违规及渎职第十五条公司员工利用职务之便，索取或收受各类利益，帮助本人或利益相关者与公司发生业务关系。第十六条参加客户、商家显著高于正常标准的宴请和娱乐活动；接受或索取相关利益单位的回扣、佣金或其他好处。第十七条员工在各业务环节徇私舞弊、弄虚作假、内外勾结，损害公司利益。第十八条因工作失职、疏忽或主观故意违规等行为造成较大及以上安全事故、较大及以上质量事故。（事故等级判定按国家《生产安全事故报告和调查处理条例》执行）。第十九条虚报、漏报、瞒报各类信息，误导决策及业绩考核。第二十条对私设小金库，侵占、挪用、截留款项及私自处分公司财物。第二十一条泄露公司商业秘密，包括公司发展战略、经营策略、成本、货值、利润、客户数据、合作报价、系统数据等行为。第二十二条故意隐瞒重大风险问题（如重大安全事故、重大质量事故、施工进度延误或施工过程中重大风险、重大职务犯罪、重大舆情风险等）不上报、处理不及时给公司造成损失及重大风险的行为。第二十三条在办公场所或工作期间出现恐吓、暴力威胁、性骚扰的行为。第二十四条私自篡改合同或协议条款，擅自销毁及隐匿重要业务资料，以及先执行后补合同等行为给公司造成重大风险或损失。第二十五条伪造、变更、私刻、擅用印章，及未经审批擅自对外签署合同。第二十六条故意或因工作疏忽，出现进度款未按合同要求出现提前支付、超付、错付现象，给公司造成重大或无法挽回的损失等行为。第二十七条未经流程审批线下变更，私自发布未按规定审批的制度等行为。第二十八条未经公司授权或违反相关规定，对外发表不当言论、发布虚假信息、恶意诋毁公司名誉，或利用公司名义招摇撞骗等行为。第二十九条其他违反公司制度与流程规定，或因工作失职、工作疏忽，给公司造成10万元以上经济损失或重大声誉损失的。上述行为一律按重大问题进行认定，对责任人予以开除，造成公司损失的予以赔偿；构成犯罪的移送司法机关处理。第三章投资管理第三十条在公司投资拿地及收并购等过程中不按程序提报决策，或提供的相关资料数据严重失实或作假的，对直接责任人予以开除；造成公司损失的必须赔偿；涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。第三十一条投资或收并购尽职调查过程中故意提供虚假信息或尽职调查未进行风险分析，给公司造成重大损失的对直接责任人予以开除并赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关；未造成重大损失或采取措施弥补损失的，对直接责任人予以降职降薪处理。第三十二条在投资及收并购过程中授意、指使中介机构或有关单位出具虚假报告的，对直接责任人予以开除，造成公司损失的予以赔偿；涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第三十三条在投资管理中，通过高居间费或高溢价并购等手段向关联方输送利益的，对直接责任人予以开除，造成公司损失的予以赔偿；涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第三十四条未按制度履行投资决策流程、擅自承诺合作方、竞价超出授权、擅自签署协议等，相关主责人开除，项目主导人、区域/城市公司投资或总部投资小分队/投资发展中心负责人、区域/城市公司负责人/总部经理层视责任大小参考第八条执行。第三十五条项目投决会和决策会利润负偏差超过3个百分点的，对相关人员予以追责，首个项目通报批评，第二个项目降职降薪，第三个项目免职同时追回当年度所有投资奖励。第三十六条对于老项目新地块的获取，责任人为区域/城市公司负责人和项目负责人，若该区域未能完成年度老项目新地块获取指标50%的，区域/城市公司负责人及未完成的项目负责人予以降职降薪。若该区域仅有一个地块指标，视情况而定。第三十七条在公司投资拿地及收并购等过程中利用虚假居间等手段从公司赚取不正当利益，对直接责任人予以开除；造成公司损失的必须赔偿；涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。第四章设计管理第三十八条与设计院或产品供应商串通，未按公司制度及流程执行，私自委托设计院进行设计工作，或私自指定产品品牌，损害公司利益，对直接责任人参照第八条予以处罚；涉嫌犯罪的，移交公安机关处理；第三十九条设计管理人员与施工单位串通，未经过审批擅自修改集团标准，或私改已定材料封样，或按照施工单位授意确定苗木品种，以次充好，损害公司利益，对直接责任人参照第八条予以处罚；涉嫌犯罪的，移交公安机关处理；第四十条对公司的各类设计成果资料，故意对外泄密，对泄密责任人予以开除，造成公司损失的予以赔偿；第四十一条在设计招标过程中，故意降低合同标的额或采取肢解招标的方式，规避审批权限的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第四十二条设计范围存在虚假不实导致公司设计费用损失，对直接责任人参照第八条予以处罚;第五章招标采购第四十三条在招标过程中，故意降低合同标的额或采取肢解招标的方式，规避审批权限的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第四十四条未按照公司制度规定进行线上招投标，未通过认证、考察直接让投标单位参与投标的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第四十五条故意将不合格供应商不及时纳入暂停供应商名录，故意拖延或故意不报黑名单审批流程，对直接责任人降职降薪，对直接领导予以通报批评；在供应商黑名单管理上弄虚作假或仍邀请已纳入黑名单的供应商参与投标的，对直接责任人予以开除，造成损失的予以赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关。第四十六条招投标过程中伪造假关系，对直接责任人予以开除，对直接领导予以降薪，对直接指使领导予以降职降薪，造成损失的予以赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关。第四十七条招标事项的具体经办人与各投标单位存在利益关系时应主动说明并退出经办的招标事项，未主动说明的对直接责任人参照第八条予以处罚。第四十八条对供应商的引进、考察、审查等失职或引进过程中存在弄虚作假，导致未按规定引入或引入不合格供应商，对直接责任人参照第八条予以处罚。第四十九条向我司供应商指定唯一且与其利益相关的单位进行合作，间接与我司发生业务往来并损害公司利益的，对相应人员参照第八条予以处罚。但原则上鼓励推荐质优价廉的合作单位给我司供应商进行投标或比选。第五十条在招标文件中设置特别条款、以保证利益关系人中标，损害公司利益的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第五十一条在技术标与商务标评审过程中，出现评标小组成员私下接触投标人，或私下与投标人就投标价格、投标方案等实质性内容进行泄露与谈判，或收受投标人财物或者其他好处的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第五十二条故意拖延招标时间超过一个月的，对直接责任人予以降职降薪，造成损失的予以赔偿；涉嫌犯罪的移送司法机关。第五十三条在招标过程中擅自更改标准合同的，对直接责任人予以降职降薪，造成损失的予以赔偿；涉嫌犯罪的移送司法机关。第五十四条招标文件编制失误，导致项目无法满足实际需求或为弥补失误导致项目投资成本超标或定标文件把关不严，导致项目出现风险，对直接责任人参照第八条予以处罚。第五十五条招投标过程中，出现明显与市场行情在预付款额度和比例上不匹配的情况，对直接责任人予以降职降薪；以牟利为目的的，对直接责任人予以开除。第五十六条合同文件编制错误，出现实质性内容（如计价依据、流水段划分、工期要求等）背离招标文件要求，且不能提供满足权责要求的有效审批文件和资料，对直接责任人和项目总参照第八条予以处罚。第五十七条合同未交底，造成损失的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第五十八条未签合同先进场施工的，通知进场的直接责任人一律开除；知情者不及时制止的，一律降职降薪；造成公司损失的予以赔偿；因特殊情况未签合同需进场施工的，需由总裁审批通过。第五十九条招投标供应商中,中标方“同等条件”价格高于市场价格，或存在以牟利为目的嫌疑的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第六十条采购假冒伪劣、质次价高物资、设备、料具等，或在甲供材的招采和管理中存在弄虚作假，造成公司经济损失的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第六十一条招投标过程中，应废标但未废标的或不合理废标，或上述行为导致标序发生变化，对直接责任人参照第八条予以处罚。第六十二条发生围标并查证属实的，对直接责任人给予记过降薪或降职降薪；组织围标并查证属实的，对组织者予以开除，造成公司损失的予以赔偿；涉嫌犯罪的移送司法机关。第六章成本管理第六十三条未按制度规定而办理线下设计变更、现场签证的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第六十四条执行商务标保密原则的各项招标活动，故意泄露标底或商务标情况的，对泄密责任人予以开除，造成公司损失的予以赔偿；涉嫌犯罪的，移交公安机关处理。第六十五条设计变更、现场签证把关不严，资料残缺不全，或确认金额超出市场价格金额等情况，造成公司损失的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第六十六条利用工程抢工，在抢工费用计算、零工记取、过程中弄虚作假，对直接责任人予以开除；造成经济损失的予以赔偿；涉嫌犯罪的移送司法机关。第六十七条变更管理、变更内容、格式及会签内容等不符合制度规定要求造成损失的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第六十八条在审核工程款时未按照合同约定条款审核且未进行明确说明导致超额审批的，20万元以下对直接责任人予以降薪，20万元以上的对直接责任人降职降薪，给公司造成实际损失的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第六十九条在与承包方和供应商进行结算时高估冒算造成公司损失的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第七十条分包和供应商使用超过公司规定限额标准指标（无客观原因），造成公司经济损失的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第七十一条其它各种费用使用超过公司规定的限额标准指标的（无客观原因），造成公司经济损失的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第七章工程管理第七十二条经权威检测机构认定混凝土实测质量及钢筋施工质量影响主体结构安全和使用功能的，一经发现对直接责任人予以开除，造成损失的，对直接责任人参照第八条予以处罚。第七十三条检查发现项目建筑材料选用非我方指定品牌或合同约定品牌及规格型号，全年累计两次及以上，立刻开除项目工程负责人。第七十四条飞检管理①月度飞检得分＜80分，则项目工程负责人免职，项目总降职一级，区域分管工程条线的副总至总部述职，首次出现后三个月内，如飞检得分仍＜80分，则项目总免职，区域分管工程条线的副总降职一级，区域/城市总至总部述职。②月度飞检中连续两次得分＜80分，则项目总免职，区域分管工程条线的副总至总部述职并降职一级，首次出现后三个月内，如飞检得分仍＜80分，则区域分管工程条线的副总免职，区域总至总部述职并降职一级。③月度飞检中连续三次综合得分＜80分，则区域总免职。第七十五条交付测评管理①交付测评如第一次未通过，项目工程负责人（当期半年度内）不能评优、晋升，不能作为匠人进行推广；②交付测评如第二次未通过，项目工程负责人立即降职一级（薪水同职位匹配）；③交付测评如第三次未通过，项目工程负责人立即开除；项目总经理立即降职一级（薪水同职位匹配）。第七十六条结算资料存在造假情形，或因工程量确认工作的疏忽，致使公司蒙受损失，对直接责任人参照第八条予以处罚。第八章运营管理第七十七条项目运营阶段，动态利润与决策会负偏差超过3个百分点（年内新进入区域放宽到5个百分点）的即刻通报批评，并要求项目负责人提出扭亏方案，6个月内未能完成的，予以降职降薪并取消该项目所有激励奖金。第七十八条延期交付的，项目工程负责人和项目负责人直接免职，区域负责人、区域运营负责人、区域工程负责人视责任大小参考第八条执行。第九章招商管理第七十九条未按正常操作流程或岗位安排工作，导致项目数据缺失、混乱进而引发的判定失误等行为，对直接责任人参照第八条予以处罚。具体包括但不限于下列情形：1.岗位设置空缺或安排非专业人员替代，导致工作出现失误的；2.未按标准及时、准确的登记、录入信息化平台数据，导致数据缺失错误的。3.不按《权责手册》发起流程、流程表述不清，签批者把关不严等造成损失或不良后果的。第八十条因下列行为造成公司损失的，对直接责任人参照第八条予以处罚：1.物资管理不到位，导致违规超发礼品等造成损失；2.宣传推广不规范，导致项目存在行政处罚风险;3.工作时间在案场内睡觉、玩手机、打牌等做与工作无关的事宜；案场内发生打架斗殴或暴力侵害他人的；不服从案场纪律严重影响团队氛围的；4.无正当理由拒不执行上级的工作指示或者拒不执行公司作出的调动其岗位指令的。5.利用职务之便，索取或收受各类利益，帮助本人或利益相关者与公司发生业务关系，如飞单行为等；6.与客户相关的资料，包括但不限于合同、附件及相关补充协议、通知函件等保存不当，造成文档缺失的。第八十一条出现下列情况之一，对直接责任人予以开除并赔偿公司损失，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。1.越权审批、越权作业的行为，包括但不限于下列情形：①越权审批给予特殊待遇或区别于市场客户的招商行为；②越权审批招商定价及折扣优惠（含电商减免，员工房优惠）的行为、越权减免物业费、电量增容费；③未经审批，私自与客户签订补充协议或与客户签订线下合同的；④标准套打文本未从明源系统打印，线下填写或修改文本条款内容的；⑤口头承诺客户我司未允事宜，恶意释放折扣、泄露房源底价的；⑥公司认定的其他严重越权行为。2.因失职、渎职酿成重大事故的行为，包括但不限于下列情形：①公司已提供变更信息，销售说辞未对应更新造成重大群诉事故或损失的行为；②一房多卖导致公司承担额外重大赔偿的行为；③低于审批底价销售房源的行为（有经审批的特殊优惠单除外，因单价小数点取数导致计算误差不含在内）；④给竞品做渠道的行为；3.业绩欺诈、伪造变造的行为，包括但不限于下列情形：①违规收受客户费用，帮客户做假资料的，瞒报或编造客户信息、凭证，以及对入园企业/项目风险知情不报的；②以个人名义私下承诺给予客户返佣或其他无法兑现的客户优惠的，以及其他严重违背公司规定和职业道德的抢客行为的；③为完成业绩恶意抢占房源、违规虚假留房等对销售造成不良影响行为的；④泄露客户信息、兜售资料，私下转让个人销售业绩的；⑤擅自修改、编造合同条款或伪造、盗窃、隐匿、销毁合同或文件的，包括但不限于涂改、伪造资质审核、工作业绩材料、他人签字或私自使用或伪造公章、伪造合同，私自查看并篡改其它招商业务员的客户资料等；4.内外串通致使公司受损的行为，包括但不限于下列情形：①协助客户伪造厂房定制合同、购房发票的行为；②协助客户伪造资料骗取公司不应享受购房优惠的行为；③协助乙方伪造、虚构各类业务合同及结算文件的行为。5.中饱私囊，收受回扣的行为，包括但不限于下列情形：①以任何形式或借口向客户收取额外佣金和费用（包括不限于认筹金、认购定金、合同房款等）；②额外加价销售房源；③不按公司规定使用信息化系统进行客户辨别的，一律以腐败处理。④以任何形式或借口索取他人财物或者非法收受他人财物，或者以其他方式与业务关系人发生不当经济往来，或者接受利益系人的高档宴请、旅游度假、高级场所娱乐活动安排；⑤通过其他利益相关人以投资、参股、合伙经营等方式成立公司承接公司业务，从而谋取私利的。第八十二条摘地后3个月招商率未达60%，交付时当期招商率未达90%。对项目负责人、项目招商负责人降职降薪，对区域负责人、区域招商负责人予以处罚。第八十三条园区交付一年半后，交付投产占比小于100%的，对该项目负责人、项目招商负责人通报批评并追回招商激励奖金，对项目物业负责人通报批评。同时对超出合同期限半年无法付款的企业坚决清退。第十章人事管理第八十四条在人员招聘、职务晋升、定薪调薪、用人回避制度执行等方面存在弄虚作假、利益交易的，直接责任人予以开除。第八十五条在精兵优政、业绩评价、管理等人事处分环节存在弄虚作假的，1人未处罚到位的对直接责任人予以降薪，2人未处罚到位的对直接责任人予以降职降薪，3人及以上未处罚到位的对直接责任人予以开除。第八十六条任人唯亲、拉帮结派、培植私人势力或利用职权打击报复等行为的，一经查实，直接责任人予以开除。第八十七条与公司签订劳动合同，但又在其他公司挂职并实际履职的，一经查实，予以开除，对造成公司损失的予以赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关处理；与公司签订劳动合同，又在其他公司挂职但未实际履职的，要在规定期限内报备至各级综合人力部门，未报备但经查实的，将予以开除，对造成公司损失的予以赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第八十八条违反用人回避制度，如违规招聘任用亲属关系员工、不执行交叉任职制、应聘人员在应聘过程中隐瞒公司内部亲属关系（定义参见利益冲突信息披露申请表），对直接责任人予以开除。第八十九条人事管理部门管理疏忽，未按规定程序办理人异动手续，未报有关部门对高管人员开展离任审计就办理离职手续的或未按照离任审计报告要求办理离职手续的，视问题等级对直接责任人参照第八条进行处理，造成公司损失的予以赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第九十条员工一年内连续旷工3个工作日或累计旷工5个工作日的，认定为严重违反公司规章制度，对该员工予以开除。第九十一条员工故意怠工、罢工、在工作场所聚众闹事、扰乱公司正常工作秩序的，认定为严重违反公司规章制度，视问题等级对涉事员工予以开除，造成损失的对直接责任人参照第八条处理。第九十二条考勤管理人员虚造考勤、虚报工资或者未按照批准工资表如实发放的，视问题等级对涉事员工参照第八条进行处理。第九十三条公司实行全员薪酬信息高度保密制度，任何人不得打听、问询他人的薪酬状况；不得向他人泄露或传播自己或他人的薪酬状况。如有发生，认定为涉事员工重大违纪，立即开除。第九十四条故意出卖公司档案，或故意泄露公司薪酬数据、员工档案信息等重要人力数据，造成严重影响或从中谋取私利的，予以开除，对造成公司损失的予以赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第九十五条以欺骗或其他不正当手段获取公司薪酬福利等资源，损害公司利益的，予以开除，对造成公司损失的予以赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第九十六条未按规定保管/使用公司印章，导致被盗或被偷盖的,对印章保管人降职降薪，造成公司经济损失的予以开除，涉嫌犯罪的移送司法机关处理；未按规定妥善保存合同档案资料、履约证据，导致资料遗失或泄露，视问题等级对合同承办人给予书面警告或通报批评；造成损失的参照第八条进行处理。第九十七条泄露未颁布的重要人事政策或人事举措，如裁员等，导致产生劳动争议案件或劳动检查案件、媒体报道等，对直接责任人予以开除。第九十八条在人事供应商选择和管理过程中，发生贪污、徇私舞弊行为，对直接责任人予以开除，造成公司损失的予以赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第九十九条入试用期内员工存在任何工作内容或其他事项上的虚假陈述、提交虚假入职材料弄虚作假，后续查到的，对该员工予以开除。人事管理部门协助员工弄虚作假的，参照第八条进行处理。第一百条对不规范、不作为、慢作为、假作为、乱作为的行为，若触犯管理制度要求，则一律按处理；若尚未触犯要求，则纳入各条线规范管理范畴，由各条线自行进行处理和追责。第十一章财务管理第一百〇一条通过虚构业务、虚构单位、伪造票据、签订假合同等欺诈方式骗取公司支付各类款项，直接责任人予以开除并赔偿公司经济损失；涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第一百〇二条挪用公司资金归个人使用或借贷他人的，直接责任人予以开除；造成公司损失的予以赔偿；涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第一百〇三条虚报居间费用、与居间人串通故意抬高居间费用等弄虚作假谋取私利的，或将公司支付给居间人、员工的各类奖金、居间费、礼金等私自截留并占为己有的，直接责任人予以开除；造成经济损失的予以赔偿；涉嫌犯罪的移送司法机关。第一百〇四条员工在报销、报支、审批各类发票过程中存在虚构业务、故意肢解超标准大额票据或授意下级人员代为处理票据逃避监管等弄虚作假行为的，直接责任人予以开除；造成公司损失的予以赔偿；涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第一百〇五条各种款项支付、资金发放不按制度和合同约定执行，或出现资金超付、滥发职工福利等行为，对直接责任人予以降职降薪；未有效审核、违反决策和审批程序、超越权限批准资金支出造成公司损失的，对直接责任人予以开除并赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第一百〇六条在企业内部管理需求而进行的财务审计和资产评估工作中违反相关规定、弄虚作假的，直接责任人予以开除，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第一百〇七条凡是组织提供和披露虚假信息，操纵中介机构出具虚假财务审计、资产评估鉴证结果，牟取私利的，直接责任人予以开除；造成公司损失的予以赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第一百〇八条在预算管理中，项目人员不按预算管理办法编制项目全生命周期预算并定期进行调整的，对直接责任人予以书面警告或通报批评；存在虚假预算行为的，对直接责任人予以降职降薪处理。第一百〇九条违规集资、发行股票（债券）、捐赠、担保、委托理财、拆借资金或开立信用证、办理银行票据的，直接责任人予以开除；造成公司损失的予以赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第一百一十条未执行收支两条线，未按内部银行账户归集管理要求执行，未通过结算中心擅自对外支付资金、未经批准擅自将企业账户借予他人使用或借用他人银行账户违规划拨资金的，直接责任人予以开除，造成公司损失的予以赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第一百一十一条在财务管理中因内控缺失，发生侵占、盗取、欺诈等造成公司损失的，直接责任人予以开除并赔偿，涉嫌犯罪的移送司法机关。第一百一十二条公司资金进账时，随意向分承包商透露的，直接责任人予以开除；造成公司损失的予以赔偿；涉嫌犯罪的移送司法机关处理。第一百一十三条未经公司财务部门同意，擅自购买收据或对新印制、新领用的收据未按要求建立台账统一管理，视问题等级对直接责任人参照第八条进行处理。第一百一十四条未经相应财务部门合同评审，采取涉税行为导致公司税负增加，直接责任人予以开除；造成公司损失的必须赔偿，