国际结算中的欺诈其防范

国际结算算中的欺欺诈及其其防范第一节国国际际结算中中的欺诈诈一、信用用证下的的欺诈（诱因：：跨国性性及证同同分离））1。假冒信用用证（利用贸贸易合同同中出口口商预付付佣金、、质押金金、履约约金等并并收证后后立即支支付相关关款项或或立即发发货等条条款诈骗骗出口商商的佣金金、质押押金、履履约金或或货物等等）假信用证：虚虚假银行名义义伪信用证：冒冒用银行名义义特征：电开：无密押或声声称使用第三三家银行密押但后者确确认电文未加加密押信开：签字无从核核对或假冒印印鉴缺乏必备条款款（价格、目目的港、合同同号）要求将单据寄寄往第三家银银行（但并不不存在）信用证金额较较大且有效期期较短远期信用证（（规定受益人人发货后以快快递方式寄提提单和保险单单等给收货人人）案例（500万诈骗）我A银行对印印尼某银行开开立信用证开证行密押核核实（总行与与开证行总行行）与开证行“证实实电”密押核核实（开证行行总行）A总行无押证证实电（熟悉悉银行操作程程序者模仿A总行电传格式式所为）A告知客户（（出口商、受受益人）避免免损失2。“软条款”信信用证欺诈（可撤消的陷陷阱信用证：：形式完备但付款条件不不清、银行责责任不明；开证行或申请请人可随时单单方解除信用用证；隐蔽性性）常见的“软条条款”：使用FOB信用证开出暂不生效（待进口许可可证签发或进进口方允许使用的的船公司名单单）检验证书须由进口方出出具或由开证证行核实（或或与开证行存档的的印鉴相符））单据提交（通常受受益人不易获获取）案例3。可转让信信用证欺诈4。备用信用用证或保函欺欺诈5。单据伪造造欺诈（国内内进口商1000万损失失）国际结算第三十一讲主讲教师：陈建波东南大学远程程教育二、汇款方式式下的欺诈（诱因：手续续简、费用低低但商业信用））1。票汇欺诈诈2。电汇欺诈诈三、托收方式式下的欺诈（诱因：商业业信用=银行无付款之之责、不过问问单据真伪））1。承承兑交交单下下的欺欺诈2。付付款交交单下下的欺欺诈3。伪伪造票票据欺欺诈第二节节欺欺诈防防范一、原原则谨慎规范合法二、具具体当当事人人的防防范措措施银行出口商商进口商商复习第一章章国国际际结算算概述述主要内内容第一节节概概念念第二节节国国际际结算算的发发展过过程第二章章票票据主主要内内容第一节节概概述述第二节节汇汇票票第三节节本本票票第四节节支支票票第三章章国国际际结算算方式式主要要内容容第一节节分分类类第二节节汇汇款款第三节节托托收收第四节节信信用用证第五节节保保函函第四章章国国际际结算算中的的单据据主要要内容容第一节节单单据据概述述第二节节发发票票第三节节运运输输单据据第四节节保保险险单据据第五节节其其他他第五章章特特殊殊贸易易结算算主要内内容第一节节““三来来一补补”贸贸易结结算第二节节协协定记记帐结结算第三节节易易货贸贸易和和转口口贸易易结算算第六章章非非贸贸易结结算非贸易易包括括个人人汇款款、机机关经经费收收支和和企业业利润润进出出以及及运输输、保保险、、银行行、旅旅游、、邮政政等服服务贸贸易内内容本章主主要内内容第一节节侨侨汇第二节节外外币兑兑换第三节节外外币旅旅行支支票第四节节旅旅行信信用证证第五节节信信用卡卡第六节节个个人外外汇买买卖第七章章国国际结结算融融资业业务本章主主要内内容第一节节打包贷贷款第二节节出出口口押汇汇及贴贴现第三节节受受信信开证证第四节节信信托托收据据第五节节进进口口押汇汇及提提货担担保第六节节保保理理业务务第八八章章国国际际结结算算中中的的欺欺诈诈及其其防防范范国际际结结算算第三三十十二二讲讲主讲讲教教师师：：陈建建波波东南南大大学学远远程程教教育育第二二章章票票据据主主要要内内容容第一一节节概概述述第二二节节汇汇票票第三三节节本本票票第四四节节支支票票第一一节节概概述述一、、含含义义与与分分类类1。。含含义义————由由出出票票人人签签发发的的、、具具有有一一定定格格式式的的、、约约定定某某人人无无条条件件支支付付一一定定金金额额、、并并经经背背书书可可以以转转让让的的书书面面支支付付凭凭证证第三章国国际结结算方式式

主要要内容第一节分分类类第二节汇汇款款第三节托托收收第四节信信用用证第五节保保函函第四章国国际际结算中中的单据据

主要要内容第一节单单据据概述第二节发发票票第三节运运输输单据