贵友新能源热电公司各类费用报销程序

各类费用报销程序（差旅费、办公用品费、业务招待费、维修费等）原始凭证填制原始凭证填制将原始凭证张贴整齐，报销人填写相关报销内容审审查报销单经部门负责人、验收人审查签字审审核报销单据是否合法有效，查看个人费用情况，核算补助，审核人员签字。财务负责人签字财务负责人签字经财务人员审核无误，公司财务负责人签字。公司有关领导签字公司有关领导签字做会计凭证做会计凭证会计人员做会计凭证付付款出纳付款，加盖“付讫”、“收讫”戳记记记帐按会计凭证记帐归归档将一年的会计凭证归档费用预算及报销管理规定为加强公司财务管理，节约费用，减少开支，结合山西晋能新能源发电投资有限公司相关规定，特制定本规定。公司各项支出均需纳入预算管理范围1公司业务（招待）费实行部门包干；差旅费实行控制标准与实报实销结合；公司员工通讯费和办公费实行个人包干制，分别对每个员工实行承包，超支自负。2会议费、书报费、公务用车费用、物业管理费、咨询费（包括中介机构费、广告费、工商注册、年检费用、律师费）等费用由各部门提出年度预算（或根据需要及时做出），报计财科审核，总经理核准，各部门按批准文件统一管理、统一使用、统一考核。3公司本部职工医药费，取暖费、独生子女入托入学等费用按山西晋能新能源发电投资有限公司有关规定执行。4养老保险费、教育培训费、党务费、工会经费等按有关规定执行。5公司本部购置或新增固定资产，由各部门向计财科填报购置计划，经分管领导审核，总经理核准后下达计财科，计财科负责办理。6预算外费用，经计财科审核、公司总经理核准后，由各部门具体执行。有关费用标准及报销审批程序1业务（招待）费各部门业务（招待）由综合科统一办理；经分管领导签字后，按标准安排就餐，超标部分需经总经理批准。报销时由综合科长签字后，分管经理审批，计财科报销。2出差住宿费省内出差住宿费标准为公司领导不得超过每人每日200元，其他人员不得超过每人每日100元；省外出差住宿费标准为公司领导不得超过每人每日300元，其他人员不得超过每人每日150元。出差期间每人每日补助20元。省内出差报销由部门科长签字，分管经理审批；省外出差报销由部门主任签字，分管经理审批，总经理核准。3出差交通费差旅费实行实报实销。出差原则上按上级规定乘车，乘做软卧、飞机由总经理审批。确因工作需要，需经部门申请、总经理批准，由综合科派车或租车，有关费用由综合科统一办理并计入各部门出差交通费中。省内出差交通费用由部门科长签字，分管经理审批；省外出差报销由部门科长签字，分管经理审批，总经理核准。4通信费按办公费用管理办法执行。5办公费个人办公费每人每月不得超过10元（包括纸张费）。办公用品由综合科按各部的计划统一采购、分发。外出印刷、办公设备维护修理及其耗材的购置由综合科统一办理，按实际费用报销，由分管经理审批。6会议费、培训费公司组织会议由综合科统一办理。编制会议预算后，由总经理核准后执行。外出参加各种会议、研讨会、培训、学习，事先应填具《外出开会、学习、培训审批单》，在综合科备案。住宿费、交通费执行2.2、2.3规定，其他费用实报实销，不享受出差补助。报销时需附《外出开会、学习、培训审批单》和有关证明，由部门科长签字、综合科登记、计财科分管经理审核，总经理核准。7书报费执行上级有关规定。8取暖费、独生子女费取暖费、独生子女入托入学等费用执行晋能华实投资管理有限公司标准，由综合部登记、审核。9公务用车费用公务用车费用管理办法另行规定。10其他费用其他费用由部门科长签字，综合科审核登记，分管经理审批。特殊事项须按计财科规定办理。