南国星岛湖旅游度假区扩改建工程项目可行性研究报告

1、南国星岛湖旅游度假区扩改建工程可行性研究报告一、总论 TOC o 1-5 h z （一）项目名称,3（二）承办单位概况3（三）可行性研究报告编制依据,4二、项目背景与前景（一）项目概况,5（二）项目建设背景6（三） 项目建设必要性7三、项目市场分析（一）客源市场分析,9（二） 北海客源市场规模预测11（三） 星岛湖旅游度假区游客量预测11四、项目建设条件（一）自然环境12（二） 区域条件13五、项目建设方案（一）项目建设范围15（二） 项目建设指导思想15（三） 度假区性质与建设目标15（四） 景区旅游产品开发16（五） 项目建设总体布局17（六）项目建设重点18（七）环境容量与游客容量，,，

2、19 税后静态投资回收期年9.4611盈亏平衡点%26.6012全投资税后内部收益率%7.6013自有资金税后内部收益率%10.8514税前年均投资利润率%16.4015税前年均投资利税率%18.3016税前平均资本金利税率%60.0917资产负债率%32.6718流动比率%16.1919速动比率%16.06单仏万元 流动资序号项单仏万元 流动资序号项目周周合计转转天 数次 数第1年第2年第3年第4年第5年第6年一一一流动资产需用额1,579.691,924.692,239.692,239.692,239.692,239.691应收账款606880.001,213.331,516.671,51

3、6.671,516.671,516.672存货3012199.69211.36223.02223.02223.02223.02库存商品199.69211.36223.02223.02223.02223.023现金500.00500.00500.00500.00500.00500.00二二二流动负债需用额859.69871.36883.02883.02883.02883.02应付账款859.69871.36883.02883.02883.02883.02-三流动资金720.001,053.331,356.671,356.671,356.671,356.67四流动资金本年增加720.00333.3

4、3303.33-序项目合计建设期生产期号第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第一一一投资总额37,098.4036,298.40800.001建设投资36,298.4036,298.402铺底流动资金3生产流动资金800.00800.00二二二资金筹措37,098.4036,298.40800.001资本金11,298.4011,298.40-建设资金11,298.4011,298.40流动资金2银行贷款25,800.0025,000.00800.00流动资金800.00800.00附川资金筹措表附川资金筹措表建设资金25,000.0025,000.00全投资财务序 号项目合

5、计建设期第1年第2年第3年第4年第5年一一一现金流入76,260.005,280.007,280.009,100.009,100.009,100.001产品销售收入76,260.005,280.007,280.009,100.009,100.009,100.002收回固定资产余值3回收流动资金二二二现金流出101,066.0236,298.404,115.764,157.854,825.884,825.884,825.88建设资金36,298.4036,298.40流动资金800.00800.00银行贷款利息16,275.601,574.641,574.641,574.641,574.641,

6、574.64经营成本25,241.961,405.601,559.601,713.601,713.601,713.60销售税金及附加7,032.60175.75350.35500.50500.50500.50所得税9,024.19354.76582.14582.14582.14-三净现金流量-36,298.401,164.243,122.154,274.124,274.124,274.12四累计净现金流量-36,298.40-35,134.16-32,012.01-27,737.89-23,463.77-19,189.64五所得税前净现金流量-36,298.401,164.243,476.91

7、4,856.264,856.264,856.26六所得税前累计净现金 流量-36,298.40-35,134.16-31,657.25-26,800.99-21,944.72-17,088.46税后财务内部收益率%:7.60税后财务净现值（1=6%）:4,517.84税后静态回收期年税前财务内部收益率%:9.37税前财务净现值（1=6%）:9,937.27税前静态回收期年损益及利润分配表序 号项目合计第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年1产品销售收入130,860.005,280.007,280.009,100.009,100.009,100.009,100.009,100.002城建税

8、及教育费7,032.60175.75350.35500.50500.50500.50500.50500.503总成本费用62,972.474,410.564,564.564,718.564,718.564,718.564,718.564,718.564利润总额60,854.93693.692,365.093,880.943,880.943,880.943,880.943,880.945所得税9,024.19354.76582.14582.14582.14582.14582.146税后利润51,830.74693.692,010.323,298.793,298.793,298.793,298.7

9、93,298.797提取法定盈余公积8提取公益金2,556.85100.52164.94164.94164.94164.94164.949提取任意盈余公积5,113.71201.03329.88329.88329.88329.88329.8810可供分配的利润44,160.18693.691,708.772,803.982,803.982,803.982,803.982,803.9811应付利润12未分配利润44,160.18693.691,708.772,803.982,803.982,803.982,803.982,803.9813累计未分配利润305,186.94693.692,402.

10、465,206.448,010.4110,814.3913,618.3616,422.34计算指标：税前平均投资利润率%16.40税后平均投资利润率%13.97税后平均投资利税率%15.87税前平均投资利税率%18.30税前平均资本金利税率%60.09附表；单位：力兀销售收入及税金明细表序号项目合计第1年第2年第3年第4年第5年第6年生产负荷60%80%100%100%100%100%一一一销售收入合计130,860.005,280.007,280.009,100.009,100.009,100.009,100.00二二二销售税金及附加合计7,032.60175.75350.35500.505

11、00.50500.50500.501、门票收入50,400.002,100.002,800.003,500.003,500.003,500.003,500.00销售税金及附加2,733.5096.25134.75192.50192.50192.50192.50营业税2,485.0087.50122.50175.00175.00175.00175.00城建税173.956.138.5812.2512.2512.2512.25教育费附加74.552.633.685.255.255.255.252、餐馆收入11,520.00480.00640.00800.00800.00800.00800.00销售

12、税金及附加624.8022.0030.8044.0044.0044.0044.00营业税568.0020.0028.0040.0040.0040.0040.00城建税39.761.401.962.802.802.802.80教育费附加17.040.600.841.201.201.201.203、住宿收入25,740.00900.001,440.001,800.001,800.001,800.001,800.00销售税金及附加1,405.8049.5069.3099.0099.0099.0099.00增值税1,278.0045.0063.0090.0090.0090.0090.00城建税89.4

13、63.154.416.306.306.306.30教育费附加38.341.351.892.702.702.702.704、其他收入43,200.00180024003000300030003000销售税金及附加2,268.508115.5165165165165增值税2,130.0075105150150150150城建税149.105.257.3510.510.510.510.5教育费附加63.902.253.154.54.54.54.5资金来源及运用表序 号项目合计建设期第1年第2年第3年第4年第5年一一一资金来源83,109.8436,298.402,924.013,795.415,31

14、1.265,311.265,311.26利润总额60,854.93693.692,365.093,880.943,880.943,880.94折旧21,454.911,430.331,430.331,430.331,430.331,430.33无形资产摊销递延资产摊销资本金11,298.40建设资金贷款25,000.00流动资金贷款800.00800.00国债投入回收固定资产余值回收流动资金二二二资金运用36,180.8536,298.40720.00688.10885.47582.14582.14建设资金36,298.40流动资金1,356.67720.00333.33303.33所得税9,

15、024.19354.76582.14582.14582.14公益金应付利润偿还债务本金25,800.00-三盈余资金46,928.982,204.013,107.324,425.794,729.124,729.12累计盈余资金2,204.015,311.339,737.1214,466.2419,195.36軸;万资产负债简表軸;万序 号项目建设期第1年第2年第3年第4年第5年第6一一一资产36,298.4038,651.7840,673.7743,984.2247,283.0250,581.8153,88流动资产总额3,783.707,236.0211,976.8016,705.9321,4

16、35.0526,16应收账款880.001,213.331,516.671,516.671,516.671,5存货199.69211.36223.02223.02223.022现金500.00500.00500.00500.00500.005累计盈余资金2,204.015,311.339,737.1214,466.2419,195.3623,9,在建工程36,298.40固定及其他资产净值34,868.0733,437.7532,007.4230,577.0929,146.7627,7二二二负债及所有者权益36,298.4038,651.7840,673.7743,984.2247,283.0

17、250,581.8153,88负债总额25,000.0026,659.6926,671.3626,683.0226,683.0226,683.0226,6流动负债总额1,659.691,671.361,683.021,683.021,683.021,6应付账 款859.69871.36883.02883.02883.028短期借款800.00800.00800.00800.00800.008长期借款25,000.0025,000.0025,000.0025,000.0025,000.0025,000.0025,0所有者权益11,298.4011,992.0914,002.4117,301.20

18、20,600.0023,898.7927,1资本金11,298.4011,298.4011,298.4011,298.4011,298.4011,298.4011,2盈余公积301.55796.371,291.191,786.012,2未分配利润693.692,402.465,206.448,010.4110,814.3913,6-三资产负债率%68.87%68.97%65.57%60.66%56.43%52.75%4四流动比率2.284.337.129.9312.7415.5五速动比率2.164.206.989.7912.6015.4川成本及费用估算表序号项目合计第1年第2年第3年第4年第5

19、年第6年第7年生产负荷60%80%100%100%100%100%100%一一一生产成本39,724.432,396.302,536.302,676.302,676.302,676.302,676.302,676.301外购材料费用5,760.00240.00320.00400.00400.00400.00400.00400.002外购燃料及动力4,320.00180.00240.00300.00300.00300.00300.00300.003.折旧21,454.911,430.331,430.331,430.331,430.331,430.331,430.331,430.334.工资及福利

20、费3,150.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.005. 修理费3,190.65245.97245.97245.97245.97245.97245.97245.97二二二销售费用3,000.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00三管理费用3,972.44239.63253.63267.63267.63267.63267.63267.63四财务费用16,275.601,574.641,574.641,574.641,574.641,574.641,574.641,574.64五总成本费用62,97

21、2.474,410.564,564.564,718.564,718.564,718.564,718.564,718.56七固定成本24,604.911,640.331,640.331,640.331,640.331,640.331,640.331,640.33八可变成本38,367.562,770.242,924.243,078.243,078.243,078.243,078.243,078.24九盈亏平衡点%26.6065.3637.6627.2427.2427.2427.2427.24klJl固定资产折旧计算表序号项目折旧年限第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8 年年一一一房屋及

22、建筑物3524,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000折旧费651.43651.43651.43651.43651.43651.43651.436累计折旧651.431,302.861,954.292,605.713,257.143,908.574,560.005,21净值23,348.5722,697.1422,045.7121,394.2920,742.8620,091.4319,440.0018,788二二二机器设备1512,298.4012,298.4012,298.4012,298.4012

23、,298.4012,298.4012,298.4012,298折旧费778.90778.90778.90778.90778.90778.90778.907累计折旧778.901,557.802,336.703,115.593,894.494,673.395,452.296,23净值11,519.5010,740.609,961.709,182.818,403.917,625.016,846.116,06三固定资产合计36,298.4036,298.4036,298.4036,298.4036,298.4036,298.4036,298.4036,298折旧费1,430.331,430.331,

24、430.331,430.331,430.331,430.331,430.331,43累计折旧1,430.332,860.654,290.985,721.317,151.648,581.9610,012.2911,442净值34,868.0733,437.7532,007.4230,577.0929,146.7627,716.4426,286.1124,855无形资产、递延资产摊销计算表无形资产、递延资产摊销计算表序号项目折旧年限第2年第3年第4年第5年第6年年一一一无形资产原值1土地使用权10.00摊销费净值2专有技术摊销费净值-二递延资产原值5.00摊销费净值三无形资产及递延资产合计-摊销费净值借款偿还计划表序 号项目合计建设期第1年第2年第3年第4年第5年第1年第2年第3年第4年1年初借款本息余额5,000.0015,000.0022,000.0025,000.0025,000.0025,800.0025,800.0025,800.00本金127,800.005,000.0010,000.0015,000.0022,000.0025,000.0025,000.0025,800.00建设期利息4,712.40306.00612.00918.001,346.401,530.002本年借款25,800.005,000.0010,000.007,000.0