2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷908

1、*2021 年基金从业资格考试基金法律法规、职业道德与业务规矩课程试卷（含答案） 学年第 学期考试型：（卷）考试时：90分钟年级专业 学号 姓名 1、单选题（49 分，每题 1 分）交易的流动性风险和交易关于手风险的管理，主要是为了防范基金的（）风险。投资信息披露操作道德答案：A解析：基金管理人应当加强开放式基金从事逆回购交易的流动性风险和交易关于手风险的管理，合理分散逆回购交易的到期日与交易关于手的集中度，依照穿透原则关于交易关于手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，关于不同的交易关于手实施交易额度管理并且进行动态调整。这属于投资交易限制。债券基金的主要投资风

2、险囊括利率风险、信用风险、流动性风险、再投资风险、可转债的特定风险、债券回购风险和提前赎回风险。某基金管理人在2018年5月1日收到基金准予注册的文件，么该基金最迟开始募集的日期应为（）。A 2018731B 2018531C 2019430 20181031答案：66当报中国证监会备案；发生实质性变化的，应当向中国证监会重新提交注册申请。以下关于QII基金信息披露的表述，错误的是（）。累计份额净值定期报告中应当披露外币交易及外币折算相关信息公告信息答案：A解析：AQIIQII12以下不属于基金法定信息披露范畴的是（）。基金投资预测说明书基金托管协议基金招募说明书基金合同答案：A解析：公开披露

3、的基金信息囊括：基金招募说明书、基金合同、基金托管协议；基金募集情况；基金份额上市交易公告书；基金资产净值、基金份额净值；基金份额申购、赎回价格；基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告；临时报告；基金份额持有人大会决议；基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或者仲裁； 中国证监会规则应予披露的其他信息。下列属于基金管理中的内幕交易行为的是（）。论坛捏造并且散布该上市公司即将重大重组的消息增长率，推测该上市公司的业绩增长情况，据以开展基金投资司分红的书面预测未获证监会核准后，在上市公司进行信息披露前，卖出该公司

4、股票答案：解析：内幕交易是指利用内幕信息进行证券交易，以为自己或者他人牟取利益。内幕信息是指能够影响证券价格的重要非公开信息。货币市场基金的收益公告内容囊括（）每万份基金收益7基金份额净值 基金累计净值、答案：A解析：货币市场基金每日分配收益，份额净值保持 1 元不变。因此，货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，囊括每万份基金收益和最近 7 日年化收益率。某投资者持有基金份额变动，需要经（）确认后才有效。注册登记机构管理人销售机构托管人答案：A解析：销售机构关于认购申请的受理并且不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接受了认购申请，申请的成功与否应以注册登

5、记机构的确认结果为准。基金合同约定的事项囊括（） 。 基金当事人的从业年限 基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规基金资产净值的计算方法和公告方式、答案：B解析：公开募集基金的基金合同应当囊括下列内容：募集基金的目的和基金名称；基金管理人、基金托管人的名称和住所；基金的 运作方式；封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放 式基金的最低募集份额总额；确定基金份额发售日期、价格和费用 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则；基金份额 发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式，以及 给付赎回款项的时间和方式；基金收益分配

6、原则、执行方式；作 为基金管理人、基金托管人报酬的管理费、托管费的提取、支付方式 争议解决方式。41565142018331资产净值为 1.5 亿元。5759A. 1.25B. 1.00C. 1.50. 0.25答案：B解析：基金份额净值基金资产净值/基金总份额，基金资产净值基金资产基金负债514（亿元），故基金份额净值4/41（元）。关于基金公司及其经理层公平关于待其管理的不同基金财产和户资产的要求，下列说法正确的是（）。同一类别的基金禁止设置不同的管理费率管理大致相同投资策略相同的基金原则上应当由同一基金经理管理答案：B解析：公司开展业务应当公平关于待管理的不同基金财产和客户资产， 不得在

7、不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送。公平关于待客户要求基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动或从事其他专业活动时，应当公平地关于待一切客户。ETF的建仓期应不超过（）个月。1326答案：B解析：基金合同奏效后，基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求，此进程为 ETF 建仓阶段。ETF 建仓期不超过 3 个月。基金职业道德教育的途径不囊括（）。确立基金职业道德典范岗前职业道德教育关于“老鼠仓”案件的审判社会各界持续监督答案：C解析：基金职业道德教育的途径多种多样，主要有以下几种：岗前职业道德教育。岗位职业道德教育。基金业协会的自律。确立基金职业道德典范

8、。社会各界持续监督。关于基金托管人职责终止，下列契合法律规则的做法是（ ） 。责委托给其他契合托管人条件的托管人22公告后奏效6答案：解析：AC 两项，新基金托管人产生前，由中国证监会指定临时基金托人或者临时基金托管人应当即时接受。 B项，基金托管人职责终止的应当依照规则聘请会计师事务所关于基金财产进行审计，并且将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。 项，基金托管人职责终止的， 基金份额持有人大会应当在 6 个月内选任新基金托管人。关于基金公司管理层应履行的风险管理职责，以下表述正确是（）。确定公司风险管理总体目标组织各职能部门、各业务单元开展风险管理工作制定公司风险管理战略批准公司基本风

9、险管理制度答案：B解析：公司管理层关于有效的风险管理承担直接责任，履行的风险管理 职责是：根据董事会的风险管理战略，制定与公司发展战略，整体 有效执行；在董事会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评 估意见和重大风险的解决方案，并且按章程或董事会相关规则履行报告 程序；根据公司风险管理战略和各职能部门与业务单元职责分工，组 织实施风险解决方案；组织各职能部门和各业务单元开展风险管理工作；向董事会或董事会下设专门委员会提交风险管理报告。AC 三项属于董事会的风险管理职责。要求基金公司合规人员应当了解公司各种业务的运作流程和律法规，依据的是合规管理中的（）。客观性原则专业性原则公正性原则独力性原

10、则答案：B解析：合规管理的专业性原则是指合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并且准确理解和把握法律法规的规则和变动趋势。关于基金销售费用结构的内容，下列表述错误的是（）。根据持有时间长短适当优惠式基金管理人办理开放式基金份额的赎回，应当收取相应的赎回费一费率标准答案：解析：投资者在办理开放式基金申购时，一般需要缴纳申购费，和认购费一样，申购费可以采用在基金份额申购时收取的前端收费方式， 也可以采用在赎回时从赎回金额中扣除的后端收费方式。前端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人申购金额分段设置申购费率。后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段3后端

11、申购费。申请募集基金，关于拟募集的基金应当具备的条件，下列表错误的是（）。有明确的基金运作方式国证监会的规则契合中国证监会关于基金品种的规则投资方向合法即可，不需要明确列示答案：解析：根据公开募集证券投资基金运作管理办法的规则，申请募集基金，拟募集的基金应当有明确、合法的投资方向。从管理人的角度来看，基金运作活动可以分为三大部分，诀别为（）。基金的市场营销、基金份额的登记交易、基金的后台管理基金的市场营销、基金的投资管理、基金的后台管理基金的市场营销、基金的估值和会计核算、基金的后台管理基金的投资管理、基金的后台管理、基金的信息披露答案：B解析：基金的运作活动从基金管理人的角度看，可以分为基金

12、的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。基金的市场营销主要涉及基金份额的募集与客户服务，基金的投资管理体现了基金管理人的服务价值，而基金份额的注册登记、基金资产的估值、会计核算、信息披露等后台管理服务则关于保证基金的安全运作起着重要的作用。关于专业投资者的划分，如下表述错误的是（）。证券公司属于专业投资者经行业协会登记的私募基金管理人属于专业投资者自然人不能成为专业投资者社会保证基金属于专业投资者答案：C解析：同时契合下列条件的自然人为专业投资者：金融资产不低于5003502上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有2下列关于投资者教育工作形式的说法错误的是（）。投资者现场

13、教育工作形式的特色在于现场的互动交流非现场形式囊括基金业协会及基金公司组织的行业主题沙龙活动电子形式相比纸质形式的投资者教育方式更具有吸引力电子形式的投资者教育工作主要依托现代互联网技术答案：B主要是除现场形式以外的各种宣传保护形式。资信息，关于甲的行为，以下表述错误的是（ ）。构提供投资咨询服务甲的行为违犯了忠诚尽责的职业道德规矩规则回避答案：A解析：甲的行为不契合忠诚尽责规矩的要求。甲没有遵循竞业禁止规则，其到私募机构兼职，损害了原基金管理公司的利益。关于基金会计系统控制，下列表述错误的是（ ）。事后监督需要相互监督的岗位，不得由一人独自操作全进程基金会计核算主体为证券投资基金计划可以合并

14、且建账、统一核算答案：解析：公司关于所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独力建账、独力核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独力。各基金会计核算应当独力于公司会计核算。综合投资者教育的理论和实践，投资者教育主要囊括（ ）投资决策教育资产配置教育权益保护教育收益预测教育、答案：解析：综合当前投资者教育的理论和实践，投资者教育的内容主要包括：投资决策教育。资产配置教育。权益保护教育。合规政策内容囊括（） 。 合规管理部门的功能和职责 合规管理部门的权限 合规负责人的合规管理职责 保证合规负责人和合规管理部门独力性的各项措、答案：A解析：合规政策内容囊括：合规管理

15、部门的功能和职责。合规管理部门的权限，囊括享有与基金管理人任何员工进行勾通并且获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权限等。合规负责人的合规管理职责。保证合规负责人和合规管理部门独力性的各项措施，囊括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等。合规管理部门与其他部门之间的协作关系。设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则等内容。关于基金份额登记机构的法定义务，下列表述错误的是（ ） 。毁损勤勉尽责、恪尽职守，妥善保存登记数据不得泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非公开信息基金管理人指定的机构答案：解析：基金份额登记机构的法定义务：妥善保存登记数据

16、，并且将基 金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监 会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于20伪造、篡改或者毁损。确保基金销售结算资金、基金份额的安全、 独力。禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金、 基金份额。勤勉尽责、恪尽职守。建立应急等风险管理制度和灾 难备份系统。不得泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非 公开信息。关于QII基金的募集认购，以下表述错误的是（）。格QII基金管理人可以依据产品特点确定QII基金管理人必需具备银行间即期外汇市场会员资格答案：解析：QII 基金犹如下几点独特之处：发售 QII 基金的基金管理QII；QII

17、币认购。关于非公开募集基金，以下描述错误的是（）。可采用讲座、报告会方式向公众宣传推介应当向合格投资者募集合格投资者累计不得超过二百人应当制定签署基金合同答案：A解析：非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金。不得经过下列媒介渠道推介私募基金：公开出版资料；面向社会公众的宣传单、布告、手册、信函、传真；海报、户外广告；电视、电影、电台及其他音像等公共传递媒体；公共、门户网站 微信朋友圈等互联网媒介；未设置特定关于象确定程序的讲座、报告 会、分析会；未设置特定关于象确定程序的电话、短信和电子邮件等 通信媒介；法律行政法规、中国证监会的有关规则和中国基金协会 自律规则禁止的其他行为

18、。此行为违犯了基金信息披露的（ ）。真实性原则准确性原则完整性原则公平性原则答案：C解析：完整性原则要求披露一切可能影响投资者决策的信息，在披露某一具体信息时，必需关于该信息的一切重要方面进行充分的披露，不仅披露关于信息披露义务人有利的信息，更要披露关于信息披露义务人不利的各种风险因素。ETF（ ）。现金替代现金差额组合证券组合外证券答案：ETFETF甲是某基金管理公司的基金经理，甲的哥哥大量购买了其所管 理的基金。某日甲的哥哥提交了赎回申请，当日该基金发生巨额赎回下列做法正确的是（）。根据当日赎回确认比例确认当日一切赎回申请甲向公司报告了该情况，并且要求公司将该笔赎回确认失败优先全额确认了其

19、哥哥的赎回申请甲劝其哥哥取消赎回申请答案：A资行动或从事其他专业活动时，应当公平地关于待一切客户。某基金管理人拟聘请某专业人士在视频网站关于公募证券投资金进行推荐，关于于此种做法，以下表述正确的是（）。或个人此类推荐违犯法规，属于禁止性行为关于基金进行推荐的主体，必需是基金的真实持有人广告内容可以采取“祝贺基金净值又创新高”的措辞答案：B解析：基金宣传推介材料必需真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得登载单位或者个人的推荐性文字。现货市场的交易协议达成后在（）内进行交割。2233答案：A2货市场的成交与交割之间简直没有时间间隔，因而关于交易双方来说， 利率和汇率风险很小。基金从业人员

20、在宣传销售基金产品时，以下做法正确的是（ ） 。向投资人做出保证最低收益的许诺向投资人做出投资不受损失的许诺妥善保管交易数据交易结束后损毁交易数据答案：C解析：基金从业人员不得违规向投资人做出投资不受损失或保证最低收益的许诺。基金从业人员不得从事隐匿、伪造、篡改或者损毁交易数据等舞弊的行为，或做出任何与执业声誉、正直性相背离的行为。根据中华人民共和国证券投资基金法关于基金服务机构型、资格及责任的规则，下列属于基金服务机构的是（）。基金销售机构 基金份额注册登记机构 基金评判机构 、答案：A机构、信息技术系统服务以及律师事务所、会计师事务所等。关于中国基金销售机构在产品策略方面的不足之处，主要体

21、在（）。产品设计同质化 市场细分不到位 产品定位不明确、答案：C解析：在各类基金销售机构创新及销售多样化产品的同时，这些机构在产品策略方面也存在很多不足之处，如产品设计同质化、市场细分不到位、产品定位不明确等问题，以至于投资者无法依据自身需求选择最优的基金产品。债券基金与股票基金相比，其净值波动性通常（）。较小较大大小无法确定相同答案：A解析：债券基金的波动性通常要小于股票基金，因此往往被投资者认为是收益、风险适中的投资工具。F基金重仓持有Q股票，恰逢股市暴跌股票处于停牌期，果Q股票复牌，很可能存在股价连续下跌引发基金净值剧烈波动的风险。关于F基金的估值应该采取的措施是（）。依照市场下跌幅度关

22、于Q公司估值委员会根据内控要求关于Q仍然依照Q联系QQ答案：B解析：估值委员会负责公司资产估值相关决策及执行，保证资产估值 投资/研究总监、合规风控部门、基金运营部等相关人员组成。T日投资者发起申购或赎回申请我国境内基金，关于基金申购赎回的资金结算，下列说法错误的是（）。货币市场基金的赎回资金一般T1户划出，最快可在划出当天到达投资者资金账户购和赎回数据信息进行的赎回款一般于T3申购款一般能在T2答案：B解析：目前，我国境内基金申购款一般能在T2 日内到达基金的银行存款账户，赎回款一般于T3 日内从基金的银行存款账户划出。货币市场基金的赎回资金划付更快一些，一般T1 日即可从基金的银行存款账户

23、划出，最快可在划出当天到达投资者资金账户。基金份额申购和赎回的资金清算是注册登记机构根据确认的投资者申购和赎回数据信息进行的。下列关于基金销售工作的内容的说法中，错误的是（）。系识别潜在客户，找到市场机会综合应用公众普遍可获得的各种宣传手段鼓励销售人员采取各种手段扩大销售量答案：解析：规矩基金销售人员行为，产品推介时遵循如下注意事项：关于 不得进行虚假或误导性陈述，或出现重大遗漏。陈述所推介基金或 并且提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所 推介基金的未来业绩。应向投资者表明，所推介基金的过往业绩并且 不预见其未来表现，同一基金管理人管理的其他基金的业绩并且不构成 所推介基

24、金业绩表现的保证。甲资产管理有限公司以非公开方式向投资者募集资金设立三私募基金，其组织形式诀别为契约型、公司型和有限合伙型，均委托管机构托管。三只私募基金募集完成后向中国证券投资基金业协报送的基本信息中，相同的内容囊括（） 。 主要投资方向及基金类别基金合同托管协议、答案：A解析：私募投资基金监督管理暂行办法规则，各类私募基金募集完毕，私募基金管理人应当根据基金业协会的规则，办理基金备案手续，报送以下基本信息：主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别。基金合同、公司章程或者合伙协议。资金募集进程中向投资者提供基金招募说明书的，应当报送基金招募说明书。以公司、合伙等企业形式设立的私募基金，还

25、应当报送工商登记和营业执照正副本复印件。采取委托管理方式的，应当报送委托管理协议。委托托管机构托管基金财产的，还应当报送托管协议。基金业协会规则的其他信息。基金管理人内部控制要求囊括（）严格控制基金财产财务风险 建立完备的信息披露制度 建立严格的信息技术系统管理制度 建立科学严密的风险管理系统、答案：A解析：基金管理人的内部控制要求囊括：部门设置体现权责明确、相互制约的原则；严格授权控制；强化内部监督稽核控制；建立完备岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度；严格控制基金财产财务风险；建立完备的信息披露制度；建立严格的信息技术系统管理制度；建立科学严密的风险管理系统。某基金宣传材料犹如下内容：“

26、基金单位净值达到1.110者在同一起跑线上享用投资收益，欲购从速”，下列表述正确的是（ ） 。不可以使用“欲购从速”强调集中营销的表述销售人员的许诺不属于业绩许诺，不构成违规许诺“净值归一”契合保护投资者原则推介方式答案：A强”“唯一”等表述；不得使用“坐享财富增长”“安心享用成 长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽略风险的表述；不得使用 不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。开放式基金注册登记体系的模式不囊括（ ）。委托中国结算公司作为登记机构的“外置”模式基金管理人自建登记系统的“内置”模式委托证券交易所作为登记机构的“外置”模式“混合”模式答案：C解析：我国开放式基金注册登记体系的模

27、式囊括：基金管理人自建 注册登记系统的“内置”模式；委托中国证券登记结算有限责任公 模式。关于开放式基金与封闭式基金的基金净值披露要求，以下表错误的是（）。金是相同的开放式基金在开放申购与赎回之后会在每个开放日进行净值披露式基金封闭式基金采用与开放式基金相同的频率披露基金净值答案：解析： 项，普通基金净值公告主要囊括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。关于开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次基金份额净值和份额累计净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净

28、值和份额累计净值。基金宣传推介材料登载基金业绩的，备案文件应囊括（）。代销机构出具的基金业绩复核函基金托管人出具的基金业绩复核函属地证监局出具的基金业绩复核函基金公司出具的基金业绩复核函答案：B解析：基金管理公司和基金代销机构制作、分发或公布基金宣传推介材料，应当报送的内容囊括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料、基金管理公司督察长出具的合规意见书、基金托管银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖表明的复印件。基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当关于基金宣传推介材料的合规性进行复核并且出具复核意见。关于基金行业的主要参与者，下列表述错误的是（）。基金投资者、基金管理人、基金销售机构是基金的当事人监管机构关于基金市场上的各种参与主体实施监管基金托管人关