北京大学光华管理学院微观经济学5484651295

1、第五章 企业行为的基本特点前面我们对微观经济学的基本知识以及消费者行为理论作了研究，现在我们要转向企业行为分析。我们知道“居民”或者说“消费者”是微观经济学中一个重要的经济主体，另外的一个主体就是“企业”。企业是通过向社会提供产品或服务实现自身利益的经济主体。“企业”也叫“厂商”，追求自身利益最大化是其行为的基本特征。在几百年市场经济的发展中，企业制度经历了从业主制到合伙制再到股份制的发展阶段。研究企业及其行为就要结合“有限责任”与“无限责任”两个概念来进行分析。本章将建立企业理论的基础，在此基础上，对企业的生产、技术和成本展开分析。第一节 企企业与企企业家一、有限责责任和无无限责任任有限与无

2、限限企业通常可可以分为为两类：有限责责任制企企业和无无限责任任制企业业。所谓谓的“有限”是指投投资者对对企业负负有限责责任，同同时企业业自身对对其债务务负有限限责任；而“无限”则相应应地是指指投资者者对企业业负无限限责任，同同时企业业自身对对其债务务负无限限责任。经经济学中中所说的的责任是是指经济济主体对对其行为为后果履履行的义义务。这这样的义义务有强强有弱，承承担的责责任有大大有小。举例来说，假假定你大大学毕业业后与你你的亲朋朋或者好好友准备备开办一一个企业业，比如如说开一一个食品品店，主主营包子子。假如如一开始始仅有你你投入110万元元人民币币（在中中国这就就是所谓谓的个体体户），注注册成

3、立立一个企企业，此此时投资资者仅你你一人，也也就是股股东就只只有你一一人，你你将对企企业负什什么样的的责任呢呢？简单单来讲，如如果盈利利，则你你悉数全全收；如如果亏本本，且亏亏本额小小于100万，那那么你就就要从110万元元资产中中拿出一一部分来来抵还债债务；如如果不幸幸亏本额额大于110万，则则不仅要要把100万元全全部用来来还债，不不足部分分还要动动用你个个人的全全部财产产如积蓄蓄、不动动产等等等来偿还还，直到到债务清清偿完毕毕或你变变成穷光光蛋；如如果还是是不够，“要钱没有，要命一条”的话，则在有些西方国家，你还将锒铛入狱。这样的企业就称为无限责任制企业。可见，对于无限责任制企业，企业的

4、财产和投资者个人的财产联为一体，换句话说，债权人不仅对企业的财产有求偿权，对你个人的财产也有求偿权。企业对自己的债务承担无限责任，投资者对企业行为承担无限责任。这样的企业叫无限责任制企业。即如图5-1所示（箭头所指是负无限责任的方向）：无限责任无限责任无限责任投资者企 业债权人 图51 投资资者、企企业与债债权人的的关系如果你经营营有方，生生意红火火，你想想进一步步把你的的企业做做大，那那么你首首先面临临的困难难是资金金短缺，毕毕竟主营营包子的的食品铺铺向银行行贷款比比较困难难，而且且你向周周围亲朋朋好友借借入的资资金也有有限，这这与你规规模扩张张的要求求相去甚甚远，白白白散失失赚钱的的良机；

5、而你的的企业通通常由你你和家庭庭成员组组成，人人力资源源是有限限的，企企业的关关系范围围较窄，只只有你一一人或几几人为企企业操劳劳，人少少智寡，势势单力薄薄，同样样会使企企业丧失失良好的的发展机机遇；由由于你的的企业是是无限责责任制，承承当的风风险很大大，企业业经营不不善很可可能使你你倾家荡荡产，所所以你会会整天甭甭紧着弦弦，行动动谨慎小小心，如如履薄冰冰。基于于上述种种种不利利因素，你你会自然然考虑拉拉人入伙伙，让对对方带入入一些资资金并按按协商好好的一定定比例分分享利润润。这样样，企业业就从业业主制演演进到了了合伙制制。一般般认为，合合伙制比比起业主主制是一一种进步步。因为为新人的的加入带

6、带来了新新的更广广泛的社社会关系系，增加加了企业业可以动动用的社社会资源源，使企企业的管管理和决决策更为为科学；并且，入入伙人带带来了资资金，可可以对规规模扩张张起一定定作用。但是，合伙伙制企业业一旦经经营不善善而亏本本，如果果亏本额额小于共共同出资资额，则则清盘偿偿还；如如果最后后资不抵抵债，则则需各自自变卖财财产来按按照比例例偿还自自己应担担的债务务；如果果合伙者者中贫富富不同，则则富者必必须帮贫贫者偿还还他无力力偿还的的债务。这这就叫连连带责任任。所以以，合伙伙制企业业的投资资者之间间负连带带责任，投投资者对对企业，企企业自身身对其债债务负无无限责任任，这种种制度也也称无限限连带责责任。

7、这这样可以以约束企企业的合合伙者之之间要精精诚协作作，同舟舟共济。如果你的企企业发展展良好，蓬蓬勃壮大大，你想想进一步步拉更多多的人加加入。其其中有些些人愿意意以合伙伙者身份份加入（负负无限责责任），有有些人则则只愿以以出资为为限，以以有限股股东身份份加入（负负有限责责任）。这这就是两两合制企企业。即即企业的的股东构构成上，一一部分是是有限股股东，一一部分是是无限股股东。有有限股东东负有限限责任，无无限股东东负无限限责任。假如逐渐地地这些无无限股东东都愿意意转成有有限股东东，并且且法律也也允许，那那么随着着所有无无限股东东都变成成有限股股东，企企业的财财产就是是由各个个有限股股东出资资构成的的

8、，每个个股东以以其出资资额为限限对企业业负有限限责任，那那么企业业也只能能以法人人财产为为限对其其自身债债务负有有限责任任。企业业也就从从两合公公司转变变为有限限责任公公司。假假如企业业经营不不善而亏亏损，即即使亏损损额大于于企业财财产，企企业最多多也只能能以其自自身所有有财产抵抵债，债债权人对对投资者者个人的的私有财财产没有有求偿权权。因此此，这种种形式的的企业对对投资者者而言风风险相对对较低，容容易吸纳纳更多的的投资者者，管理理决策相相对更科科学。假如你的企企业进一一步发展展壮大，名名声大振振，准备备扩大规规模，多多元化经经营，甚甚至跨国国经营，而而你没有有资金，但但你有辉辉煌的业业绩，你

9、你就可以以面向一一定的范范围，公公而告之之，说明明企业的的优良业业绩和广广阔的发发展前景景，欢迎迎广大投投资者来来本企业业“掘金”。于是是公司逐逐渐成长长为股份份有限公公司。但是因为是是面向一一定范围围筹集资资金，还还是有限限，所以以进一步步，你可可以到一一个资本本市场，比比如说纽纽约去，依依照一定定的法定定程序，编编制一个个漂亮的的招股说说明书，成成功地吸吸纳全世世界的投投资者，使使得企业业迅速发发展壮大大，跻身身世界五五百强。此此时你的的公司已已经变成成了一个个上市公公司，或或者叫公公众公司司或开放放式公司司。以上所述就就是“有限”和“无限”的概念念区分。它它是从法法律角度度来界定定的，而

10、而不是就就其规模模来说的的。 2. 法法人与法法人财产产权企业是一个个营利性性的法人人，法人人是有别别于自然然人的。法法人有两两个最显显著的特特点，其其一是有有自己独独立的财财产可以以支配；其二是是可以独独立承担担民事责责任。其其他特点点是有自自己的名名称和固固定住所所。以股份公司司为例，说说明法人人财产是是如何形形成的。简简单来说说就是由由投资者者的出资资形成的的。假定50个个人以下下的投资资者投资资注册成成立一个个有限责责任公司司（500个人以以上就可可以组成成一个股股份有限限公司），投投资者一一旦出资资，投资资额就成成了法人人财产而而不是投投资者的的个人财财产了。换换句话说说，投资资者投

11、资资于法人人的财产产不可以以收回，而而只具有有取得收收益和其其它的相相应权利利，如投投票议决决法人的的重大行行为等。这这样，大大量投资资者的投投资形成成了法人人财产，而而法人对对自己拥拥有的财财产有相相应的权权利，如如处置、使使用、占占有等权权利，这这就是我我们通常常所说的的法人财财产权。但但这并不不意味着着投资者者的财产产权被完完全剥夺夺，投资资者出资资后，财财产的占占有、使使用、处处置等权权利固然然丧失，但但投资者者享有了了相应的的股东权权力，取取得了收收益、表表决甚至至转让投投资的权权利。换换句话说说，投资资者用自自己的资资金的处处置权换换取了一一种收益益权，投投资者也也失去了了对这笔笔

12、资金的的处置权权。因此此，公司司的组建建过程也也是一个个产权的的交换过过程。这这可以看看成是法法人和投投资者之之间的权权利交换换。当企企业盈利利时，这这样的交交换对投投资者十十分有利利，当企企业亏损损时，这这样的交交换则给给投资者者造成了了损失，这这就是投投资的风风险。投投资者对对法人财财产没有有处置权权，只有有法人代代表才能能对法人人财产行行使处置置权。投投资者对对公司的的一砖一一瓦都不不能擅动动，否则则就是自自然人侵侵犯法人人财产。企业的类型型我们可以根根据企业业所承担担的法律律责任大大小，将将其分为为以下几几类。企业两合制企业业也称有有限合伙伙制，它它界于有有限责任任制与无无限责任任制之

13、间间。比如如在国外外，律师师事务所所、会计计师事务务所多为为合伙制制，因为为它们的的职业风风险非常常大，只只有采用用合伙制制这种形形式才能能有效地地约束从从业人员员的行为为。从法法律角度度而言，这这些企业业形式还还有非常常细微的的区别，这这些区别别决定了了它们在在运行机机制方面面的不同同。三、企业家家1、企业家家的定义义：企业家是一一个企业业里非常常重要的的角色，一一个企业业的发展展是企业业家、员员工、股股东共同同努力的的结果；一个企企业的衰衰落，也也与企业业家有不不可分割割的关系系。企业业家在企企业里具具有举足足轻重的的作用，那那么什么么是“企业家家”呢？根据熊彼特特的定义义，企业业家（EE

14、ntrreprreneeur）是是指那些些有胆识识、有魄魄力、富富有创新新精神和和管理才才能并能能不断发发现获利利机会的的人们。显然企业家家是一个个群体，一一般是一一个团体体、团队队。2、企业家家职能在市场经济济的条件件下，企企业家的的职能就就是运作作社会财财富。通通过一种种机制把把社会财财富交给给这些能能人去管管理、运运作，使使社会财财富迅速速增殖。一一般而言言，一个个发展较较快的社社会一定定是由这这些能人人、精英英来管理理社会财财富，相相反，由由庸人来来管理的的话，只只会发展展较慢。企企业家是是通过他他们的职职业来反反映和实实现他们们的社会会职能，所所以真正正的企业业家会把把经营一一个企业

15、业当成一一种职业业，而不不仅仅是是一种谋谋生的手手段。3、企业家家市场企业家显然然是人才才，企业业家市场场是实现现企业家家的供给给方和需需求方的的交易的的市场，一一般是一一个无形形的市场场。有如如棋手有有段位之之分，企企业家因因其素质质的不同同，会有有档次之之分。超超一流的的企业家家，供给给很少而而需求很很大，所所以其身身价一定定很高。企企业家市市场是不不同层面面的市场场。在这这个市场场上的经经纪人就就是猎头头公司。所所谓“千军易易得，一一将难求求”，真正正优秀的的企业家家是经济济发展不不可或缺缺的稀缺缺资源。企企业家是是在市场场的环境境中通过过竞争机机制来选选拔。企业的生产产经营活活动企业的

16、生产产经营过过程企业与工厂厂是有区区别的，我我们常说说“工厂是是企业的的一段，公公司是企企业的一一种”，企业业是两端端面向市市场，以以盈利为为目的，合合法经营营，照章章纳税的的。在市场经济济条件下下，企业业的生产产经营过过程大体体可以分分为三个个阶段：在第一一阶段，企企业必须须在生产产要素市市场上购购买相应应的生产产要素投投入企业业，这是是企业生生存和发发展的源源头。在在第二阶阶段，企企业把投投入企业业的生产产要素科科学合理理地组织织起来，生生产出社社会需要要的产品品。在第第三阶段段，企业业还必须须借助于于特定的的销售手手段和销销售渠道道，把产产品销售售到消费费者手中中，以实实现实物物价值到到

17、货币价价值的转转换。这这三个阶阶段连贯贯起来，构构成了企企业生产产经营活活动的全全部。如如图5-2所示示：生产生产要素市场要素库存生产产品库存产品市场劳 动 力企业家才能资 本知 识公共产品第一阶段第二阶段第三阶段图5-2：企业的生产经营过程 下面分别对对三个阶阶段加以以说明第一阶段：要素购购买。企业从生产产要素市市场购买买劳动、资资本、企企业家、土土地和公公共产品品等生产产要素做做为生产产的基本本物质条条件。劳劳动主要要来源于于居民的的提供，既既包括体体力劳动动，也包包括脑力力劳动，只只是由于于脑力劳劳动是倍倍加的体体力劳动动，所以以脑力劳劳动的报报酬相对对较高。企企业购买买劳动，主主要通过

18、过在劳务务市场雇雇佣员工工来完成成，而且且由于劳劳动是可可以再生生的（工工人休息息一晚上上，第二二天可以以继续工工作），所所以企业业通常不不需要频频繁更换换自己的的员工。企企业雇佣佣劳动需需要向员员工支付付工资， 这是企业成本的一部分，也叫工资成本，工资成本中包含了自我雇佣的部分，即你为你自己的公司工作，也需要支付工资。资本主要来来源于银银行贷款款、发行行债券、其其它借款款以及发发行股票票的筹资资，既包包括货币币资本，也也包括用用货币资资本购买买的实物物资本如如原材料料、技术术等。企企业从要要素市场场购买资资本，需需要支付付利息，这这是企业业成本的的另一部部分（不不包括投投资者的的红利）。利利

19、息可以以看成是是资本的的使用代代价。企业家才能能主要来来源于居居民的提提供。企企业家既既包括企企业的高高级管理理者，也也包括中中层乃至至下层管管理者。企企业家才才能也具具有再生生性，所所以企业业也不需需要频繁繁更换企企业家除除非必须须这么做做。企业业购买企企业家才才能，需需要向企企业家支支付正常常利润（注注意，不不同于超超额利润润，这是是企业成成本的又又一部分分。）土地主要来来源于土土地所有有者的提提供。既既包括厂厂房占地地，也包包括其它它自然资资源，甚甚至厂房房本身有有时也可可以看成成是土地地的一种种。企业业从生产产要素市市场上购购买土地地，需要要向土地地所有者者支付地地租，这这是企业业成本

20、的的又一部部分。公共产品主主要来源源于政府府的提供供，主要要包括政政策法律律环境、自自然环境境和社会会环境，这这些都是是企业生生产经营营所不可可缺少的的。企业业购买公公共产品品，需要要向政府府纳税，但但不同的的是，税税收部分分通常不不计入成成本，而而从利润润提取。同同时，政政府对企企业购买买公共产产品有一一定的强强制性，价价格（税税率）也也通常由由政府单单方面决决定，即即公共产产品具有有高度垄垄断性。需要指出，企企业购买买要素投投入生产产前，需需要有库库存作为为缓冲，以以保证要要素市场场发展变变化时能能维持正正常生产产。但库库存既不不能太多多，也不不能太少少，太多多了，占占用过多多的资本本造成

21、浪浪费；太太少了，又又可能危危及正常常的生产产经营。通通常，企企业根据据市场情情况、产产品特点点以及企企业的应应变能力力决定要要素库存存的大小小。第二阶段：生产。有了上面几几种投入入要素，企企业就可可以进行行生产了了。生产产是把各各种要素素科学合合理配合合起来生生产出产产品的过过程。值值得指出出的是，投投入企业业的各种种生产要要素有些些是可以以互相替替代的，例例如，资资本可以以替代劳劳动，因因为许多多劳动可可以由机机器来完完成。但但替代的的程度如如何，则则取决于于要素的的相对价价格和产产品的特特点以及及企业的的技术水水平。第三阶段：销售。销售是把生生产出来来的产品品以合理理的价格格卖给消消费者

22、的的过程。消消费者通通常可以以是居民民、其它它企业或或政府。企企业作为为消费者者，是由由于一个个企业的的产品可可能是另另一个企企业的原原料，例例如，钢钢铁企业业的产品品钢材是是汽车企企业的原原料。政政府作为为消费者者，是由由于政府府经常有有政府购购买，例例如办公公用品、建建筑设施施甚至军军火等。销销售过程程是企业业生产经经营活动动的最后后环节，是是企业资资金回流流的必经经之路。通通常，企企业为成成功销售售产品，需需要建立立销售网网络，甚甚至采用用必要的的促销手手段，这这些都需需要付出出代价，这这就是销销售成本本。需要指出，企企业把产产品推向向市场前前，需要要有产品品库存作作为缓冲冲，以保保证产

23、品品市场发发生变化化时，企企业不致致有太大大的损失失。例如如市场的的价格上上升，企企业的生生产又不不能及时时增加时时，企业业就会蒙蒙受损失失。但产产品库存存既不能能太多，也也不能太太少，太太多了，占占用过多多的资本本造成浪浪费，太太少了，又又不能有有效消除除市场风风险。通通常，企企业根据据产品市市场情况况，生产产情况以以及企业业的应变变能力决决定库存存的大小小。目前，有些些国家推推行零库库存管理理，这不不是一件件容易的的事情，因因为要素素市场和和产品市市场的变变化无常常要求企企业必须须有很强强的应变变能力。上述分析表表明，市市场经济济条件下下，企业业生产经经营过程程是一个个前后两两头都面面向市

24、场场的连续续过程。换换言之，企企业的生生产过程程和两个个市场的的健康运运转对企企业的生生存和发发展至关关重要，任任何一个个环节出出了问题题，企业业的生产产经营活活动将受受到影响响。但这这并不意意味着它它们同等等重要。通通常情况况下，生生产决定定销售，即即生产通通过决定定产品质质量和成成本决定定着产品品的销售售，而原原料市场场（要素素市场）又又是影响响产品质质量和成成本的重重要因素素，与此此同时，科科学合理理的销售售工作又又可以弥弥补产品品质量和和成本方方面的不不足。市场经济条条件下企企业的生生产经营营过程如如此，计计划经济济条件下下如何呢呢？在传传统的计计划经济济模式中中，所谓谓的企业业仅仅是

25、是一个生生产单位位甚至是是一个加加工厂，所所以称为为工厂而而不叫企企业，这这样的企企业前不不管原料料（要素素）市场场，因为为这些都都由政府府计划调调拔：给给多少，生生产多少少；后不不管产品品市场，因因为生产产的产品品都由政政府统购购统销：生产多多少，政政府包销销多少。这这样的企企业只要要严格控控制成本本即可，但但控制成成本时由由于缺乏乏市场和和经济利利益约束束，因此此企业也也没有太太大的积积极性。所所以，严严格说来来，传统统的计划划经济中中并不存存在真正正意义上上的企业业。企业生产经经营活动动中的行行为目标标在第一阶段段即要素素购买阶阶段，企企业主要要在生产产要素的的数量、质质量和企企业的支支

26、出三者者之间作作出权衡衡。其行行为目标标是：（1）支出一定时，使生产要素的购买数量最大化，同时使生产要素的质量最优化；（2）生产要素的购买数量一定时，使企业的支出最小化，同时使生产要素的质量最优化；（3）生产要素的质量一定时，使企业购买生产要素的数量最大化同时使支出最小化。换言之，企业总是希望以最小的支出购买最多最优的生产要素。企业购买劳动、资本、土地、企业家才能四种生产要素都符合这样的行为目标，但公共产品具有不同的特点。由于公共产品具有强制性，所以在短期内，企业只能被动接受，但在长期内，企业可以通过各种途径影响政府的行为，使其提供出数量更多、质量更优、价格（税率）更低的公共产品。当然，个别不

27、法企业通过偷税漏税的方法逃避对公共产品报酬的支付。在第二阶段段即生产产阶段，企企业必须须在投入入和产出出之间做做出权衡衡。其行行为目标标是：（1）投入生产要素数量一定时，使产品的产出数量最大化；（2）产品产出数量一定时，使投入的生产要素数量最小化。换言之，企业总是希望以最小的投入实现最大的产出，但以保证和不断提高产品质量为前提条件。所以成本控制是一个中心环节，同时要注重质量控制。在生产和要要素市场场之间要要素的库库存要适适量。库库存太多多则占用用资金，效效用不高高；库存存少了，又又会出现现一定的的风险。在第三阶段段即销售售阶段，企企业必须须在销售售量、销销售额和和销售成成本三者者之间做做出权衡

28、衡。其行行为目标标是：（1）销售成本一定时，以最小的销售量实现最大的销售额；（2）销售量一定时，以最小的销售成本实现最大的销售额。在生产和产产品市场场之间的的产品库库存阶段段，库存存要适量量，因为为市场是是波动的的，若产产品库存存过量，则则产品存存在积压压，占用用资金，其其款式、质质量、技技术落后后，在市市场上大大打折扣扣；若库库存过少少，当产产品市场场非常活活跃，价价格上升升，企业业又没有有能力供供应合适适的产品品，同样样企业将将受损。在上述过程程中，流流动资产产是润滑滑剂，固固定资产产的价值值则是分分批分期期转移到到产品中中去。企企业通过过不断地地取得销销售收入入（价格格*数量量收益益），

29、再再将收益益投入到到下一轮轮生产经经营过程程中去，不不断循环环往复，使使企业的的收益、利利润不断断增加，规规模不断断扩大。所所以，企企业作为为一个经经济人，遵遵循尽量量节约的的原则，总总是尽量量使投入入最少而而产出最最大。上述三个阶阶段的行行为目标标是在企企业作为为经济人人假定的的基础上上建立的的。这些些行为目目标同样样可以通通俗地用用四句话话来概括括：人尽尽其才，物物尽其用用，地尽尽其利，货货畅其流流。人尽尽其才表表明劳动动和企业业家得到到了充分分利用，物物尽其用用表明资资本得到到了充分分利用，地地尽其利利表明土土地等自自然资源源得到了了充分利利用；上上述三点点主要体体现在企企业的生生产阶段

30、段。货畅畅其流表表明企业业的要素素市场和和产品市市场具有有较高的的运行效效率。企业的核算算这里讲的核核算与会会计上讲讲的核算算是不同同的。总收益企业的总收收益主要要来自产产品的销销售收入入。总收收益（TTotaal RReveenue）是指指企业在在一定时时期内通通过产品品销售得得到的收收入总额额。总收收益的计计算比较较简单，如如果产品品的销售售价格都都相同，则则总收益益为：RPQ 其中Q为产产品销售售数量，P为销售价格，R为总收益。如果产品价价格是变变化的，因因为销售售的产品品数量增增加有可可能使价价格下降降，而销销量减少少有可能能使价格格增加，所所以总收收益就等等于每个个产品售售价的加加总

31、。如如果产品品分别以以不同的的价格被被销售出出去，则则销售nn件产品品的总收收益为： R其中，Qii表示第第i件产品品，Pii表示第第i件产品品的售价价，R为销售售n件产品品的总收收益。2、 总成成本总成本（TTotaal ccostt）是指指企业在在一定时时期内，生生产并销销售一定定数量产产品的总总支出，在在这里，总总支出是是以机会会成本来来度量的的。总成本的构构成比较较复杂，主主要取决决于所购购买的要要素的投投入。购购买劳动动力要支支付工资资，购买买资本要要支付利利息，聘聘用企业业家要要要支付正正常利润润（企业业家报酬酬通常称称为正常常利润，是是成本的的一部分分，这是是经济学学不同于于会计

32、学学的一点点），购购买公共共产品要要纳税，购购买技术术极其他他要素等等同样要要支付费费用。这这些都构构成了企企业的总总成本。C=Cii=C(Q)+Co 总成本可以以分为两两类，一一类是与与企业的的产量无无关的成成本，叫叫做固定定成本或或不变成成本，如如企业里里的门卫卫、照明明、保安安、资产产保险的的费用；一类是是与企业业的产量量有关的的成本，叫叫做变动动成本，产产量越高高，成本本越高，产产量越低低，成本本越低。如如原材料料、水、电电等的费费用.3、利润利润（Prrofiit）是是总收益益和总成成本的差差，即RC。这个利润是是超额利利润，也也叫会计计利润。超超额利润润大于的时候候，能够够给股东东

33、带来回回报；超超额利润润是的的时候，看看企业是是处于长长期还是是短期，企企业可以以生产也也可以不不生产，此此时，各各种要素素各得其其所。*（）o（）显然，是的函数数，增增加的时时候，有有可能增增加，也也有可能能减少，看看企业在在何种规规模水平平生产。四、企业行行为的总总体目标标不同阶段的的企业目目标可能能是不同同的。企企业总是是利润最最大化的的。利润罪大化化：Max: = ()=（）（）通过确定一一个最优优产量可可以实现现利润最最大化。s.t. f(x)=0 ff(x)0产量最大化化：Max: (x1,x2 ，xn)，ii为投入入的要素素。s.t. C = CO 即在成本既既定的情情况下，如如

34、何使产产量最大大化。成本最小化化：Min (x1,x2 ，xn)，Stoo即在产量既既定的情情况下，如如何使成成本最小小化。这三者有相相通之处处，即只只有实现现了既定定的产出出，让成成本最小小化，才才能实现现利润最最大化。 利润最大大化一、利润最最大化企企业需要要解决的的问题.生产什什么？企业应该提提供什么么样的产产品来满满足社会会的需求求。这个个问题既既涉及到到企业选选择行业业的问题题，也涉涉及到企企业选择择产品的的问题。解解决这个个问题的的实质是是确定企企业的发发展方向向和战略略规划，这这是关于于企业利利润最大大化最基基本也是是最重要要的问题题。2.如何生生产？ （，,nn），i为投投入的

35、要要素“如何生产产”要解决决的问题题就是决决定哪些些要素多多一些，哪哪些要素素少一些些以及它它们如何何匹配的的问题。如如，是决决定使用用高技术术还是低低技术，高高技术是是技术对对劳动力力的替代代，3.企业以以什么价价格为市市场提供供多少数数量？假如是竞争争性市场场，价格格基本固固定；假假如是垄垄断市场场，销售售的数量量越多，价价格就会会下降，销销量少了了价格就就会上升升。解决决这一问问题的实实质是科科学权衡衡价格与与产量的的关系，换换句话说说，是薄薄利多销销，还是是厚利少少销。4.企业使使用何种种营销手手段？企业把产品品推向市市场的方方法多种种多样，配配合的促促销工作作也有多多种，是是直销呢呢

36、？还是是代理？是做广广告呢？还是进进行传销销？各种种方法的的成本多多大？效效果如何何？解决决这一问问题的实实质是科科学确定定产品的的市场定定位。企企业要决决定采用用直销还还是代理理，连锁锁经营还还是特许许经营销销方式。以上这些问问题都是是一个企企业做到到利润最最大化所所必须考考虑的。企企业的利利润理论论上是归归股东。二、总收益益曲线（TTR）和和总成本本曲线（TTC） 11总收收益我们分两种种情况讨讨论。价格P不随随数量的的变化而而变化R=PQ，如如图5-3所示示：总收益曲线总收益曲线P=tan QR图5-3：P不变时的总收益曲线价格P随数数量的变变化而变变化，P=P(QQ)R=P（QQ）*Q

37、Q总收益曲线Q总收益曲线Q图5-4：P改变时的总收益曲线R2总成本本曲线总成本曲线线反映的的是成本本和产量量之间的的关系。成成本和产产量之间间不存在在一一对对应的关关系，给给定一个个产量成成本是不不确定的的。但最最小的成成本在理理论上是是唯一的的。C=C（QQ）+CCo在微观经济济学中通通常假定定总成本本曲线为为三次曲曲线 CCoC图5-5：制造业企业的大致总成本曲线Q以递减速度增加以递增速度增加总成本曲线三、边际收收益（MMR）与与边际成成本（MMC） 11边际际收益边际收益（Marginal Revenue）是指企业再追加一单位产出时所增加的收益，即： MR ， 当产品品可以无无限细分分时

38、，MMR，可见，边际际收益是是总收益益曲线切切线的斜斜率。所所以边际际收益是是一个比比值和微微分的关关系。 22.边际成成本边际成本（Marginal cost）是指企业再追加一单位产出时所增加的成本投入，即：MC ，当当产品可可以无限限细分时时，MCC, 可见，边际际成本是是总成本本曲线切切线的斜斜率。我们来总结结一下：总收益曲线P=tan QR当价格不随随数量变变化时，总总收益曲曲线是一一条直线线，边际际收益曲曲线是一一条水平平线。如总收益曲线P=tan QRQQRP=MRRP=MRQ图5-6：价格不变时的总收益曲线和边际收益曲线图5-6：价格不变时的总收益曲线和边际收益曲线当价格随数数量

39、变化化而变化化时，收收益曲线线是二次次曲线时时，边际际收益曲曲线是直直线。因因为二次次函数的的导数是是一次函函数，也也就是直直线。如如图5-7所示示：QQCMCCo图5-9：总成本曲线与边际成本曲线当总收益曲曲线是三三次曲线线时，边边际收益QQCMCCo图5-9：总成本曲线与边际成本曲线QQQMRR图5-8：价格变化时的总收益曲线和边际收益曲线利润函数与与利润最最大化1利润函函数根据利润的的定义，利利润等于于总收益益和总成成本之差差，即（Q）RR（Q）C（Q）R（Q）C（Q）C0这就是企业业的利润润函数（Profit Function）。其中C0是短期企业具有的。利润最大化化在总收益曲曲线和总

40、总成本曲曲线的基基础上，利利润最大大化问题题很容易易得到解解决。我我们只需需把图554和图55放放在同一一坐标轴轴内，则则两线之之间的纵纵向差就就说明了了利润的的变化情情况，当当两者之之差达到到最大时时，利润润达到最最大化。 图示：QQQR、CR-+图5-10：利润最大化max0MCMRMR、MCQ数学分析析：对RCCR（Q）C（Q）-C0求极值值。两边对Q求求导数：一阶导数：从此等式中中可以求求出使利利润最大大化的最最优产量量Q*。同时，从MMR(QQ)MC(Q)0 直接接可以求求出边际际成本等等于边际际收益法法则，即即MR(Q)M(QQ)，利利润最大大化企业业满足边边际收益益等于边边际成本

41、本。以上是数学学分析，我我们下面面来分析析其经济济含义。假定在MRRMCC 的时时候生产产，厂商商应该继继续扩大大生产，因因为每生生产一件件产品，收收益总是是大于成成本的，如如果在此此时停止止生产则则说明还还有该赚赚的利润润没赚到到；假定定在MCCMR 的时候候生产，厂厂商应该该马上停停止生产产，因为为每生产产一件产产品，成成本总是是大于收收益，如如果在此此时还继继续生产产则说明明不该损损失的损损失了。只只有MRR=MCC的时候候才是利利润最大大的。MR代表总总收益曲曲线的斜斜率，MMC代表表总成本本曲线的的斜率，当当MR=MC的的时候，两两条曲线线的切线线平行，二二者之间间的垂直直距离最最大

42、。在在此之后后，增加加产量的的话，MMR是递递减的，MMC是递递增的，两两者之间间的缺口口逐渐减减少，即即利润在在逐渐减减少，因因此应该该马上减减少产量量；在此此之前，增增加产量量，MRR是递增增的，MMC是递递减的，即即利润在在逐渐增增加，因因此应该该继续扩扩大产量量。只有有达到MMR=MMC的时时候，利利润是最最大的。平均利润平均利润的的定义我们知道，在在一定时时期内，企企业实现现的利润润对应着着一定的的产出，换换言之，利利润是一一定产出出水平下下的利润润。微观观经济学学中把企企业在一一定时期期内实现现的利润润总额与与产量的的比例叫叫做平均均利润（Average Profit），或者说平均

43、利润是单位产出实现的利润。平均利润A可以用数学形式表示为：=（Q）A平均成本可可以表示示为：（其其中C(Q)=Co+CC1(QQ)），=AFC + AVC右边第一项项就是平平均固定定成本，它它表示平平均每单单位产出出分担的的固定成成本。第第二项就就是平均均可变成成本，它它表示平平均每单单位产出出分担的的可变成成本。总收益（RR）、平平均收益益（ARR）、边边际收益益（MRR） 1.假定产产品销售售价格为为常量首先，如果果给定产产品的销销售价格格为常量量，即每每单位产产品卖价价相同，则则有：RR(QQ)=PPQ 其中，PPconnst ，Q为产量量。此时有：ARR(Q)/Q = PQQ/Q =

44、PP = connst， 即平均均收益等等于产品品销售价价格。MRdRR(Q)/dQQ = d(PPQ)/dQ = PP = connst，即边边际收益益等于产产品销售售价格。可见，当产产品售价价相同时时，边际际收益等等于平均均收益，也也等于产产品售价价。图55-111说明了了这种情情况。此此时，总总收益曲曲线为一一条向右右上方倾倾斜的直直线，其其斜率等等于平均均收益，也也等于边边际收益益。而平平均收益益和边际际收益是是两条重重合的水水平直线线，即平平均收益益、边际际收益与与产量无无关。AR=MRR=P=D.C,这就是是需求曲曲线。PP=P（QQ）就是是反需求求曲线。QQAR、MR PAR=M

45、R=P图5-11：价格为常量时的收益曲线QRR=R(Q)=PQO 2. 产品销销售价格格为变量量 如果产产品的销销售价格格为变量量，价格格本身又又随产量量的变化化而变化化，即PPP(QQ), 假定随随着Q的的增加，PP下降，或或者随着着Q的下下降，PP增加。从总收益的的情况来来看：RR(QQ)=PP(Q)Q, 总收益益曲线将将不再是是一条直直线，而而成为曲曲线；从平均收益益情况来来看：AR,平平均收益益曲线也也不再是是一条水水平直线线而和QQ有一定定的依存存关系。从边际收益益的情况况来看：MR, 边际收收益曲线线将不再再是一条条水平直直线，而而和Q有一定定的依存存关系。容易看出，MMR P（Q

46、Q）。所所以，MMRAAR。 QQ0MR、ARMR ARR R=R(Q)RmQm图5-12：价格为变量时的收益曲线 QQ0MR、ARMR ARR R=R(Q)RmQm图5-12：价格为变量时的收益曲线 ARR=ARR(Q)=P(Q) MMR=MMR(QQ) OO Qmm 当当企业的的产品无无库存或或者说出出清时，企企业的平平均收益益函数就就是企业业的需求求函数。 3.三者者的关系系 边际收收益等于于0时，总总收益达达到最大大值。这一点很容容易得到到说明，事事实上，总总收益最最大化的的必要条条件是：，即MR0 充分条条件是： 0 即即 00 由于边际收收益递减减规律，充充分条件件一定满满足。这一

47、关系的的经济意意义也是是清楚的的：只要要边际收收益不递递减为00，则每每增加一一个产品品都会对对总收益益做出贡贡献，总总收益就就是增加加的，直直到边际际收益为为0时，再再增加产产出就会会使总收收益下降降。 平均收收益一定定大于边边际收益益，即平平均收益益曲线一一定在边边际收益益曲线的的上方。这一点也容容易得到到证明：事实上，MMR（注意：PP(Q)=ARR（Q） 0 （P与Q反方向向变化）， MRAR 4.收益与与弹性RP(QQ) Q，EP为需求求价格弹弹性，一一般小于于0。可见见EP的大小小影响ddR/ddP的符符号：如果EP11时，EEP-11, 则则产品缺缺乏弹性性，这样样的产品品通常为

48、为必需品品。此时时0。换换句话说说，在产产品为必必需品时时，提高高价格会会使企业业的收益益增加，降降低价格格会使企企业的收收益下降降。如果EP1，则产产品为单单位弹性性，此时时0。换句句话说，在在产品为为单位弹弹性时，企企业提高高或降低低价格并并不影响响企业的的收益。可见，企业业不能随随便提高高或降低低产品的的价格，也也就是说说，提价价未必有有利，降降价未必必吃亏，主主要看产产品的性性质（弹弹性）。对对生活必必需品，如如柴米油油盐等，提提价对企企业有利利；但对对奢侈品品，如金金银首饰饰，则降降价对企企业有利利。美国国的珠宝宝商店的的许多商商品都以以3050的的削价出出售，就就是这个个原因。新新

49、产品上上市时的的定价也也符合这这一规律律。 5.一种特特例假定企业面面临线性性需求曲曲线（如如图5-13所所示），即即：P(Q)=abQ (aa0, b0) ，则则有：总收益RP(QQ)Q=aaQbQ2 ，是是一支二二次抛物物线。边际收益：MR。R平均收益：AR ， 即为需需求曲线线。RQQQMRARARMRa/2b a/2b P=P(Q) 0 0 图5-13：线形需求函数的收益曲线总成本、平平均成本本和边际际成本 总成本、平平均成本本和边际际成本都都是企业业产量QQ的函数数，但三三者从不不同侧面面反映着着企业的的成本情情况。总总成本说说明企业业为实现现一定产产出所必必须投入入最小的的成本总总

50、额，从从总量上上反映企企业的成成本水平平。边际际成本说说明企业业在一定定的产出出水平下下，再追追加一单单位产品品所付出出的成本本，从成成本变化化率的角角度反映映企业的的成本特特征。平平均成本本则说明明企业在在一定产产出水平平下，每每单位产产品分摊摊的成本本，从单单位产品品消耗的的角度来来反映企企业的成成本特征征。 下面分析三三者的关关系。 11. 几几何分析析根据定义，总总成本由由不变成成本和可可变成本本构成。即即：C(Q)=C0+ CC(Q) (1)边边际成本本MC。 即边际成成本等于于既定产产品水平平下总成成本曲线线切线的的斜率。从从图可以以看出，随随着产量量的增加加，总成成本曲线线切线的

51、的斜率即即边际成成本先变变小，然然后变大大，其间间有一个个最低点点，这个个最低点点就对应应着总成成本曲线线的拐点点A。可见见，边际际成本曲曲线呈现现出“U型曲线线”的形状状，如图图5-114所示示。 （2）平均均成本AC，即平均成本本等于既既定产出出水平下下总成本本曲线割割线的斜斜率。从从图可以以看出，随随着产量量的增加加，总成成本曲线线割线的的斜率即即平均成成本先变变小，然然后又变变大，其其间有一一个最低低点，这这个最低低点就对对应着过过0点的割割线成为为切线时时的点，即即B点。可可见，在在B点，切切线和割割线合而而为一，且且这时平平均成本本达到最最低点。上面分析说说明，平平均成本本曲线同同

52、样显现现出“U型曲线线”的形状状，如图图5-114所示示。从图5-114还可可以看出出，总成成本曲线线过B点的切切线和割割线合而而为一，这这意味着着切线的的斜率等等于割线线的斜率率，即边边际成本本等于平平均成本本，且此此时成本本最小。这这说明，边边际成本本曲线必必然通过过平均成成本曲线线的最低低点。如何解释这这一现象象呢？原原来，边边际成本本反映再再增加一一个产品品所增加加的成本本，而平平均成本本反映此此时成本本的平均均状况，只只要边际际成本大大于平均均成本，平平均成本本就一定定会上升升；同时时只要边边际成本本小于平平均成本本，平均均成本就就一定会会下降，所所以边际际成本曲曲线只能能通过平平均

53、成本本曲线的的最低点点。 C C（Q）QQOO MC,AC MC(Q) AC(Q) AVC(Q) AFC C0 VC（Q）图5-14总成本、平均成本、边际成本的关系ABCFDE C C（Q）QQOO MC,AC MC(Q) AC(Q) AVC(Q) AFC C0 VC（Q）图5-14总成本、平均成本、边际成本的关系ABCFDE （33）平均均固定成成本与平平均变动动成本前面已经指指出，总总成本可可以分解解为固定定成本和和可变成成本，即即：C(Q)=Co + C1(Q)，则平均成本本可以表表示为：右边第一项项就是平平均固定定成本，它它表示平平均每单单位产出出分担的的固定成成本。第第二项就就是平均

54、均可变成成本，它它表示平平均每单单位产出出分担的的可变成成本。总成本曲线线实际上上是固定定成本曲曲线和变变动成本本曲线叠叠加而成成的。如如图712所示示，水平平线C00为固定定成本曲曲线，不不随产量量的变化化而变化化。从原原点出发发的一条条曲线为为变动成成本曲线线，随产产量的变变动而变变动。两两者叠加加后就产产生了过过（0，C0）点的的总成本本曲线。平均成本曲曲线ACC同样可可以看成成是平均均固定成成本AFFCC0/Q和平平均变动动成本AAVCC1(Q)/QR 的叠加加。前者者是一条条等轴双双曲线，后后者则是是由C11(Q)=VCC的割线线的斜率率变化得得出，在在B点到达达最小值值（切线线与割

55、线线重合）。两两者叠加加，就得得到了平平均成本本曲线AAC，AC的最最低点对对应着CC点（割割线斜率率最小）。边际成本曲曲线MCC则在对对应总成成本曲线线的拐点点A时达到到最小，与与A点对应应的变动动成本曲曲线上的的F点也是是其拐点点（为什什么？），且且边际成成本曲线线分别经经过平均均变动成成本和平平均成本本的最低低点D和E点。 22. 代代数分析析我们先给出出结论。在总成本本曲线的的拐点（二二阶导数数为0处），边边际成本本达到最最小值。这一结论容容易说明明。事实实上，边边际成本本最小的的必要条条件是：， 而 ， 则此时，到达达总成本本曲线的的拐点。充分条件要要求，显显然是满满足的。边际成本本

56、曲线通通过平均均成本曲曲线的最最低点，也也通过平平均变动动成本的的最低点点。证明明如下：平均成本最最小的必必要条件件是 ：，则有 ，即即：MCC(Q) = AC(Q) 二阶条件件即充分分条件显显然也是是满足的的。 如何理理解MCC通过AAC的最最低点？假定，MMC不过过AC的的最低点点，而是是MCAC，那那么ACC必然会会上升。可可见，MMC只能能穿过AAC的最最低点。第五节 企企业关闭闭的临界界点分析析一、长期和和短期一个企业总总是追求求利润最最大化、产产量最大大化或者者成本最最小化，即即在给定定约束的的条件下下，这三三个方面面都要努努力追求求。但企企业的努努力不一一定能达达到既定定的目标标

57、，可能能会偏离离既定目目标。企企业是盈盈利单位位，但不不一定盈盈利；非非盈利单单位不一一定不盈盈利（厉厉以宁）。我们首先来来关注两两个概念念：“长期”和“短期”。在微微观经济济学中，我我们用这这两个概概念说明明规模变变动以及及规模变变动与产产量的关关系。 11.长期所有投入的的生产要要素都可可以随着着产量的的变动而而变动的的时期。如如果一个个企业处处于长期期状态，则则企业可可以调整整所有的的生产要要素及其其比例，可可以根据据产量调调整企业业的规模模。此时时，企业业不存在在固定成成本，总总成本等等于变动动成本。 2.短期一部分产出出随成本本变化而而变化，另另一部分分不随成成本变化化而变化化。如果

58、果一个企企业处于于短期状状态，则则企业只只能调整整一部分分生产要要素及其其比例，而而不能根根据产量量调整企企业的规规模，因因为规模模的调整整意味着着所有生生产要素素同时发发生变动动，此时时，企业业的总成成本就包包括了固固定成本本和变动动成本。由由此可以以把企业业的成本本函数分分为长期期成本函函数和短短期成本本函数，即即：短期成本函函数：CCC(QQ)=CC0+CC1(Q)， dCC0/dQQ=0长期成本函函数：CC=C(Q) 33.几点注注意长期和短期期的衡量量标准是是投入要要素能否否随产量量变化而而变化。这这是最重重要的标标准。长期与短期期与时间间有关，但但不完全全取决于于时期。通通常对一一

59、个企业业来讲，如如所能调调整的时时间越长长，企业业就有足足够的时时间来调调整其投投入要素素的比例例和规模模，使其其适应产产量的变变化。时时间越短短，改变变的可能能性越小小，企业业对产量量变化反反应的灵灵敏度就就不够。长期与短期期与企业业的应变变能力有有关。假假如一个个企业的的应变能能力很强强，那么么就更容容易处于于长期状状态；如如果一个个企业的的反应很很迟钝，那那么它将将会较长长时间处处于短期期。所以以，综合合以上两两点，一一个应变变能力强强的企业业可能在在短期里里处于长长期状态态，而一一个应变变能力较较弱的企企业可能能在相当当长的时时期里处处于短期期。一个企业是是处于长长期还是是短期，还还与

60、企业业所处的的行业有有关。一一般来说说，第一一、第二二产业的的企业往往往容易易处于短短期状态态，而第第三产业业，比如如服务业业、金融融、咨询询等行业业，很容容易处于于长期状状态。综合以上四四点可以以得出一一个推论论：所谓谓长期是是一种理理想状态态，只可可以无限限接近而而达不到到。因为为企业内内部总有有一部分分支出是是不随产产出变化化而变化化的。现现实中的的大多数数企业是是处于短短期状态态。现实中，企企业还可可能处于于长期与与短期之之间的一一种状态态瞬时时状态。在在这种状状态下，企企业根本本无法调调整自己己的投入入规模。我们可以将将短期和和长期成成本曲线线图示如如下：QQCLCSC图5-15：长