商业银行不良资产管理

1、商业银行不良资产管理制作人 金融S09-1-27 桂平摘要据统计，自1980年年以来，130多个国国家，也也即几乎乎占国际际货币基基金组织织成员国国总数的的3/4，经历历了银行行业的严严重问题题，而直直接损害害银行稳稳健经营营和安全全，导致致金融危危机、银银行危机机产生的的最重要要问题则则是银行行的不良良资产。在我国国，随着着市场经经济的不不断深入入，不良良资产问问题也逐逐渐成为为经济界界的一个个焦点，它已成成为影响响我国经经济健康康平稳增增长的一一个毒瘤瘤，对经经济稳定定增长造造成严重重威胁。一、我国国国有商商业银行行不良资资产的成成因1、经济济体制改改革与不不良资产产的产生生。（在在金融体

2、体制改革革之前的的计划经经济时期期，我国国已形成成了“大大财政，小金融融”的大大一统的的金融模模式；金金融改革革之后，国民收收入的分分配格局局发生了了变化，企业自自主权扩扩大，减减少了上上缴财政政的资金金。）2、产权权制度与与不良资资产。（国有有商业银银行产权权制度存存在缺陷陷，国有有商业银银行的资资本组织织形式为为国家独独资，即即归“全全民所有有”，所所有权与与经营权权的主体体本质上上都是代代表全体体国民的的政府。 ）3、商业业银行市市场化的的经济行行为与滞滞后的内内控、监监管机制制。（我国国国有商业业银行改改革的方方向是建建立真正正的商业业化银行行，自主主经营、自负盈盈亏，银银行在市市场中

3、的的趋利动动机与没没有发生生根本变变化的国国有商业业银行的的产权结结构和组组织结构构并存，使商业业银行的的商业化化不可避避免地带带来了副副产品金融风风 险。）4、寻租租活动与与不良资资产。（在经经济转轨轨时期新新旧体制制并存，市场机机制还不不健全，相应的的法律约约束也不不够严格格，导致致金融领领域内大大量寻租租活动的的产生，给金融融机构违违规和违违法操作作，金融融系统内内部人员员的腐败败留下了了余地和和空间。 ）二、不良良资产处处置的现现状及存存在的问问题1、分业业经营的的限制。（手段段的单一一极大地地影响了了处置的的效益和和速度，资产管管理公司司现正在在讨论建建立不良良资产的的二级流流通市场

4、场，而商商业银行行连一级级市场都都缺乏。 ）2、地方方政府的的干预。（各级级政府干干预司法法行为的的现象十十分严重重，“赢赢了官司司，输了了钱”对对银行而而言是常常有的事事情，这这种政令令干预法法令的不不正常现现象，导导致信用用经济长长期受到到“赖帐帐经济”的排挤挤，逃废废债务行行为十分分普遍。 ）3、企业业逃废债债务思想想严重，很难实实现双赢赢的设想想。（目前，借“债债转股”向国家家核销巨巨额银行行债务的的错误思思想广泛泛存在各各地政府府和企业业之中。 ）三、对我我国银行行不良资资产处理理的几点点建议1、由于于不良资资产的根根源在于于体制性性因素，治标先先治本，进行制制度的创创新，从从根本上

5、上解决不不良资产产的增量量问题，才能谈谈得上解解决现在在不良资资产的存存量。2、建立立健全国国有商业业银行的的内控、监管机机制。银银行业是是一个高高风险的的行业。其面临临的风险险既有来来自外部部的，也也有内部部控制方方面存在在的风险险。3、深化化国有企企业制度度改革。（我国国国有商商业银行行不良资资产的大大部分是是因为发发放给国国有企业业而产生生的。）4、转变变政府职职能。（计划经经济体制制下及在在经济转转轨过程程中，政政府对银银行经营营活动的的行政化化干预也也是银行行不良资资产产生生的重要要原因之之一。）5、综合合运用各各种方法法和手段段灵活处处理不良良资产。6、完善善我国企企业的信信用制度度。（我我国计划划经济时时期形成成的吃“大锅饭饭”，国国有银行行即财政政的旧有有观念仍仍然存在在，在向向市场经经济的转转轨过程程中，信信用问题题开始凸凸现。）7、立法法的支持持。（针针对企业业逃废债债