某某店区科技某某中学建设项目PPP项目实施方案

1、PPP PAGE * ROMAN PAGE * ROMAN III目录 HYPERLINK l _bookmark0 第一章项目概况1 HYPERLINK l _bookmark1 一、项基本况1 HYPERLINK l _bookmark2 二、项建设和建设容2 HYPERLINK l _bookmark3 三、项建设资5 HYPERLINK l _bookmark4 四、项产出明8 HYPERLINK l _bookmark5 五、项建设及现状8 HYPERLINK l _bookmark6 六、项协调制9 HYPERLINK l _bookmark7 七、采用PPP模的必要和可性12 H

2、YPERLINK l _bookmark8 八、方编制据14 HYPERLINK l _bookmark9 第二章运作模式18 HYPERLINK l _bookmark10 一、项运作式18 HYPERLINK l _bookmark11 二、项合作限19 HYPERLINK l _bookmark12 三、项运营容19 HYPERLINK l _bookmark13 四、已生费处理方案20 HYPERLINK l _bookmark14 五、项公司权20 HYPERLINK l _bookmark15 第三章交易结构21 HYPERLINK l _bookmark16 一、投资结构22 H

3、YPERLINK l _bookmark17 二、投资方案22 HYPERLINK l _bookmark18 三、资形成移24 HYPERLINK l _bookmark19 四、相配套排24 HYPERLINK l _bookmark20 第四章回报机制25 HYPERLINK l _bookmark21 一、回机制25 HYPERLINK l _bookmark22 二、可性缺助26 HYPERLINK l _bookmark23 三、政付费排27 HYPERLINK l _bookmark24 四、调机制28 HYPERLINK l _bookmark25 第五章财务测算32 HYPE

4、RLINK l _bookmark26 一、项测算明32 HYPERLINK l _bookmark27 二、项融资算32 HYPERLINK l _bookmark28 三、缺补助算35 HYPERLINK l _bookmark29 四、项盈利分析38 HYPERLINK l _bookmark30 第六章风险分配框架48 HYPERLINK l _bookmark31 一、项风险的目标48 HYPERLINK l _bookmark32 二、项风险的原则49 HYPERLINK l _bookmark33 三、项风险配51 HYPERLINK l _bookmark34 第七章合同体系及

5、边界条件59 HYPERLINK l _bookmark35 一、PPP项目合体系59 HYPERLINK l _bookmark36 二、合双方利义务60 HYPERLINK l _bookmark37 三、PPP项目边条件66 HYPERLINK l _bookmark38 第八章项目产出及绩效评价办法81 HYPERLINK l _bookmark39 一、项产出明81 HYPERLINK l _bookmark40 二、绩评价法82 HYPERLINK l _bookmark41 第九章监督管理架构93 HYPERLINK l _bookmark42 一、监架构93 HYPERLINK

6、 l _bookmark43 二、监方式93 HYPERLINK l _bookmark44 第十章项目采购97 HYPERLINK l _bookmark45 一、采依据97 HYPERLINK l _bookmark46 二、采方式择97 HYPERLINK l _bookmark47 三、采人97 HYPERLINK l _bookmark48 四、实程序98 HYPERLINK l _bookmark49 五、资预审准101 HYPERLINK l _bookmark50 六、竞条件102 HYPERLINK l _bookmark51 第十一章结论及建议105 HYPERLINK l

7、 _bookmark52 一、结论105 HYPERLINK l _bookmark53 二、建议105 HYPERLINK l _bookmark54 附件：专家意见表106 PAGE PAGE 33第一章项目概况一、项目基本情况（一）项目名称某某区实验中学南校区及科技苑中学 PPP 项目（以下简称“本项目”或“项目”）。（二）项目类型与所属行业项目类型：新建项目。所属行业：一级行业为教育，二级行业为义务教育。（三）实施机构与政府方出资代表实施机构：某某区教育和体育局。（四）项目联系人及联系方式（五）项目建设的背景二、项目建设位置和建设内容（一）项目建设位置1、某某区实验中学南校区位于淄博市

8、某某区世纪路以东、通济花园以西、和平路以南、胶济铁路以北区域。1-1 实验中学南校区位置图2、某某区科技苑中学位于淄博市某某区联通路以北，樱红路以西，橙香路以东区域。1-2 科技苑中学位置图（二）项目建设内容1、某某区实验中学南校区建设内容项目规划占地面积 26399 平方米，总建筑面积 40554.42 平方米。规模为 30 个班，每班 50 人，共计在校学生 1500 人。S21731.12 9360 平方米包8380.9 857.4 1 1 2 个， 2 3300 6000 1-1 某某区实验中学南校区经济技术表序号项目单位数值备注一规划总用地平方米26399.00容纳班级个30.00二

9、总建筑面积平方米40554.421地上建筑面积平方米31316.121.1其中教学综合楼平方米21731.12包括教室、办公室、多功能厅、图书室、排球馆（569宽度及教学选配用房架空运动场平方米9360.00其中学生家长停车库平方米5974.93非机动车停车库平方米1088.26餐厅与厨房平方米2054.45连廊平方米96.00换热站平方米146.361.2天桥平方米225.00南北校区过街天桥序号项目单位数值备注2地下建筑面积平方米9238.302.1教职工停车库平方米8380.902.2设备及辅助用房平方米857.40三250 米田径场片1.00七人制足球场片1.00篮球场平方米1216.

10、002 个排球场平方米572.002 个四道路硬化平方米3300.00绿化面积平方米6000.00停车位数量个416.002、某某区科技苑中学建设内容项目规划占地面积 36710 平方米，总建筑面积 42264 平方米。规模为 40 个班，每班 50 人，共计在校学生 2000 人。地上总建筑面积 36087.66 平方米：其中，综合教学楼建筑面积16080.34 平方米；体育馆建筑面积 2066.86 平方米；食堂建筑面积1691.42 平方米；室外活动平台建筑面积 953 平方米；架空操场建筑面积 15100 平方米（家长停车区 7032 平方米，学生等候区 1791 平方米，自行车停车区

11、 1277 平方米，社区用房 5000 平方米），水房建筑面积 196.04 平方米。地下建筑面积 6176.34 平方米，主要为食堂、停1 300 3 1-2 某某区科技苑中学经济技术表序号项目总占地面积单位数值一总占地面积平方米36710.00容纳班级个36+4二总建筑面积平方米42264.001地上建筑面积平方米36087.661.1其中综合教学楼平方米16080.341.2食堂平方米1691.421.3体育馆平方米2066.861.4室外活动平台平方米953.001.5架空操场平方米15100.00序号项目总占地面积单位数值其中家长停车区平方米7032.00学生等候区平方米1791.0

12、0自行车停车区平方米1277.00社区用房平方米5000.001.6水房平方米196.042地下建筑面积平方米6176.342.1其中食堂平方米844.412.2车库及设备用房平方米5331.93三田径场（300 米）个1篮球场个3道路广场平方米7500.00绿地率（不含体育用地）百分比15.00四地下机动车位辆126.00地上机动车位辆200.00地上非机动车位辆800.00备注：以上建设位置和内容来源于实施机构提供的可行性研究报告，建设位置具体以规划及国土部门批复的文件为准，建设内容具体以审批备案的施工图设计文件为准。三、项目建设投资本项目估算总投资约 49112 万元，共分为两个子项。其

13、中，实验中学南校区子项估算总投资 22875 万元，科技苑中学子项估算总投资为 26237 万元。具体估算投资如下：1-3 项目投资汇总表单位：万元序号工程名称估算金额（万元）建设工程费用工程其他费预备费建设期利息合计一实验中学南校区184052510104591522875二科技苑中学2134026601200103726237三合计39745517022451952491121、某某区实验中学南校区某某区实验中学南校区估算总投资 22875 万元，其中：工程费用18405 万元，工程其他费用 2510 万元，预备费 1045 万元，建设期利息 915 万元。1-4 某某区实验中学南校区项目

14、投资汇总表单位：万元 序号工程及费用名称投资估算 1 建设工程费用184051.1教学综合楼106811.2地下教职工车库30251.3设备及辅助用房2961.4架空运动场29481.5天桥731.6田径场4401.7七人制足球场731.8篮球场241.9排球场131.10道路硬化1161.11绿化901.12室外配套6262 工程其它费用25102.1土地费用11662.2前期咨询费122.3勘察费用552.4设计费用2472.5工程保险费812.6城市基础设施配套费4072.7工程监理费3312.8建设单位管理费2103基本预备费1045.004 建设期利息 915.005 项目总投资 2

15、2875.002、某某区科技苑中学某某区科技苑中学估算总投资为 26237 万元，其中：工程费用21340 万元，工程其他费用 2660 万元，预备费 1200 万元，建设期利息 1037 万元。1-5 某某区科技苑中学项目投资汇总表单位：万元 序号工程及费用名称投资估算1建设工程费用213401.1教学综合楼67221.2食堂7041.3架空操场62681.4室外活动平台3861.5体育馆8451.6地下建筑24701.7运动区及道路广场7411.8仪器设备购置及安装6501.9其他配套设施25542工程建设其他费26602.1可研报告22.21:500 现状地形图22.3规划放线费32.4

16、建设单位管理费302.5设计费1202.6招标费182.7勘察测绘费72.8自来水临时开口费32.9工程监理费1802.10人防异地建设费2602.11城建档案服务费42.12水土保持方案及环评费52.13绿建咨询费302.14基坑监测62.15建筑企业养老保障金422.16环境、节能检测52.17规划竣工测绘42.18竣工后地下管线勘测82.19消防及防雷检测42.20土地费用19273基本预备费12004建设期利息10375项目总投资26237备注：数据来源于实施机构提供的可行性研究报告，项目最终实际投资以政府方或政府方委托的第三方中介机构出具的审定值为准。四、项目产出说明五、项目建设进程

17、及现状（一）项目所处阶段按照 PPP 5 （二）项目前期工作进展1、某某区实验中学南校区2019151 号（2019170 号南校区建设项目可行性研究报告的批复（张发改项审201915 号（20204 号2、某某区科技苑中学选字第 370301-2019-10 号）、淄博201954 号）、建设项（201914 号20205 号）等前期手续已办理完成；施工图设计及招标控制价已编制完成。（三）项目融资进展（四）项目建设进度六、项目协调机制PPP 1-2：1-6 领导小组成员单位职责分工表部门或组织主要职责区财政局PPP会同实施机构组织专家及部门联合评审会议；会同行业主管部门审核物有所值评价报告，

18、出具物有所值评价报告审核意见；PPP任，出具财政承受能力论证报告审核意见；部门或组织主要职责PPP监管实施机构关于社会资本方的采购工作；PPP对项目执行过程中的资金、股权、债权等运作进行全过程监督；审核实施机构提报的本项目纳入中期财政规划的政府跨年度财政支出责任，报区人民政府审核；10.对实施机构报送的项目下一年度财政收支预算申请进行认真核算， 充分考虑价格调整等因素，合理确定预算金额；11.会同区教育和体育局开展 PPP 项目绩效管理工作，也可委托第三方专业机构提出评价意见；依据绩效评价结果安排财政预算资金，履行合同约定的政府支付义务；负责及时将项目采购、执行、移交等各阶段完成的成果上传“山

19、东省 PPP 综合信息系统”，进行信息公开并接受监督。区教育和体育局（实施机构）作为实施机构，负责推进项目规划选址、用地预审、环评、立项批复等前期手续的办理；负责协调项目前期已投入费用的整理和上报；负责项目实施方案、物有所值评价报告编制，会同区财政局组织部门及专家联合评审会议；会同区财政局出具物有所值评价报告审核意见，并将实施方案修正案提报区人民政府审核；协助区财政局完成项目的入库工作；负责项目施工图设计及招标控制价的编制工作；作为采购主体，负责社会资本的招标采购工作（资格预审、采购文件编制、响应文件评审、谈判与合同签署），组织专家评标，并与部门或组织主要职责社会资本进行谈判，将项目中标信息进

20、行公示和公告；PPP PPP 项目合同， PPPPPP 作为实施机构，监督项目公司开展项目的投融资、建设、运营维护等工作；可委托项目管理公司对项目建设进行管理和监督。协助项目公司办理建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、国有土地使用证和施工许可证等基建手续；委托第三方咨询机构进行本项目结算审计；PPP 下一年度财政资金收支纳入预算管理，报请财政部门审核后纳入预算草案；按照事先约定的绩效目标及指标体系对项目开展全生命周期的绩效评价工作；PPP 3-5年对项目开展中期评估；19.根据区政府安排组建项目移交工作组，并对项目资产进行评估和性能测试，代表政府收回项目资产和股权。淄博民信置业有限责任公司

21、（出资代表）代表政府与中标社会资本共同注册成立项目公司；PPP 根据区政府意见，选派人员进入项目公司董事会、监事会及财务管理；PPP部门或组织主要职责目公司内部监管职责，参与项目公司利润分配。区发展和改革局1. 负责项目立项审批等工作。区住房和城乡建设局负责施工许可证等基建手续的审批；监督项目建设工作，负责建筑工程质量安全监督管理。淄博市自然资源局某某分局负责规划选址、用地预审等前期手续的审批；负责建设用地规划、建设工程规划及国有土地使用的审批。区审计局负责项目的政府审计监督工作；负责项目竣工决算审计。区司法局PPPPPPPPP备注：其他政府主管部门根据政府相关要求配合和监督。七、采用 PPP

22、 模式的必要性和可行性（一）采用 PPP 模式的必要性1、有利于加快转变政府职能，实现政企分开、政事分开。在PPP模式下由社会资本负责项目的投融资、建设、运营和维护2、有利于打破行业准入限制，激发经济活力和创造力。政府和社会资本合作模式可以有效打破社会资本进入公共服务共服务资金投入渠道，打造新的经济增长点，增强经济增长动力。3（二）采用 PPP 模式的可行性1、当地政府支持项目的建设某某区实验中学南校区及科技苑中学项目的建设是某某区贯彻2、项目市场化程度较高3、采用 PPP 模式的政策环境日趋成熟2016 201692 号）（201792 号（201910 号）PPP PPP PPP 模4、项

23、目内容关联性较强PPP 项目落八、方案编制依据（一）法律法规1、中华人民共和国预算法；2、中华人民共和国公司法；3、中华人民共和国政府采购法及实施条例；4、中华人民共和国招标投标法及实施条例；5、中华人民共和国审计法及实施条例；6、政府投资条例（中华人民共和国某某院令第 712 号）；7、中华人民共和国合同法。（二）国家规范性文件1（201443 号）；2、某某院关于深化预算管理制度改革的决定（国发201445 号）；3、某某院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）；4、某某院办公厅转发三部委关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发2

24、01542 号）；5（国发201962 号）；6、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；7（试行） （2014113 号）（）；8（2014156 号）；9（2014215 号）；10（201690 号）；11、财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法的通知（财金201692 号）；12（财预201750 号）；13（201787 号）；14、财政部关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知（财办金201792 号）；15（201823 号）；16、财政部关于进一步加强政府和社会资本合作（PPP）示范项目规范管理的通知

25、（财金201854 号）；17、财政部关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见（财金201910 号）；18（发改投资20142724 号）；19、国家发改委关于依法依规加强 PPP 项目投资和建设管理的通知（发改投资规20191098 号）。（三）地方性规范文件1、山东省财政厅转发财政部关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知的通知（鲁财金201777 号）；2、山东省财政厅印发开展政府和社会资本合作（PPP）“规范管理年”活动的实施意见的通知（鲁财金201821 号）；3、山东省财政厅关于进一步规范山东省 PPP 项目综合信息平台管理规程的通知（鲁财金20185

26、4 号）；4、山东省财政厅印发 （20193 。（四）项目资料及其他1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）；2、教体局提供的可行性研究报告、立项批复及相关前期手续；3、财政局提供的某某区近 6 年一般公共预算支出数据以及目前本级管理库已有 PPP 项目的财政支出责任；4、其他相关法律法规、规章、政策文件和相关资料。第二章运作模式一、项目运作方式（财03 号PP （&运营拥有转让运营移交（TOT）、改建运营移交（ROT）等。（BOT） 淄博市某某区人民政府授权某某区教育和体育局作为本项目实PPP PPP PPP 1、政府方负责项目的规划选址、用地预审、环评、立项批复等2、项目公司为项目的投融资

27、主体，具体投融资工作由中标社会资本方负责。3、项目公司负责项目的建设工作。4、项目竣工验收后，项目公司按照相关标准及规范维护已建成5、合作期满后，项目公司将项目资产及权益全部无偿移交政府二、项目合作期限根据关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知（201557 号25 项目合10 30 年。20 2 18 年。PPP 18 年届满。三、项目运营内容（1、物业管理服务2、停车场运营3、社区用房租赁四、已发生费用的处理方案PPPPPP 五、项目公司股权本项目总投资为49112万元。项目资本金不低于总投资的20%， 项目公司注册资本与项目资本金等同，为10000万元。其中，政府方9500股

28、95%第三章交易结构出资代表授权书某某区人民政府出资代表授权书某某区人民政府PPP 项目合同中标社会资本淄博民信置业有限责任公司实施机构授权书95%5%重新签署项目合某某区教育和体育局同或承继项目合同的补充协议还本付息融资支持金融机构项目公司缺口补助某某区财政局按效付费某某区实验中学南校区、某某区科技苑中学投融资建设、移交 （SPV）运营维护绩效信息公开学校物业停车场社区用房 公众监督公共服务社会公众 3-1 交易结构图 备注：图中实线箭头表示组织架构关系，虚线箭头表示资金流向关系一、投融资结构本项目总投资为49112万元。项目资本金不低于总投资的20%，为10000500项目总投资项目总投资

29、49112 万元项目资本金不低于20%，10000万元项目融资万元政府方出资代表500 社会资本方9500 3-2 投融资结构图二、投融资方案（一）资金来源本项目总投资49112万元，其中项目资本金比例不低于项目总投 资的1000039112（二）投资计划、50%表3-1 项目投资计划表单位：万元第一年第二年合计占比资本金政府方5%5000500社会资本95%950009500小计1000001000020%项目融资14556245563911280%建设项目总投资245562455649112100%（三）项目资本金到位时间项目资本金为人民币10000万元。由社会资本方以货币方式出资人民币9

30、5005003-2 项目资本金到位时间表出资时间中标社会资本政府方出资代表合计项目公司成立2 个月内4750 万元250 万元5000 万元项目公司成立12 个月内4750 万元250 万元5000 万元10000 备注：项目公司实际到位的项目资本金数额及时间均需满足以上要求外， 还需满足项目实际投资需求和银行等金融机构的要求。（四）融资资金及还款计划39112 三、资产形成和转移（一）资产形成（二）资产权属产权（四、相关配套安排（一）土地使用项目用地符合划拨用地目录范围，用地形式为划拨用地。（二）施工配套条件政府主管部门负责协调本项目所需配套条件，并达到开工需求， （三）相关基建手续（四）运

31、营支持第四章回报机制一、回报机制PPP 项目回报机制主要说明社会资本取得投资回报的资金来源， 包括政府付费、可行性缺口补助和使用者付费三种方式。可行性缺口补助=可用性付费+运维付费-使用者付费净收入-绩效评价扣款1、可用性付费可用性付费是指政府依据项目公司所提供的项目设施或服务是2、运维绩效付费运维绩效付费是指政府依据项目公司所提供的运营维护服务质量来付费，本项目主要为物业管理费。3、使用者付费净收入使用者付费是指由最终消费用户直接付费购买公共产品和服务， 项目公司从最终用户收取费用的净收入。本项目包括停车费净收入、社区用房租赁净收入等。4、绩效评价扣款201692 将 PPP 二、可行性缺口

32、补助N 年可行性缺口补助=N 年可用性付费+N 年运维付费- N 年使用者付费净收入N 年绩效评价扣款（一）第 N 年可用性付费P i (1 + )18A =(1 + )18 1A：可用性付费；为项目建设部分的年财政补贴数额。 P：可用性付费基数；项目总投资扣除政府方出资、上级补助资i：综合投资收益率；按照社会资本方中标的综合投资收益率结合调价机制计取。N：项目财政补贴年份；N1，18。（二）第 N 年运维付费社会资本在采购阶段提报运维付费单价，结合实际运营维护面积确定运维付费。（三）第 N 年使用者付费净收入NNN项目公司获得的使用者付费收入来源于项目公司运营范围内获得的运营收入，本项目使用

33、者付费净收入分别来自以下方面：1、停车场运营净收入2、社区用房租赁净收入项目使用者付费净收入在项目采购阶段由社会资本方自主报价。（四）第 N 年绩效评价扣款三、政府付费安排（一）付费时间1、缺口补助支付周期：每满 12 个月支付一次，支付期为 18 年。2、两个子项分别竣工验收，分别进入付费期，自各子项竣工验 12 3、可行性缺口补助按照政府方或政府方委托的第三方中介机构委托的第三方中介机构出具决算报告且对可行性缺口补助进行计算/扣（二）付费流程112 30 2、由项目公司在当年运营期绩效评价完成后的 10 个工作日内， 结合绩效评价结果向实施机构提出书面正式的付费申请。320 420 四、调

34、价机制（一）建设项目总投资建设项目总投资以政府方或政府方委托的第三方中介机构出具的决算审定值为准。（二）综合投资收益率1、本项目年度综合投资收益率依据全国银行间同业拆借中心公布的 5 年期以上贷款市场报价利率（LPR）变动情况进行调价。2、本项目将每运营年度内全国银行间同业拆借中心公布的 5 年期以上贷款市场报价利率（LPR）的算数平均值作为核算期 LPR。3LPR LPR（LPR） 10%（1）当（核算期 LPR招标期 LPR）110%时：招LPR-10%）。（2）当（核算期 LPR招标期 LPR）90%时：招LPR+10%）。（三）运维付费单价3 （PPI）10%的， 13 3 公司运营期

35、前 3 年的运维付费单价。24 5 次，分别为第 4、7、10、13、16 年。调价公式如下：Pn=Pn-10.6( CPI3nCPI3n-1CPI3n-2)+0.4( PPI3nPPI3n-1PPI3n-2)公式中：n=1，2，3，4，5；Pn：调整后运维付费单价；Pn-1：调整前运维付费单价，即上一调价周期运维付费单价，第一次调价时 P0 为中标运维付费单价；CPI 3n3n CPI 3n3n PPI （四）使用者付费净收入按中标使用者付费净收入执行，合作期内不作调整。（五）超额收益分配机制为发挥社会资本方经营优势，多方面挖掘运营点收取运营收入， 4-1：4-1 超额收益分成比例超额收益分

36、成比例政府方项目公司超额收益中标使用者付费净收入20%的部分0%100%中标使用者付费净收入20%超额收益中标使用者付费净收入40%的部分20%80%中标使用者付费净收入40%中标使用者付费净收入60%的部分50%50%第五章财务测算一、项目测算说明根据测算的可用性付费基数、综合投资收益率、年度运维付费、5-1 项目收益分析相关参数表序号参数测算取值1可用性付费基数可用性付费基数按照项目总投资49112 万元扣减政500486122综合投资收益率按 6.8%进行测算。3运维付费参照可行性研究报告数据及当地同期同类型项目收费标准。4使用者付费参照可行性研究报告数据及当地同期同类型项目收费标准。5

37、项目合作期202186税率6%9%测9%6%9%13%25%测算。以上税率仅做测算使用，以项目当期税务部门规定为准。7融资利率融资利率暂按 5.88%进行测算。二、项目融资测算项目融资占项目总投资的 80%，为 39112 万元。融资利率暂按5.88%进行测算，银行还款年限为 18 年。建设期内按照年中贷款测算，只偿还利息，不偿还本金，建设期前 2 年分别还息 415 万元、1537万元，共计偿还利息 1952 万元；运营期，拟采用等额本息方式还款，35806443666388出项目融资还本付息情况，具体见表 5-2。项目具体融资方案由项目公司提报，经政府方审核同意后执行。PPP5-2 项目融

38、资还本付息测算表单位：万元序号项目融资利率建设期运营期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年第19年第20年1期初借款余额145563911237832364773504233523319143021128407264982447622336200691766915129124389590657433812项目融计利息5.88%415153723002225214520601971187717761670155814391313118010398907315643871994项目还

39、本付息41515373580358035803580358035803580358035803580358035803580358035803580358035804.1项目还本1280135514351519160917031803190920222141226624002541269028483016319333814.2项目付息415153723002225214520601971187717761670155814391313118010398907315643871995期末融资余额145563911237832364773504233523319143021128407264982

40、4476223362006917669151291243895906574338106偿债备付率1.261.261.261.261.261.261.261.251.231.221.211.201.191.171.161.151.141.1334PPP PAGE PAGE 38三、缺口补助测算N 年可行性缺口补助=N 年可用性付费+N 年运维付费- N 年使用者付费净收入N 年绩效评价扣款（一）第 N 年可用性付费可用性付费基数按照项目总投资 49112 万元扣减政府方股权出资 500 万元，为 48612 万元进行测算；综合投资收益率按照 6.8%进行测算。经测算，从运营期第 1 年到第 18

41、 年，政府方每年等额向项目公司支付 4763 万元，可用性付费总额为 85734 万元。（二）第 N 年运维付费6）元/平方米2018155 号文中的普通住宅物业收费标准（无电梯）0.35-1.60 元/平方米（2019）中元/平方米0.44 元/0.51元/0.25元/月。1、实验中学南校区运维付费本项目运维费用单价 1.20 元/平方米月。实验中学南校区运维面积考虑建筑面积扣除租赁停车位的面积，为 37537 平方米。绿化工程的质保期为 2 年，因此运营期前 2 年扣除绿化养护费用。则实验中学南校区运营期第 1 年至第 3 年的运维付费为 43 万元、43 万元和 54万元，后续考虑每 3

42、 年 6%的增幅。2、科技苑中学运维付费本项目运维费用单价 1.20 元/平方米月。科技苑中学运维面积33128 绿化工程的质保期为 2 年，因此运营期前 2 年扣除绿化养护费用。则科技苑中学运营期第 1 年至第 3 年的运维付费为 38 万元、38 万元和48 万元，后续考虑每 3 年 6%的增幅。综述，从运营期第 1 年到第 18 年，运维付费从 81 万元到 136 万元递增，运维付费总额为 2088 万元。（三）第 N 年使用者付费净收入1、实验中学南校区使用者付费净收入使用者付费净收入=使用者付费收入-使用者付费成本。（1）实验中学南校区使用者付费收入198个停车位，考虑将其中个停车

43、位在夜间、周末、节假日及寒暑假出租给周围居民。根据淄博市物价局 淄博市房产管理局关于重新公布我市普通住宅物业服务费政府指导价格有关问题的通知淄价字2018155号，地下车位租赁费和停车服务费收费标准为240元/车位月，因本项目停车位未全天租赁，收费标准取120元/车位月。则运营期第1年停车场运营收入14万元，并考虑每3年6%的增幅。（2）实验中学南校区使用者付费成本1 3 3 6%的增幅。经测算，从运营期第 1 年到第 18 年，某某区实验中学使用者付费净收入从 11 万元到 15 万元递增，总额为 231 万元。2、科技苑中学使用者付费净收入使用者付费净收入=使用者付费收入-使用者付费成本。

44、（1）科技苑中学使用者付费收入停车场运营收入240个停车位，考虑将其中120个停车位在夜间、周末、节假日及寒暑假出租给周围居民。根据淄博市物价局 淄博市房产管理局关于重新公布我市普通住宅物业服务费政府指导价格有关问题的通知淄价字2018155 元/元/车位月。则运营期第1 17年6%的增幅。社区用房租赁收入50005080%到10013111万元、177万元、222万元，并考虑每3年6%的增幅。（2）科技苑中学使用者付费成本1 4 3 6%的增幅。经测算，从运营期第 1 年到第 18 年，科技苑中学使用者付费净收入从 124 万元、191 万元、235 万元到 315 万元递增，总额为 476

45、5万元。综述，从运营期第 1 年到第 18 年，本项目使用者付费净收入从135 万元、202 万元、246 万元到 330 万元递增，总额为 4996 万元。（四）第 N 年绩效评价扣款（五）可行性缺口补助测算结果政府的可行性缺口补助为可用性付费与运维付费之和减去使用85734 总额 2088 万元，使用者付费净收入总额 4996 万元。使用者付费净收入总额/（可用性付费总额+运维付费总额）=5.69%PPP 项目（4.95%201910 根据上述测算结果，从运营期第 1 年到运营期第 18 年，可行性4709 4569 82826 7.90%，可达到收益预期。PPP PAGE 3 某某实验中

46、学南校区使用者付费及运维付费测算表单位：万元序号项目合计建设期运营期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年第19年第20年一使用者付费净收入231111111121212121212131313141414151515（一）使用者付费收入1414141515151616161717171818181919191停车场运营收入3011414141515151616161717171818181919191.1租赁车位（个）10010010010010010010010010010010010010010010

47、01001001001.2收费标准（元/车位月）120120120127127127135135135143143143151151151161161161（二）使用者付费成本3333334444444444441设施设备维修成本1.51.51.51.61.61.61.71.71.71.81.81.81.91.91.92.02.02.02保洁成本1.71.71.71.81.81.81.91.91.92.02.02.02.12.12.12.32.32.3二运维付费11064343545757576161616464646868687272721物业服务面积（平米）3753737537375373

48、753737537375373753737537375373753737537375373753737537375373753737537375372物业价格（元/平米/月）0.950.951.201.271.271.271.351.351.351.431.431.431.511.511.511.611.611.615-4 科技苑中学使用者付费及运维付费测算表单位：万元序号项目合计建设期运营期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年第19年第20年一使用者付费净收入4765124191235249249249

49、264264264280280280297297297315315315（一）使用者付费收入1281952392532532532682682682842842843023023023203203201停车运营收入3621717171818181919192121212222222323231.1租赁车位（个）1201201201201201201201201201201201201201201201201201201.2收费标准（元/车位月）1201201201271271271351351351431431431511511511611611612社区用房租赁收入4481111177222

50、2352352352492492492642642642802802802962962962.1租赁面积（平米）5000500050005000500050005000500050005000500050005000500050005000500050002.2租赁价格（元/平米/天）1.211.211.211.291.291.291.361.361.361.451.451.451.531.531.531.621.621.622.3出租率50%80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%（二）使用者付费成

51、本4444444444445555551设施设备维修成本1.71.71.71.81.81.81.91.91.92.12.12.12.22.22.22.32.32.32保洁成本2.02.02.02.12.12.12.22.22.22.42.42.42.52.52.52.72.72.7二运维付费9823838485151515454545757576060606464641物业服务面积（平米）3312833128331283312833128331283312833128331283312833128331283312833128331283312833128331282物业价格（元/平米/月）0

52、.950.951.201.271.271.271.351.351.351.431.431.431.511.511.511.611.611.615-5 可行性缺口补助测算表单位：万元序号项 目（合计）合计计算过程建设期运营期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年第19年第20年一可用性付费857346.80%476347634763476347634763476347634763476347634763476347634763476347634763二运维付费2088818110210810810811511

53、5115121121121128128128136136136三使用者付费净收入4996135202246261261261276276276293293293311311311330330330四可行性缺口补助82826470946424619461046104610460246024602459145914591458045804580456945694569单位：万元序号实验中学南校区合计计算过程建设期运营期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年第19年第20年一可用性付费399246.80%2218

54、22182218221822182218221822182218221822182218221822182218221822182218二运维付费1106434354575757616161646464686868727272三使用者付费净收入231111111121212121212131313141414151515四可行性缺口补助40799225022502261226322632263226722672267226922692269227222722272227522752275单位：万元序号科技苑中学合计计算过程建设期运营期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10

55、年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年第19年第20年一可用性付费458106.80%254525452545254525452545254525452545254525452545254525452545254525452545二运维付费982383848515151545454575757606060646464三使用者付费净收入4765124191235249249249264264264280280280297297297315315315四可行性缺口补助4202724592392235823472347234723352335233523222322232

56、22308230823082294229422945-6 增值税测算表单位：万元序号项目计算过程建设期运营期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年第19年第20年增值税0000000000000002552752752752751销项税额2782802822832832832842842842852852852862862862872872871.1缺口补助销项税6%2672632612612612612602602602602602602592592592592592591.2使用者付费销项税9%1217

57、212222222323232525252626262828282进项税额179217927789999991010101111111111112.1建设成本进项税额179217922.1.1工程费进项税9%173417342.1.2其他费进项税6%59592.2运维成本进项税额7789999991010101111111111112.2.1运维成本进项税额9%7789999991010101111111111115-7 利润与利润分配表单位：万元序号项目建设期运营期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年第

58、19年第20年1总收入数额(不含税)4573457145904595459545954602460246024607460746074614461446144621462146211.1缺口补助(不含税)4442437943584349434943494342434243424331433143314321432143214310431043101.2使用者付费（不含税）1301922322462462462612612612762762762942942943113113112总成本费用（不含税）490448294767468845994504441043044192407939533819

59、3686353633783217304028522.1运维成本（不含税）7575939898981051051051101101101171171171241241242.2财务费用23002225214520601971187717761670155814391313118010398907315643871992.3摊销（不含税）2529252925292529252925292529252925292529252925292529252925292529252925293税金及附加000000000000033363636364利润总额-332-258-177-93-4911922984

60、10529655788929104512001369154617345弥补以前年度亏损911922746应纳税所得额24410529655788929104512001369154617347所得税61031321641972322613003423864338净利润-332-258-177-93-4911922923083974915916967849001026115913009累计净利润-332-590-767-860-863-773-581-28919415906149721932977387749046063736310提取盈余公积240495970789010311613011可供