差旅费报销管理制度

1、差旅费报销管理制度差旅费报销管理制度为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度：一、因公出差的办理程序1经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差 签署考核意见。4二、费用标准1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费（伙食费补助）、市内交通费等费用包干，其标准如下：集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节约的原则可住35 星级宾馆，

2、误餐津贴60 元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住34 星级宾馆，误餐津贴40 元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。公司中层干部：住宿标准省会 180 元以内，非省会 120 元以内。伙食补助 40 元/天。一般工作人员：住宿标准省会 80 元以内，非省会 60 元以内。伙食补助 40 元/天。（晚九时至次 日晨七时之间）管部门领导批准后，方可报销。、去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等地，出差人员必 10 元补助，但需持有办事处负责人的签字确认证明。(1)括食宿时不再享受

3、食住费用，只享受10 元天市内交通费和公杂费。会议费用中不含食宿 时，住宿费用按标准列支，伙食补助、公杂费，市内交通费按前述标准予以补助。(2)20助费，学习期间可享受公杂费、市内交通费。4、出差特区（深圳、珠海、海南、厦门、汕头），费用本着节约的原则伙食费 60 元/天。三、几点具体规定：1、旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食、市内交通二项补助费。2、出差当日往返可享受全额补助（包括次日晨抵达本市）。12中午 1215 元。中午 1215 元。中午 1230 元。3、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报总经理批准后，方可报销。4、乘坐交通工具的规定：、公司领导（

4、总经理、副总经理）可乘飞机，火车软卧（或软席）、旅途中符合乘卧（4时间超过 12 小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价 、去集团公司设有办事处的地区，连续乘车16 小时以上，另外予以 30 元伙食补贴。、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱，超过六小时发给夜间乘车（船）补助费30 元。可享受交通补助费（需分管领导或部门负责人批准）。6、驾驶员出差补助标准；司机外出按15 元/百公里补助，货车如二名司机按25 元/百公里补助。货车司机住宿费以 50 元/天标准支付，小车司机按同车领导及工作人员住同档次宾馆，因特殊情况不能按时返回，应说明情况经分管领导签署意见后，扣除2 天往返时间、等候时间按

5、每天 20 元给予伙食补助。7、驾驶员外出行车途中的违章罚一律不准报销。8、出差人员应保留完整车（船）票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的依据，部门负责人审批时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予报销。9、出差时借款，前帐（账）不清、后帐（账）不借，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成帐（账）务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。10、本制度自发布费用报销管理办法为了加强公司总部行政管理工作财务签批报销程序第一条对报销原始凭证（票据）的基本要求1、外部凭证：必须填具本单位的名称、填制日期、填制人、经办人签名(或盖章)，开据单位公章和发行税务专用章齐全，

6、内容完整，数量、单价、金额大小写一致， 不得涂改挖补，属有效报销联，否则，视为无效票据。2、内部自制凭证：表格式样统一、规范，经办人、审核人、审批人签章（字） 齐全，需备注的应简要说明.第二条票据报销程序1机票、招待费、出租车票、投标费票据单独粘贴。计算审核后交的，报销人应先持票据到人事行政部做备案登记。2空白借款单、空白差旅费报销单上签字。3、对不符合财务规定的票据不予报销。4、粘贴、计算好的票据由部门主管领导及业务主管联合签批，涉及特殊或单张票据金额超过壹仟元以上的，财务部长应请总经理签批。第三条签领借款、备用金审批程序1、外勤、采购、司机的备用金限额为贰仟元，由部门负责人签字，主管领导签

7、批。2、招投标人员所需的备用金，按业务量发生时具体情况借款，凭票据及时报销、清算。3、其他管理人员，不核定常用备用金，临时办理相关业务，按业务用款量和审批程序临时预借。第四条报销注意事项1超出标准部分不予报销，特殊情况经公司主管领导审批签字后方可报销。2、车辆使用费中的维修、保养费须经机械物资部长审核签字，燃油费、过路过桥费等由人事行政部审核签字，并在车辆使用费用台帐上登记。3、业务招待费：对外招待的部门应事先请示主管领导同意，由人事行政部具体安排，出差在外地的招待费在报销时应向主管领导说明事由。4、所有出差人员借款均应填写出差申请单，凭申请单借款，返回后填写出差报告单和报销清单，并在一周内报

8、销结算。否则财务可拒绝再借支备用金。5、凡发票内容涉及业务联系发生的有关费用，应在报告单上填写相关内容。第五条签字审批权限1、出差费：一般人员出差报销，按出差申请单签批权限由部门负责人签审，主管领导签批，财务部长签付；部门负责人出差报销，由主管领导签审，财务部长签付；公司副职领导的出差报销，总经理签审，财务部长签付；公司总经理的报销由财务总监签批，财务部长签付；总经理外出，由在公司主持工作的领导签批， 财务部长签付；若需总经理签批的事项，待总经理返回公司后补签。2、投标费用：分管领导审核，总经理审签，财务部长签付。3、通讯费、业务招待费等其他费用：主管领导审批，财务部长签付。4、特殊费用：分管

9、领导请示总经理后，按商定意见及签批权限办理。各项费用标准第一条公司总部人员午餐费1、公司总部人员午餐费统一定为300 元/月/人，午餐费直接在当月工资表中造表发放。10 元/ 人/第二条 新分配来公司的大学生及管理人员的安置费标准1原则上给予一次性安置补贴费。2、安置费标准为：公司副总以上人员2000 元 /人；副部长以上人员1800 元/人；一般人员 1500 元/人；新分配来公司的大学生1200 元/人。公司总部人员交通费员按实际发生额实报实销; (2)副部长以上人员 250 元/月； (3)业务主办人员 200 元/月；（4）一般工作人员 150 元/月。各岗位人员可每月报销一次，实行包

10、干使用。岗位及工作性质变动时应调整到相应职级，如遇有特殊情况需经主管领 导审定执行。第四条 公司总部人员电话费1、电话费是指因工作需要，进行业务联系所使用的办公室固定电话和手机 话费，每月由23、手机话费核定控制标准如下: (I)副总经理以上人员按实际发生额实报 实销; 上人员 300 元/月; 200 元100 元/10情况，须经主管领导审定执行。第五条公司总部工作人员差旅费报销办1、出差补助规定公司员工出差，除公司领导、部门负责人外，一般不得乘坐飞机和火车软卧，情况特殊 否则，按其本人应享受坐车标准及出差线路区间的火车硬卧票价报销，超出部分自理。8 小时以上，按照硬座票价的80%给予补助。连续乘坐长途汽车白天行驶超过6 小时以上，夜间4 小时以上，可按票价的助给个人 。乘坐卧铺汽车不予补助。50 元。出差人员连续乘坐火车时间每满1050 元。2、出差期间的住宿费实行实报实销，标准控制如下：（1）副总经理以上人员在省会城市、直辖市的的住宿标准为每人每天 400 元，其他城市为每人每天 300 元；（2）副部长以上人员在省会城市、直辖市的的住宿标准为每人每天300 元，其他城市每人每天为 200 元。（3）250200主办单位统一