项目一外汇与外汇汇率

1、工程一 外汇与外汇汇率?国际汇兑与结算?任务一：外汇问题如果你手中持有500万美元的现钞，是否可以直接从事国际贸易活动呢？持有美国国债或微软公司股票是否可视为外汇呢？一、外汇的含义一、动态的外汇一种汇兑行为，即为了清偿国际间的债权债务，借助于各种国际结算工具，把一国货币兑换成另一国货币的实践过程。主要强调货币的兑换过程二、静态的外汇用于国际汇兑活动的支付手段和结算工具。主要包括信用票据、支付凭证、有价证券及外汇现钞等。静态的外汇含义有广义与狭义之分。1、广义的外汇我国2021年8月5日公布的?中华人民共和国外汇管理条例?第三条对外汇的具体内容作出如下规定：外汇是指以外币表示的可以用于国际清偿的

2、支付手段和资产。外国货币，包括纸币、铸币外币支付凭证或支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等外币有价证券，包括债券、股票等特别提款权、欧洲货币单位其他以外币计值的资产2、狭义的外汇是指以外币表示的用于国际结算的支付手段。可自由兑换的外币以可自由兑换外币表示的支付凭证汇票、本票、支票以可自由兑换外币表示的有价证券1.国际性即必须是以外币表示的金融资产，而不能是以本币表示的金融资产。二，外汇具备以下三个特征：2.可偿付性在国际经济往来中被各国普遍地接受和使用。3.可兑换性能够自由地兑换成其他形式的或其他货币表示的资产。构成外汇的条件：1、偿付性2、可接受性3、可转让性4、可兑换性11我国的外汇

3、定义 按照1997年1月14日修订的?中华人民共和国外汇管理条例?，外汇是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。具体包括五大类：外国货币包括纸币、铸币外币支付凭证包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等外币有价证券包括政府债券、公司债券、股票等特别提款权、欧洲货币单位现为欧元其他外汇资产思考：外汇=外币？三，外汇的种类按能否自由兑换自由外汇：不需货币发行国批准就可自由兑 换，如美元、欧元记账外汇：需发行国批准才能自由兑换，人民币按来源和用途不同贸易外汇：由商品进出口引起的外汇收入与支出非贸易外汇:是指非贸易业务往来而产生的收入和支出，如旅游，留学，等引起的收入和支出的外汇。三，外汇的种

4、类按外汇形式不同现钞：外汇纸币、铸币现汇：外汇存款和支付凭证按持有者不同官方外汇：中央银行、财政部、其他政府部门、 国际组织私人外汇：具有自然人地位的居民、非居民四，外汇的存在形式可自由兑换的外币以可自由兑换外币表示的支付凭证以可自由兑换外币表示的有价证券外币现钞：纸币、铸币外币存款本票汇票支票股票债券各种钞票的票面主要内容：货币单位名称：如美国的货币单位，主币为元，辅币为分 英国的货币单位，主币为英镑，辅币为便士货币发行机构的名称钞票的面值发行年份连续编号签字或盖章法律有效词句人像、图景主要交易货币票样举例美元票样欧元票样日元票样英镑票样$1正面：美国第1任总统乔治华盛顿 反面：左侧的金字塔

5、黑暗的一面朝向西方，表示当时蛮荒未被探索过的北美西部。金字塔上方是一个全视之眼图案，这象征了虽然美国的建设还没有完成，但在上帝的帮助下，目标一定会到达。右侧是美国国徽。 $2正面：美国第3任总统托马斯杰弗逊 反面：油画?独立宣言? $5正面：美国第16任总统亚伯拉罕林肯 反面：林肯纪念堂 $10正面：美国第一任财政部长亚历山大汉密尔顿 反面：美国财务省 $20正面：美国第7任总统安德鲁杰克逊 反面：白宫 $50正面：美国第18任总统尤利西斯辛普森格兰特 反面：美国国会 $100正面：美国政治家、外交官、作家、科学家本杰明富兰克林 反面：费城独立纪念堂 美国财政部发布了其所谓的“新一代100美元

6、，以打击造假者。新版100美元纸钞将于2021年2月10日开始流通。 新版的百元美钞，正面仍画着美国开国元勋富兰克林的头像，除了具有原版的浮水印、防伪线以及凸版印刷的辨识特点之外，还加上了可以从铜色变成绿色的的百元数字。 新版百元美钞在设计上与旧版最大的不同，就是正面印上了铜红色的自由钟，有别于之前的单色设计；以及反面超大的一百元数字，可以帮助弱视者辨识钞票面额。 据国外媒体报道，大卫多特是美国宾夕法尼亚州的银行业高层，多年来一直不断收集世界各国的货币。为了丰富自己的藏品，他的足迹遍布世界各地，其中一些藏品在使用国的货币史上堪称绝无仅有。以下就是他收藏的局部最为怪异的货币： 1、世界上面额最大

7、钞票：10的21次方 1946年，匈牙利陷入有史以来最为严重的通货膨胀泥潭。当时，匈牙利政府发行了面额创造世界纪录的辨戈(辨戈为匈牙利从前的货币单位)，最大面额到达惊人的10的21次方。如果兑换成美元，如此惊人面额的辨戈也不过20美分左右。 2、莱石 在所罗门群岛的雅浦岛，你会发现世界上体积最大同时也最为怪异的货币莱石。莱石是一个个中央带洞的石灰石盘，直径可到达12英尺(约合3.65米)，重量那么到达8吨。它们可能是世界上绝无仅有的无法放进口袋里的货币。由于雅浦岛上缺少用于制造莱石的石灰石，岛上村民冒着生命危险，划着独木舟飘洋过海来到帕劳群岛。在这个群岛，他们从山腰处开凿巨大的石灰石，而后将它

8、们运回雅浦岛。多特解释说：“莱石的局部价值虽表达在巨大的体积上，但它们的真正价值却源于运送石灰石所付出的代价。为了将它们运回雅浦岛，很多人丢掉了性命。作为一种货币，莱石并不像其它货币一样在市场上流通，而是老老实实地呆在属于它们的地方，只是主人发生了变化。多特说：“一旦运至指定位置，这些石头便不再被移动，但岛上的每一个人都知道它们的主人是谁。莱石所有权的转让会在一场公共仪式上进行。莱石与其它货币的最大不同可能就是省去了移动电脑内比特位的麻烦。我的意思是说，如果使用这种货币，你还需要移动比特位或者变更银行帐户的名字吗？目前，雅浦政府已禁止莱石出口。其中一些莱石在渥太华的加拿大银行大厅内展出。 3、

9、松鼠皮 在中世纪的俄国，松鼠皮成为一种常见的流通货币。对于这种做法，俄国人应该向善待动物组织(PETA)抱歉。据推测，除了松鼠皮外，动物的鼻子、爪子、耳朵都曾扮演货币角色。多特表示，让松鼠皮充当货币可能会带来一个令人意想不到的好处。他说：“在黑死病肆虐时期，俄国也像其它地区一样遭受沉重打击。让松鼠皮充当货币可能减少携带病毒的寄生虫数量。 4、无脸头像纸币 非洲国家扎伊尔也就是现在的刚果民主共和国并不拥有用不完的钱。在1997年推翻约瑟夫蒙博托的极权政府之后，新政府便陷入现金短缺困境，直到他们设计并发行新货币。为了解决现金短缺问题，新政府将目光投向旧政权发行的大量2万面额的扎伊尔。作为一种节约的

10、做法，他们将纸币上蒙博托头像的面部扣去。 5、肯尼迪硬币 蒙古2007年发行了500面额图格里克硬币，硬币反面印有美国前总统肯尼迪的半身像。按一下肯尼迪的胸部，他们甚至能够听到这位遇刺身亡的前总统著名演说?我是一个柏林人?的摘要。肯尼迪硬币一经发行，收藏家便迅速采取行动，将这种怪异硬币的绝大多数收入囊中。从这一结果中我们不难看出，蒙古政府为何要在第一时间发行这种硬币。不得不提的是，由于创立“和平队，肯尼迪也是深受蒙古人喜爱的一位外国领导人。 6、圣水银币为了让“我们信仰上帝这种信仰再向前迈进一步，岛国帕劳于2007年发行了一种银币。硬币上面刻有圣母玛丽亚画像以及一个装满圣水(来自法国卢尔德市的

11、洞穴)的小瓶子。2021年，帕劳又发行了第二套硬币，以纪念圣母玛丽亚在洞穴显灵150周年。圣水银币并不是第一种含有非传统材料的硬币。除此之外，帕劳还发行过含有少量珍珠母以及陨石的硬币。在打造怪异事物方面，库克群岛可谓走在世人前列。为了纪念创造电视机这一重大历史事件，他们在世界上最小的平板电视机内植入创造人约翰洛吉贝尔德一段真实的视频剪辑。 7、可以吃的货币 盐是世界上最为古老的支付工具之一。实际上，薪水(salary)这个词也来源于拉丁语的“salarium(指的是罗马士兵用来买盐的钱)。中世纪，盐是撒哈拉沙漠地区的主要货币，曾经被广泛用于整个东非。通常情况下，人们会用舌头舔一下盐块以确定其真

12、实性，而后再将盐块切成小块进行交易。多特收藏的盐块已经有1500年历史了。令人难于置信的是，可食用货币家族还包括reng、可可豆、帕尔马干酪等成员。Reng是用椰子纤维包裹的纱球状姜黄，曾被所罗门群岛用作货币。可可豆曾被广泛用于墨西哥和中美洲。帕尔马干酪获得较高待遇，曾被意大利用作货币以及银行抵押品。尤为值得一提的不可食用货币当属缅甸人使用的有毒种子。真不知道，这种货币种在地里之后能否长成树林或者灌木丛。 8、救济补助票 我们通常认为货币具有完全可互换性，即可以兑换成相同价值的商品和效劳。但货币的这种属性并不适于整个世界。在某些国家，确定的货币只能购置确定的商品，例如新娘或者土地。文中列举的这

13、张越南钞票就是一个典型例子，其使用方式与救济补助票类似。多特说：“救济补助票边缘采取穿孔结构。使用时，你要撕下一块购置衬衫、裤子等衣物。这种货币的面值等同于服装价格。 9、死刑美元 美元早已开展为世界上最为稳定的货币之一，但它并不总是与“稳定二字挂钩。在美元升值前，政府必须采取措施打击伪钞制造行为。多特说：“在殖民地首先开始制造伪钞时，印制过程非常简单，其中的原因主要有三个。一个是存在大量印刷机，一个是当时的美元防伪技术不高，最后一个那么是没有制定足够的措施打击制伪行为。他说：“如何打击伪钞呢？答案很简单，即在纸币上印上制伪乃死罪字样。当时，所有13个殖民地都在印制这种死刑美元。制伪乃死罪字样

14、最终被我们信赖上帝取代。在我们信赖上帝出现前，我们信赖的是死刑这种严厉的惩办手段。10、木质钞票 木质钞票可能会让钱包饱受折磨，但为了重塑第一次世界大战之后的德国经济，木质钞票却也成为德国政府最富有创造力的措施之一。残酷的战争让德国经济陷入泥潭，当地政府纷纷印制应急货币以充当当地的支付工具，木头、铝箔、丝麻甚至于扑克牌均成为印制钞票的材料。这种做法直到德国国家银行恢复生机才宣告结束。多特说：“他们最终意识到，收藏家会疯狂收藏这些怪异货币，致使很难实现应有的流通和回流。值得一提的是，他的藏品中包括一枚在现在来说非常罕见的硬件一块盖章的无烟煤。 欧元欧元历史早在1969年3月，欧共体海牙会议提出建

15、立欧洲货币联盟的设想。1971年3月，“维尔纳方案通过，欧洲单一货币建设迈出了第一步。“方案主张在10年内分三个阶段建成欧洲经济货币联盟。但是，随后发生的石油危机和金融风暴，致使“维尔纳方案搁浅。1979年3月，在法国、德国的倡导和努力下，欧洲货币体系宣告建立，同时欧洲货币单位“埃居诞生。 1986年2月，欧共体签署?单一欧洲文件?，提出最迟在1993年初建立统一大市场。1989年6月，“德洛尔报告通过，报告主张分三个阶段创立欧洲经货联盟：第一步，完全实现资本自由流通；第二步，建立欧洲货币局(即欧洲中央银行的前身)；第三步，建立和实施经货联盟，以单一货币取代成员国货币。 1991年12月10日

16、，欧共体首脑会议通过了?欧洲联盟条约?(通称?马斯特里赫特条约?)，决定将欧共体改称为欧洲联盟。1994年12月15日，马德里首脑会议决定将欧洲单一货币定名为欧元，取代埃居。1998年5月，布鲁塞尔首脑会议正式排定欧元11个创始国名单。 1999年1月1日起在奥地利、比利时、法国、德国、芬兰、荷兰、卢森堡、爱尔兰、意大利、葡萄牙和西班牙11个国家欧元区国家正式使用，并于2002年1月1日取代上述11国的货币。 欧洲委员会宣称这一符号是“代表欧洲文明的希腊字母epsilon，代表欧洲的E，与代表欧元稳定性的横划的平行线的组合。 希腊于2000年参加欧元区，成为欧元区第12个成员国。 斯洛文尼亚于

17、2007年1月1日参加欧元区，成为欧元区第13个成员国。 塞浦路斯于2021年1月1日与马耳他一起参加了欧元区。 斯洛伐克于2021年1月1日参加欧元区，从而使欧元区成员国增至16个。 爱沙尼亚于2021年1月1日正式启用欧元，成为欧元区第17个成员国。 欧元货币由于各国数字舍进位习惯不同，各国货币间的转换均需通过欧元进行。欧元和原有货币的固定转换比率如下： 13.7603 奥地利先令ATS 40.3399 比利时法郎BEF 2.20371 荷兰盾NLG 5.94573 芬兰马克FIM 6.55957 法国法郎FRF 1.95583 德国马克DEM 0.77564 爱尔兰镑IEP 1936.2

18、7 意大利里拉ITL 40.3399 卢森堡法郎LUF 200.482 葡萄牙埃斯库多PTE 166.386 西班牙比塞塔ESP 340.750 希腊德拉克马GRD 239.640 斯洛文尼亚托拉尔 (SIT) 0.585274 塞浦路斯镑 (CYP) 0.429300 马尔他镑 (MTL) 30.1260 斯洛伐克克朗SKK 15.64664爱沙尼亚克朗EEK 自1999年1月1日零时起，欧元引入无形货币旅行支票，电子支付，银行业等领域；2002年1月1日，新的欧元纸币和欧元硬币启用，成为欧元区国家的法定货币。 欧元启开工程浩大，据经济学家计算，仅从欧元发行到投入使用的费用就高达1600亿1

19、800亿欧元之巨。但是，欧元启动给欧盟带来的利益将是难以估量的。 首先，现在由12国组成的欧元区，是个蕴藏着无限商机的巨大市场，其每年内部贸易额就高达1.4万亿美元，约占全球贸易总量的15%。实行统一货币后，不光节省了巨额交易本钱，还使人才、资金、技术和资源等得到最正确配制，从而获得最大的经济效益。据初步估算，单一货币会使欧洲内部贸易量很快翻番，甚至翻到原来的3倍。时下，欧元区的居民很快直接感受到的实惠是，欧元便利了消费者选择来自12国的商品，消费者将因此平均节约12%的费用。比方，西班牙的鲑鱼只有平均价格的61%，而丹麦却高达平均价的133%；奶酪在荷兰比在意大利廉价2倍；爱尔兰的土豆比丹麦

20、廉价3.5倍。 其次，有助于欧盟抵御经济危机，为欧盟赢得巨大的战略利益。欧元自诞生以来，一直处于美元阴影之中。但是从长远来看，欧盟的经济实力强大、财政收支平衡、国际收支盈余、货币政策以稳定为导向，欧元实体化后其价值正逐步回归，欧元已经具备了成为强势货币的条件。再次，欧元的使用不仅促进了欧洲经济的融合，而且还促进欧洲社会文化的融合。无国界、无身份、货币通用的人口大流动，允许当地人民更好地交流、讨论、表达和生活。各国间的这种文化相互渗透，给欧洲人一种生活在同一“屋顶下、“新欧洲命运共同体的感觉。欧元自然而然地成为推进欧洲一体化的新动力。 欧元之父罗伯特蒙代尔(Robert A. Mundell)，

21、美国哥伦比亚大学(Columbia University)教授、世界品牌实验室(World Brand Lab)主席、1999年诺贝尔经济学奖获得者、“最优货币区理论的奠基人，被誉为“欧元之父。 促进了国际贸易的开展加强了国际间资金供求关系的调剂，能够调剂资金余缺作为国际结算的计价手段，方便了国际支付外汇的作用五，外汇的作用作为国际储藏，平衡国际收支外汇交易主要货币的国际标准代码国家或地区名称货币名称 三字符代码中国人民币元 CNY美国美元 USD欧元区欧元 EUR日本日元 JPY英国英镑 GBP瑞士瑞士法郎 CHF国家或地区名称货币名称三字符代码澳大利亚澳大利亚元 AUD新西兰新西兰元 NZ

22、D新加坡新加坡元 SGD香港港元 HKD台湾新台币 TWD澳门澳门元 MOP银行办理外汇存款业务，可以吸收和利用外汇资金，以满足开展外汇交易、外汇借贷、国际支付和其他业务活动的需要。我国的外汇指定银行可办理美元、英镑、欧元、日元、港币等可自由兑换的外币存款。三，汇率的种类总结：一，外汇的概念及特征 二，外汇的种类 三，外汇的作用 四，扩展内容：欧元的历史作业：外汇的概念及特征的理解 完成课后练习预习：汇率 同学们下次课见任务二：汇率外汇汇率问题导入资料：2007年5月5日，中国人民银行公布的汇率如下所示：币种 买、卖中间价 现汇买入价 现钞买入价 卖出价 基准价USD 770.55 769.0

23、1 762.84 772.09 770.55思考问题：假设你出口收入美元，用什么汇价去兑换人民币？ 进口支付外汇又如何用人民币兑换？ 为什么现钞买入价最低？一，汇率的含义汇率(Exchange Rate)是两种不同货币之间的交换比率或价，即一国货币用另一国货币所表示的价格。例：1美元=6.8248人民币元 1USD=0.7419EUR二，汇率的标价方法直接标价法间接标价法美元标价法1。直接标价法含义：以一定单位(1、100、1000、10000)的外国货币为标准，折算成一定数量的本国货币的标价方法。意义：购置一定单位外币所应付多少本币。例：中国外汇市场：1GBP=9.497RMB 日本外汇市场

24、：1USD=109.05JPY包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。直接标价法特点：外币金额固定不变 本币数量随外币币值的变化而变化中国外汇市场：2021年3月6日：1USD=6.2745RMB2021年3月： 1USD=6.3331RMB外币升值，本币数量上升，本币贬值外币贬值，本币数量下降，本币升值结论：外汇汇率的升降与本币数量增减方 向一致。2。间接标价法含义：以一定单位的本国货币为标准，折算成一定数额的外国货币的标价方法。就相当于意义：计算购置一定单位本币应付多少外币。例：伦敦外汇市场：1GBP=0.6219USD如英国、澳大利亚、新西兰等多使用间接标价法，美国及欧元区

25、也采用间接标价法。 间接标价法特点：本币数额不变，外币数量变化 外币数量的增减与本币币值升降是一致的 外汇汇率的升降与外币数量变化相反外币数量上升，本币升值，外币贬值外币数量下降，本币贬值，外币升值外币数量上升，本币升值，外币贬值外币数量下降，本币贬值，外币升值外币数量上升，本币升值，外币贬值外币数量下降，本币贬值，外币升值外币数量上升，本币升值，外币贬值3。美元标价法含义：1美元=假设干个单位的其他货币背景：外汇市场的习惯做法 有时外汇生意没有本币，既不采取直接标价法，也不采取间接标价法，而是用美元标价。国际外汇市场、大银行美元是基准货币，作为计价标准；其他货币是标价货币，作为计量单位。 三

26、，汇率的种类1。按银行外汇交易操作情况划分：买入汇率银行买入外汇时使用的汇率卖出汇率银行卖出外汇时使用的汇率中间汇率现钞汇率直接标价法下：买入价在前/卖出价在后间接标价法下：卖出价在前/买入价在后伦敦外汇市场：1美元=0.42600.4275英镑买入价卖出价伦敦外汇市场：1英镑=2.33902.3470美元卖出价买入价中国银行：1美元=6.81176.8391人民币元说明：银行买入1美元须支付给客户6.8117人民币 银行卖出1美元须向客户收取6.8391人民币伦敦外汇市场：1英镑=1.86751.8680美元说明：银行买入1英镑须支付给客户1.8675美元 银行卖出1英镑须向客户收取1.86

27、80美元结论：(1)“买与“卖均是站在报价行银行的角度而言，不是站在询价行与客户的角度。(2) 较小的数字是报价行买入单位货币的价格，较大的数字是报价行卖出单位货币的价格。(3)买价与卖价之间有个差额，差幅在15之间，该差额是银行经营外汇买卖的毛收益。中间汇率即买入汇率与卖出汇率的算术平均数。适用于银行之间，不适用于一般客户买入价+卖出价2买入价+卖出价22买入价+卖出价2现钞汇率银行买入或卖出外币现钞时所使用的汇率 从理论上讲，现钞买卖价与外币支付凭证、有价证券等外汇形式的买卖价相同。但现实生活中，由于一般国家都不允许外币在本国流通，需要把买入的外币现钞运输到发行国或能流通的地方，这就需要花费一定的运费和保险费，这些费用需要由客户承担，因此银行在收兑外币现钞时使用的汇率低于其他形式外汇的买入汇率，差额最高时达56。而卖出外币现钞时使用的汇率那么与汇卖价相等。现钞买入价现汇买入价现钞卖出价=现汇卖出价三，汇率的种类2。按汇率的计算方法划分根底汇率套算汇率 1，根底汇率定义：一国货币对关键货币的汇率关键货币：本国国际收支中使用最多、外汇储藏中比重最大，同时又可以自由兑换、为国际上普遍接受的货币。美元通常是关键货币人民币与美元的汇率为根底汇率2，套算汇率通过两种不同不同货币各自对关键