商业银行例题

1、第三章。假设 20年 4 月 日销户时，活期储蓄存款利率为 ，利息税率为 5%应付利息 是多少呢？利息：156200 330=15.62 元利息税 5%=0 元应付利息：15.620。78=14 元某企业一张票面为 万的 60 天到期的商业承兑汇票到银贴现，银行月贴现率 为 3（一个月按 天).求（1银行应扣除的贴现利息；）银行应支付给企业的贴金额。）贴现利息 万元。7520.75 万（2)贴现金额 万元。75 元 某行需筹资 万，包 活期存款 万定期与储蓄存款 万货市场 借款和 50 万股权资本.活期存款：200500=0定期与储蓄存款:200500=0.4货币市场借款：。1股权资本：500

2、=0.1。例：某银行通过 7%的存款利率可吸引 25 万存款，如果提供 7的利率，可筹集 万存款，计算边际成本（率?边际成本 MC0.075。边际成本率2/25 （8%)。 某行准备以 账支持资产扩充，这些资金的利息成本为 5%，其他开支为 2，新增资金的 24用于非盈利资产此时银行的边际本计算如下：MC1 = + 2) / 100 7MC2=(5% + ） / （ 。 假某银行开办了某种新的存款种类使款增长了 9000 万这些资金的利息成本 为 5.6%，其它成本为 新增资金的 用于非盈利资产，计算该银行的边际存款成 本率和新增可用资金边际成本率。新增利=90005。6=504新增其它成=资

3、金边际成本率=9000=7.6新增可用资金边际成本率） 1）=9.5%计算结果说明，如果用该笔资金进行投,其收益率不应低于 。，否则，就无利可图。 。 假定家银行一项合格的 1 美元的新贷款需求它望购买 万元本周发 行的新国债，根据信贷安排，其最好的公司客户预计要提款 亿元。现在获得的存款 总额为 。85 亿元，下周预计会再有 1 美元。下周该银行估计的资金缺口计算如下 资金缺口（FG1。5 亿$0。 亿+ 亿）(1。85 亿+ 亿 0.75(亿）第四章某银行负债与法定准备金率、提取流动性资金比例项 游性债 脆性债 稳性债 新贷金法准金 8%法准金 。5提比100%请计算银行总流动性需求是多少

4、？流动性总需=债流动性需+贷款流动性需求0。95（24。5）0。15(40012）1第五章 案某洗衣机工业公司为国家二级企业 2001 年开始连年亏损财务状况不断恶 至 年月累计亏损 4.04 亿1997 年司辉煌时期提产品档次引进意大利生产, 向建设银行贷款 万，由于对市场估计不足，导致项目不能发挥效益，到 2003 年 月建行收回贷款 万，尚有贷款余额 2055 万，其中 万元逾期 个 万元逾期 57 个月累计欠息 3023 元。该公司有一定的还款意愿，拟将评估价5 万 的一块土地的使用权及其附着物抵押给建行,因公司无力缴纳当地政府规定的有关费用， 未办妥产权证，不能办理抵押登记手续。分析

5、：根据贷款五级分类的标准 ,可以将此笔贷款划入可疑贷款类。该公近年财务状况不 断恶化，显示其还款难度很大有定意愿，但实力不足土使用权的抵押并未办妥 产权证，不能提供担.各方面显示，该企业无法足额偿还本息即使抵押、担保也难以足额 偿还，因此将其划入可疑贷款类。 新贸易公司于 2005 年 9 月银行申请一笔 年期的按揭贷款 240 万元，用于购置商 场，分 60 期还物业的购置价为 320 万，抵押为 由于借款人经营不善，产品销 路不畅，在归还第 期楼之后，借款人再也无法按时归还每月的贷款本息。截止006 年末尚有 期楼款未,期贷款本金余额 198 元。在贷款检查日,款人已经停止经 营活动，大部

6、分员工已离开公司，借款人正申请破产倒闭 .行在诉诸法律程序后，业已取 得该商场的所有将于近期举行拍,拍卖底价为 万元，扣除费用 30 万，银行预计 至少将可收回资金 万。请对 198 万的贷款余额进行（拆分）分类并说明评级理由。案例： 年 月某行三支行与科海公司签订了一份保证借款合同，保证人是联合开 发有限公司，贷款金额 200 万元期限 3 个，利率 6696。该支行于合同签订之日将贷 款 200 万转于借款单位账户。该笔贷款在贷前调查报告中称 年 月借款企 业总资产 元净资产 7 亿，资产负债率 63，规模较大，效益较好，流动比率 高，还贷能力强，贷款用途用于购置钢材兴建 广。法人代表朱

7、XX,界奇人，已编 入世界名人录，具有开拓眼光。其公司属 XX 集将在香港联交所挂.以，贷款风险较 小。担保单位为其下属单,未发生过银行借款及担保情况具有较强的担保资.但该笔 贷款到期后经多次催收未还，贷款到期后 3 个借款企业宣告破产，虽已起诉但收回无望。银行在贷款管理的过程中存在哪些问题？某商业行有五笔贷款别属于正常类贷款 500 万关类贷款 400 万,次级类贷 款 300 万，可疑类贷款 万损失类贷款 100 万按照普通呆帐准金 10，关注类 贷款 5%次级类贷款 ，可疑类贷款 ，损失类贷款 的比例提取呆帐准备金。 那么该银行总共需要提取多少呆帐准备金？解(1提取专项呆帐准备金：关注类

8、贷款=4005=20（万元）次级类贷款=30020=60万元)可疑类贷款=20050=100（万元)损失类贷款=100100%=100（万元）全部专项呆帐准备金=20+60+100+100=280（万元）提取普通呆帐准备金=(款总额专项呆帐准备金）规定比例=(500+400+300+200+100280=122（万元）（3)银行总共提取的呆帐准备金=专项呆帐准备金+普呆帐准备金=280+122=402(万）答：银行总共提取的呆帐准备金是 402 万。 例 2一笔 万元的贷款，其中有 万元为可疑类贷,普通呆帐准备金提取比 例 2计算，应提取呆帐准备金多少？解：专项呆帐准备金=3550%=17.5

9、万元）普通呆帐准备金=(款总-项呆帐准备金）规定比例=100-175）2%。（万元）银行总共提取的呆帐准备金=专项呆帐准备+普通呆帐准备金（元）答：银行总共提取的呆帐准备金是 。15 元。 某行 年末次级贷款、可疑类贷款与损失类贷款分别 500 亿、300 亿、 亿元一准备专准备和特种准备分别为 300 亿元200 亿元和 100 亿则良贷款拨 备覆盖率是多少？不良贷款拨备覆盖率=）/（）=60%第六章。ABC 公向本行申请 万的短期贷款，该司目前尚欠银行 500 万贷款,行在 过去几年里与 ABC 公司持了良好的关系，但该公司对现在的银行关系非常不满，并且想 另找枝头借款企业的不满有时由于银

10、行的服务不完善另一种可能是企业客户出现问题，银行为了避免陷入困境，要求偿还现有贷款或拒绝批准新的贷款申请。现在，请结合 ABC 公司财务状况分析产生问题的原因。、ABC 司借款的原因是什么、银行为什么拒绝 ABC 公新的贷款请求？ 案：某饮料厂市区经委所属承包企2008 年 月银行提出贷款申请 万元，预备 购买原料生产汽水信员在调中发现该企业既无自有资金也无厂房机设备和固定 职工只有 多临时工信用社贷款 万元。银行认为该企业不具备贷款条件，将申请 退回.两个月后再次申请又被驳回。事半月又提出申请：陈言“经主管部门联系，可将信 用社贷款视同自有资金，并已找到投资公司作为担保单位。附有投资担保书两

11、份。该 银行考虑到企业多次申请贷款并办理了担保手续贷款 万 2010 年前归还。 该笔贷款最终没有收回。分析银行在贷款业务中存在诸多失.、银行不能对没有自有资金的企业发放贷款。自有资金是企业在经营活动中必须占 有的资金,是企业从事正常经营活动的前提条,是企业承担经营风险的资金来源。本案例 中的饮料厂没有自有资金，不符合贷款条件，银行应坚决不予贷款 但不起多次纠，在 饮料厂以信用社贷款视同自有流动资金某投资公司担保的条件下违反贷款条例发放了 贷款，最终导致银行债权损失。、银行向不具生产能力的企业发放贷款，完全违背了贷款管理的规定。银对担保单位的审查失误保人是贷款偿还的第二保证银行必须严格审查其

12、资格和实力本案中投资公司是银行的下属单位，与银行相同的经济利,款风险并没有 因担保转移出去。 假银行提供一笔 万元的贷款限额但银行并不能确定借款人什么时候借款以及 在限额内借多少，银行就会要求按贷款限额和实际借款额来确定补偿余额 .例银行可能会 要求一种 55 补存款，即按贷款限额的 5和实际借款额的 存款如果该借款者的平 均贷款是 80 万元就须在活期存款户头中保留 美元的存款。即 1000000 （美元）。 某行以 的利率吸收一笔 万的存款，想把它发放出去。银行经营成本是 1%该笔贷款可能发生的违约贷款风险损失为 2，该银行的预期盈利率为 。问：如果 银行发放这笔贷使用成本加成贷款定法，银

13、行的贷款利率应该是多?解贷款利=集资金的边际成本+行的经营成本+银行对违约风险的必要补银行的预 期利润答：该笔贷款的利率应该是 9%. 一 500 万元的银行贷,行以 10的利率出售可转让大额定期存单筹经营性成 本为 ，为补偿贷款不能及时额偿付的风险再加上 万元的 ，最后，银行预计 的利润水平为 1%.这样，该笔贷款的利率: 假一个客户申请 美元的信贷额度际上只按照合同规定的 20的贷款利率， 使用了 400 万元，因,行要求该客户对未使用的贷款额度支付 1%承诺费。另外，银 行要求客户必须在银行保持相当于实际贷款额 20和未使用额度 的存款设央银行 要求的存款准备金比率为 10。根据以上条我

14、们计算其税前收益:估算贷款收入400 万 20 万 81万美)估算借款人实际使用的资金400 万 万 20% 万 ）10（万 20% 万 5%)323.5（万美）预计银行贷款的税前收益率81 万 万。 某行的贷款目标收益率为 假某客户要求 3000 万元的信用额度贷合同规定 的年利率为 ，客户实际使用的资金为 2000 万，银行向客户收取的各项手续费及服 务费为 元。、计算并说明此项业务能否达到银行的目标收益?如不能则可以采取哪些方法来 调整?如果银行对其未使用的贷款收 1的承诺费并要求客户必须存入相当于实使用 额 20和未使用额 5%的存款（不考虑存款准备要)，该项业务的税前收益是多 能 否

15、达到银行的目标收益率要求？贷款收=2000 万。16 万= 万银行贷款税前收益率=160.16/2000=8.01%此项业务未能达到银行的目标收益率水平以取下列方法来调整是低资金成 本，二是提高贷款利率，三是收取补偿余额，四是收取承诺费。贷款收=160.16+10=170银行贷款税前收益率=170。162000-20000。 某行以 6的利率吸收了一笔 万的存款，想把它发放出.行经营成本是 。 ，该笔贷款可能发生的违约贷款风险损失为 3%，该银行的预期盈利率为 。:如果 银行发放这笔贷款，使用成本加成贷款定价法，银行的贷款利率应该是多少？。 某户向银行申请 元的信用额度， 贷利率为 13%,客

16、户实际用资金 800 万 元但行决定要求客户将贷款额度的 20作为补偿余额存入银行并对补余额收取 1% 的承担费，则该银行贷款的税前收益率为多少？第七章。甲乙各贷款 万，利率 ,20 年等本金利息 ，月支付 等额本息利息 ，月支付 最终等本金比等额少付 万 肖夫妇向银行提出贷款购车申请，并按银行要求填写个人汽车消费贷款调查表。肖五 夫妇向银行提供以下相关手续：提供 X X 市区城镇常住户口；肖的免冠一寸照片 6 ； 肖五的身份证原件及 张复印件以及其妻子姜小娟的身份证件及 复印件二的 户口簿原件及 张复印件所厅电脑打印的肖及其妻子姜小娟细息浏览单” 并盖户籍专用章；居委会、房产物业管理等部门开

17、出的常住地证明及房证复印件;经行认 可的相关收人证明（肖五所在电讯公司出具)。肖五提供的资料经银行查合格后，与银行 签订汽车消费借款合并在银行缴纳车保险费，一般说来，保险期限本能低于贷款期限。如果肖五所购汽车价值超过 元，还应该向银行提供其他资产并经有关部门意。肖 五相中的汽车是富康16i）车价为 元需首付 42 600 （大约为车价的 30)， 从银行申请的贷款额为 99400 元省电设备公司的要,行可以为肖五提供 12 个、 个月 个、 个、36 个的不同期限的贷汽车消费贷款的本金和利息的归还 一般都采取等额本息还款法。目前月利率为：半年期 ， 年期 ， 半期 至 3 年期 4.款审批合格

18、后，肖五就可以到省机电设备公司选车并缴纳首付款。 肖五应及时向银行指定的保险公司提供所选车的车型号及发动机号险公司及时出具 保险单据肖五和银行还要到公证处对所签合同进行公证完成上述手续后机设备公 司便可办理汽车上户手续并将汽车交给肖五这手续全部在省机电设备公司的现场一 次性办理，最短 个小最长 7 天，肖五便可以拿自己的对五来说真是既简单又方 便既解除了来回奔波之又减轻了肖五的负担五每月按时向银行归还贷贷款全部归 还之后，肖五就可以到银行办理贷款结清手,领回相关手续问：根据所给计算公式，分别计算贷款期限为 1 年2 年、 年等不同情况下肖五夫妇的月 还本付息额.据肖五夫妇目前的收入及债务情况你认选择还款期限多长为好？为什? 如果肖五夫妇目前没有任何积累那么你认为选择富(16i)型是否恰当？若不当请为 其选择一款更为恰当的车型 某户借入一笔 年000 元的贷款）果采用月等额分期偿还方式，年利率为 13% 用百分率法计算该笔贷款的真实率如采用按季偿还的方式利率为 ， 试用单一利率法计算该笔贷款的真实利率）果采用利息首付的方式，年利率为 试用贴现法计算该笔贷款的真实利率果用 的存款比率12 个等额分期付款 方式，年利率为