建设项目策划全过程审计用表

1、第八章 附表序号表格名称一综合类(A)表A-1审计需求调查表表A-2审计通知书表A-3承诺书表A-4授权托付书表A-5审计所需资料清单表A-6工程资料移交清单表A-7工程资料归还签收单表A-8建设项目审计实施方案表A-9审计会议纪要表A-10审计程序表表A-11审计日记表A-12审计工作底稿表A-13审计取证函表A-14审计访谈记录表表A-15现场勘查记录表表A-16问询函表A-17工作联系函表A-18征询意见函表A-19文书送达回证表A-20回访记录表表A-21工程审计报告书流转操纵表表A-22工程审计三级复核记录表A-23工程审计报告档案总表表A-24全过程审计业务类工作底稿目录总表表A-

2、25建设项目时期性审计备忘录二工程类（B）表B-1基建程序执行情况调查表表B-2建设项目治理制度调查表表B-3建设项目差不多情况表表B-4审计相关资料提供情况一览表表B-5招投标情况审查表表B-6合同治理情况审查表表B-7合同付款情况审查表表B-8合同分包情况审查表表B-9合同变更情况审查表表B-10工程进度情况统计表表B-11工程进度款支付审批单表B-12工程变更审批情况审查表表B-13工程变更价款审批单表B-14工程签证价款审批单表B-15材料、设备价款审批单表B-16工程索赔审批单表B-17工程造价审计情况统计表表B-18项目的社会效益和社会阻碍情况统计表三财务类(C)表C-1投资及完成

3、情况一览表表C-2物资盘点情况审查表表C-3资金来源及到位情况统计表表C-4概算执行情况比较表表C-5贷款合同检查记录表C-6在建工程结构分析表表C-7要紧合同核对表表C-8资金来源结构表表C-9凭证（交易）检查表表C-10年度会计账户余额与年度审计报告核对表表C-11工程项目会计记录金额与造价审核报告核对表表C-12竣建02表竣工工程决算一览表与会计账户核对表C-13竣建06表竣工工程财务决算表与会计报表核对表表C-14竣建03表其他工程和费用明细表与会计账户核对表C-15可能未完工程检查表表C-16建设资金使用明细表表C-17交付使用资产表表C-18重要事项签证单表C-19标书收入（或中标

4、服务费收入）检查核对表表C-20被审核单位差不多情况表表C-21客户单位差不多情况表表C-22业务项目差不多情况表表C-23差不多建设项目竣工财务决算报表表C-24建竣决01差不多建设项目概况表表C-25建竣决02差不多建设项目竣工财务决算表表C-26建竣决03差不多建设项目交付使用资产总表表C-27建竣决04表差不多建设项目交付使用资产明细表表A-1审计需求调查表 编号：项目名称托付单位建设单位工程概况审计性质工程结算审计工程决算审计工程治理审计工程专项审计审计内容项目法人制资本金制执行情况审计内部操纵制度审计建设程序程序审计设计勘查审计工程拆迁审计工程招标投标审计工程合同治理审计设备和材料

5、采购审计工程进度审计工程施工质量治理审计监理制执行情况审计工程投资治理审计安全文明施工治理审计环境爱护治理审计工程竣工审计工程财务治理审计审计方式全过程跟踪审计（需常驻工作人员）全过程时期性审计（不需人员常驻现场，但需时期性的开展审计工作）事后审计（结算、决算、后评价审计）配合托付方开展审计工作其他编制人： 编制日期：表A-2审计通知书 编号：天工审*号致： 依照 托付（审计业务约定书编号： ），将由我公司对贵单位负责筹建的 项目进行 审计，按照审计工作打算的安排，现对贵单位发出审计通知书，并请贵单位配合以下事项：1、请按审计所需资料清单预备审计所需资料；2、请填写审前调查表：项目差不多情况表

6、、投资及完成情况一览表、基建程序执行情况调查表，并请在 年 月 日前填写完成并提交我公司；3、请签署并提交关于建设项目审计资料的真实性、完整性的承诺书；4、请提交贵单位关于本建设项目的各项治理制度文件汇编；5、请调配相关人员配合审计期间审计工作的进行，并签署授权托付书；我公司负责联系人： ，电话： ，手机： ；如有疑问，请及时联系。感谢配合！附件1：审计业务约定书；附件2：审计所需资料清单；附件3：项目差不多情况表；附件4：投资及完成情况一览表；附件5：基建程序执行情况调查表；附件6：承诺书；附件7：授权托付书。 天职（北京）国际工程项目治理有限公司 年 月 日表A-3承 诺 书 （审计单位）

7、： 我单位按照审计通知书（天工审*号）要求向审计组提供了工程决算资料、财务会计资料和相关资料（详见提供审计资料清单），现特此作出如下承诺：按照要求向审计组提交的下列“提供审计资料清单”所列的各种财务会计资料、工程结算、决算等相关资料是按照中华人民共和国会计法、国有建设单位会计制度以及国家其他有关财务会计法的规定编制的，公允地反映了我单位的项目建设、财务收支情况。向审计组提供的项目批准建设的有关文件、征地、拆迁、设计和招标投标文件，设计、监理、施工合同及结算资料，采购设备及材料合同、清单、发票及入库资料，设计变更、签证资料及竣工图纸等资料是真实、合法、完整的。上述承诺，如有虚假愿承担相关法律责任

8、。建设单位名称：（签章）法定代表人（或授权代理人）：（签章）建设项目负责经理：（签章）年 月 日表A-4授权托付书 ：本授权托付书声明：我系 单位的法定代表人，现授权托付我单位 为我的授权托付人，以我单位的名义参加 项目的审计工作，授权托付人所签署的一切文件和处理与此有关的一切事务，我均予承认。特此托付。建设单位名称：（签章）法定代表人：（签章）年 月 日表A-5审计所需资料清单被审计单位： 项目名称： 编号：序号资料名称1建设项目的内部操纵制度、组织框架图2项目建议书3项目可行性研究报告4项目可研报告评估及审批文件5环境阻碍报告及审批文件6项目初步设计的申报和审批文件7建设用地规划许可证8建

9、设工程规划许可证9建设工程施工许可证10工程质量监督注册登记11国有土地证明文件（建设用地批准书、国有土地使用证、原土地使用证明）12房屋拆迁许可证13项目概算和调整概算批文14施工图审查资料15图纸会审记录16与建设项目相关的会议决议、纪要17招标公告（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）18资格预审文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）19招投标文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）20评标记录（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）21建设项目合同台帐（合同付款台帐）22合同、协议（可研、招标代理、设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）23施工图或竣工图

10、24监理规划25监理月报26监理日记27监理旁站记录28材料、设备进场检验资料29分部分项工程验收资料30工程竣工验收报告31建安工程结算一览表32工程结算书（计量月报）33工程量计算书34材料、设备认价单35施工组织设计36工程变更签证资料（洽商资料）37工程索赔资料38隐蔽工程资料39工程竣工决算报表（竣工决算概况表、竣工财务决算表、交付使用财产总表、交付使用资产明细表）及编制讲明40分年度固定资产投资打算及建设资金的实际到位情况41会计核算和基建财务治理制度42建设方统供设备、材料清单43与工程相关的总帐、明细帐及会计凭证等会计资料44建筑工程、安装工程、设备、待摊投资及工程相关往来帐明

11、细表45结存货币资金46工程物资盘存明细表47设备清查盘点明细表48工程款、设备材料采购款及其他合同支付情况表49与工程相关的房产证、土地使用权证（土地出让合同）、车辆行驶证等产权证明文件讲明： 本清单一式二份，提供贵单位一份，审计单位保留一份； 请贵单位在收到该资料清单后7日内向咨询单位提供相关资料。 如不能提供，请书面讲明缘故。被审计单位签字： 时刻：表A-6工程资料移交清单工程名称：建设单位名称：序号资料名称移交份数备注123456789101112131415托付方经办人：资料接收人：年 月 日年 月 日托付方确认资料归还：年 月 日表A-7工程资料归还签收单编制单位： 编号：天职（北

12、京）国际工程项目治理有限公司： 现收到你公司归还的下列文件资料序号文件资料名称份数备注讲明：签收单位：签收人：日 期：表A-8建设项目审计实施方案 编号：项目概况项目名称建设规模建设单位编制依据审计范围审计内容与审计重点审计步骤与进度打算审计组组长专业负责人成员资料员审计分工审计组所在项目负责合伙人审核意见质量与标准总监审核意见编制人： 编制日期：表A-9审计会议纪要建设单位： 会议记录人：索引号：审计项目：复 核 人：页 次：会议时刻:地 点:参加单位及人员: 会议内容:与会人员会签：表A-10 审计程序表单位名称：编制人：日 期索引号：项目名称：复核人：日 期页 次：审计程序及要紧内容是否

13、适用审计日记索引审计发觉问题简述是否一、收集与审计有关的资料，审计资料的来源、是否提供或齐全，以及提供时刻等，具体情况详见审计相关资料提供一览表。 二、取得所需资料后，执行如下审计程序，对有关建设项目审批程序的信息进行统计、测试分析、调查及抽查等工作。 1、 2、 填表讲明：1、编制各分项审计程序表是开展下步审计工作的基础；2、本表应在开展审计工作前，依照托付审计目的参考第五章各分项审计内容进行编制。表A-11审计日记审计项目： 索引号：审计人员审计分工日 期审计工作具体内容证据索引号年 月 日共 XX 页第页表A-12审计工作底稿索引号：A-01被审计单位名称审 计 事 项会计期间或者截止日

14、期审计人员编制日期审计结论或者审计查出问题摘要及其依据复核意见复核人员复核日期 共 页第 页 附件（共 页）表A-13审计取证函索引号： 共 页 第 页被审计（建设单位）单位名称审 计 事 项实施审计期间或截止日期 审计事项摘要审计人员编制日期被审计单位意见(签章)被审计单位负责人日期附件： 份表A-14审计访谈记录表建设单位：建设项目名称： 编号：序号问询事项访谈记录被访谈人签字记录人： 记录日期：表A-15现场勘查记录表 编号：建设项目名称建设单位名称施工单位名称 监理单位名称 现场勘查记录：施工单位人员（签字）：监理单位人员（签字）：建设单位人员（签字）：审计单位人员（签字）：记录人：

15、年 月 日表A-16问询函建设单位：建设项目名称： 编号：致： （单位）依照 托付，由我公司负责对 建设项目进行 工作。 现有如下事项我们不太明确，特发函向贵方予以询问。问询事项：1、2、3、附件：单位名称：项目负责经理： 年 月 日现就问询事项答复如下：附件：被问询单位名称（签章）：负 责 人：年 月 日注：本表一式三份发被问询单位，由被问询单位答复并签章后返回两份。表A-17工作联系函编制单位： 编号：致 （单位）：事由：内容：发出单位名称：项目负责经理：（签字）年 月 日注：重要联系单应加盖单位公章，相关单位各取一份。表A-18征询意见函：受贵单位托付，我们对 的审计工作业已完成，现将审

16、计报告书初稿呈上，请于 年 月 日前，将贵单位对报告书初稿的签署意见连同报告书初稿一并送（寄）回我公司，在上述规定期限内没有提出书面意见的，视为对报告书没有异议。天职国际会计师事务所有限责任公司天职（北京）国际工程项目治理有限公司 年 月 日现将我单位对报告书初稿的意见陈述如下： 托付单位负责人签名：委 托 单 位 公 章：年 月 日表A-19文书送达回证编号：受送达单位送达地点发送单位事 由文书名称份数每份页数送件人收件人收到日期表A-20回访记录表 编号：项目名称合同编号托付单位服务内容序号评价事项托付单位意见1业务水平专门中意 中意 一般 较差 专门差2治理能力专门中意 中意 一般 较差

17、 专门差3规范服务专门中意 中意 一般 较差 专门差4职业道德专门中意 中意 一般 较差 专门差托付方建议： 托付方（签章）： 日 期：表A-21工程审计报告书流转操纵表 索引号： 页 次：客户名称： 报告书份数： 项目名称： 项目类不： 报告书编号： 业务约定书编号： 收费金额： 签 名 年 月 日 时 备 注撰 稿 人： 项目负责经理： 项目负责合伙人： 总工程师 ： 总经理签发： 打 印： 校 核： 复印装订 ： 盖 公 章： 领取报告人： 注：1.本表与报告书手稿一并流转，逐级复核并签字。2.必须随本表流转的资料有三级复核记录、工程审计报告档案总表等应归档资料。3.每一步骤执行人必须在

18、认真执行各项程序后签字。4.全部流转完毕后，随表附正式报告一份交行政与客户部归档。表A-22工程审计三级复核记录托付单位名称： 索引号：审计项目名称：复核人执行内容是否不 适 合复核意见专门讲明项目负责经理1、是否已签订了托付审计业务约定书项目负责经理签字：日期：2、是否对建设单位发出审计通知书3、建设单位是否出具资料的真实性、完整性负责的承诺书4、是否进行已编制审计实施方案5、是否已收集齐全审计相关资料（或对未提供完整的资料的讲明）6、是否实施了必要的审计程序7、审计内容是否符合托付方的要求8、是否已进行工程现场勘察9、审计证据是否充分10、审计人员是否均按要求编制审计日记、审计工作底稿11

19、、查处的问题有无编制审计取证函发建设单位并取得回函12、建设单位有无反馈征询意见函同意审计报告初稿内容13、审计报告内容是否齐全、规范，数据是否准确14、归档的资料是否齐全项目负责合伙人1、是否对审计实施方案进行复核项目负责合伙人签字：日期：2、审计组是否按审计实施方案实施审计3、是否对审计取证函进行了复核4、是否对审计报告初稿进行了复核5、项目负责经理对审计人员的监督指导是否恰当专业标准与质量总监及总经理1、项目负责经理是否按要求进行了复核质监部负责人签字：日期：总经理签字：日期：2、项目负责合伙人是否按要求进行了相关的复核3、是否满足托付方要求4、审计程序是否差不多执行完毕表A-23工程审

20、计报告档案总表托付单位名称： 报告书编号：托付审计项目： 本项目档案共 卷工程项目地点： 档案目录：Z-综合类工作底稿X-业务类工作底稿Z-1*建设工程托付审计业务约定书X-1*全过程审计业务类工作底稿目录总表Z-2*审计目的调查表X-2*建设工程审计报告Z-3*审计通知书X-3*审计报告附表Z-4*审计所需资料清单X-4*审计工作底稿Z-5*项目差不多情况表X-5*审计程序表Z-6*投资及完成情况一览表X-6*审计相关资料提供一览表Z-7*基建程序执行情况调查表X-7*审计日记Z-8*审计资料的真实完整承诺书X-8监盘记录Z-9*建设项目审计实施方案X-9现场勘查记录Z-10*审计资料交接单

21、X-10审计访谈记录Z-11工作联系函X-11*审计取证函Z-12*工程审计报告书流转操纵表X-12其他审计证据资料（包括测试表格、汇总表格、其他资料等）Z-13*工程审计三级复核记录Z-14*工程审计报告档案总表Z-15会议记录Z-16文书送达回证Z-17*回访记录表（可在审计报告发出后归档）职 不姓 名简 签资料员项目负责经理注：1、资料名称前有*号的，是必须具备并要求归档的资料；2、凡有需要归档的资料请在相应项目打，并将资料编号后归档。表A-24全过程审计业务工作底稿目录总表项目名称：审计工作底稿审计程序表审计资料提供一览表审计日记审计证据索引号底稿内容索引号索引号索引号日记内容审计取证

22、其他证据索引号内容索引号内容A-1项目法人及资本金制度执行审计A-2A-3A-4-1项目法人制审计A-5-1A-6-1A-4-2资本金制度审计B-1内部操纵审计B-2B-3B-4-1内操纵度建立情况B-5-1内部操纵制度不健全B-6-1建设单位组织机构体系B-4-2投资操纵制度的完备性B-5-2*制度与国家*法规冲突B-6-2内部操纵制度C-1审批程序审计C-2C-3C-4-1前期决策审计C-5-1概算批复时刻晚于开工日C-6-1申报及审批程序C-4-2审查开工前的预备情况C-5-2没有及时办理施工许可证C-6-2竣工验收记录等相关C-4-3审查工程验收C-6-3其他D-1设计勘查审计D-2D

23、-3D-4-1设计单位资质、招投标D-5-1设计出现质量事故D-6-1D-4-2设计质量D-5-2D-6-2D-4-3勘查质量E-1工程拆迁审计E-2E-3E-4-1征地拆迁治理E-5-1E-6-1E-4-2拆迁补偿与安置补偿E-5-2E-6-2E-4-3F-1工程招标投标审计F-2F-3F-4-1勘查设计招投标F-5-1施工招标过程不规范F-6-1F-4-2监理单位招投标F-5-2F-6-2F-4-3施工承包商招投标F-4-4材料、设备招投标G-1合同治理情况审计G-2G-3G-4-1G-5-1G-6-1G-4-2G-5-2G-6-2G-4-3G-6-3H-1设备材料采购审计H-2H-3H-

24、4-1H-5-1H-6-1H-4-2H-5-2H-6-2I-1工程进度审计I-2I-3I-4-1I-5-1I-6-1I-4-2I-5-2I-6-2J-1质量治理审计J-4-1建设单位的质量操纵J-5-1*施工质量不符合图纸规范要求J-6-1I-4-2施工单位质量操纵J-5-2*材料的检验频率不符合要求J-6-2I-4-3质量监督部门的监督情况J-5-3*出现质量事故J-6-3J-4-2工程验收情况I-4-4现场质量检查I-4-5质量事故K-1监理制执行情况审计K-2K-3K-4-1K-5-1K-6-1K-4-2K-5-2K-6-2L-1投资治理审计L-2L-3L-4-1工程进度款的支付情况L-

25、5-1L-6-1L-4-2概算审核情况L-5-2L-6-2L-4-3变更洽商审核情况L-4-4工程结算审核情况M-1环境爱护和水土保持审计M-2M-3M-4-1M-5-1M-6-1M-4-2M-5-2M-6-2M-4-3N-1工程安全和文明施工审计N-2N-3N-4-1N-5-1N-6-1N-4-2N-5-2N-6-2O-1工程竣工审计O-2O-3O-4-1O-5-1O-6-1O-4-2O-5-2O-6-2P-1财务治理审计P-2P-3P-4-1P-5-1P-6-1P-4-2P-5-2P-6-2注：时期性审计工作完成后，请编制此表，用于资料的归档。表中内容可依照具体项目实施情况加以改动及删减；

26、该表的内容仅为参考，请结合项目具体情况判定审计日记、审计取证、其他证明材料的内容，划分份数；上述存档资料原则上均为书面的资料；取证函应附相关的证明材料。表A-25 建设项目时期性审计备忘录 编号：建设项目名称审计性质本审计时期开始时刻年 月 日本审计时期截至时刻年 月 日本时期参审人员项目负责经理：专业审计负责人：其他参审人员：本时期要紧审计事项审计进展描述下时期审计需重点关注事项：编制人： 编制日期：表B-1基建程序执行情况调查表项目名称：序号基建程序名称批准情况备注1项目建议书报送单位： 日期： 文号：编制单位： 资质：批准单位： 日期： 文号：申请总投资： 批准总投资：申请建筑面积： 批

27、准建筑面积：2环境阻碍评估报告报送单位： 日期： 文号：编制单位： 资质：批准单位： 日期： 文号：批准要紧内容：3可行性研究报告报送单位： 日期： 文号：编制单位： 资质：批准单位： 日期： 文号：申请总投资： 批准总投资：申请建筑面积： 批准建筑面积：批准要紧内容：4初步设计概算报送单位： 日期： 文号：编制单位： 资质：编制要紧内容：批准单位： 日期： 文号：批准要紧内容：5概算调整报送单位： 日期： 文号：编制单位： 资质：编制要紧内容：批准单位： 日期： 文号：批准要紧内容：6建设用地许可批准单位： 日期： 文号：批准要紧内容：7建设规划许可批准单位： 日期： 文号：批准要紧内容：8

28、建设施工许可批准单位： 日期： 文号：建设规模： 合同价格：合同开工： 合同竣工：9房屋拆迁许可批准单位： 日期： 文号：批准要紧内容：10消防审查批准单位： 日期： 文号：批准要紧内容：11施工图审查批准单位： 日期： 文号：批准要紧内容：12质量监督指定质量监督单位：编号： 日期： 文号：13其他编制人：负责人（签章）：日期： 年 月 日表B-2建设项目治理制度调查表项目名称：序 号项目有关治理制度有无健全完善情况备注好中差1工程发包与设备、材料的招投标制度2合同治理制度3质量操纵制度4进度操纵制度5工程物资采购、保管、收发制度6档案治理制度7成本操纵制度8财务治理制度9建设资金专户存储、

29、专款专用10财、钞票、物分开治理11固定资产保管、定期盘点制度12债权、债务定期清理核对制度13非正常损失核销报批制度14各类工程申请、审计、审批制度15161718192021审计人员：复核：日期：讲明：1.好制度得到全面有效的落实,未发觉明显失控； 2.中制度差不多得到落实,发觉有失控现象； 3.差制度未能得到有效落实,失控现象较为普遍。表B-3建设项目差不多情况表编号：建设单位单位地址： 项目名称建设地址项目法人代表联系电话财务负责人联系电话建设时刻打算开、竣工日期年 月 日 至 年 月 日实际开、竣工日期年 月 日 至 年 月 日可研报告编制单位估算投资万元批准估算单位及文号批复日期初

30、步设计编制单位概算投资万元批准概算单位及文号批复日期调整概算单位文号调整后概算万元要紧参建单位设计单位勘察单位监理单位施工总承包单位要紧专业分包单位分包工程名称分包工程名称打算投资来源万元实际投资来源万元万元万元万元万元建设规模目前工程形象进度累计付款万元其他需要讲明的事项： 编制：审核：日期：年 月 日表B-4审计相关资料提供情况一览表单位名称：编制人：日 期索引号：项目名称：复核人：日 期页 次：序号资料名称资料来源是否提供提供时刻备 注123456789表B-5招投标情况审查表单位：万元序号工程项目概算金额标底价招标方式招标组织形式公告日期投标日期投标评委成员中标合同价备注投标单位数量最

31、终评标价中标单位资质中标价制表： 复核 ： 年 月 日表B-6合同治理情况审查表客户： 编制：日期：索引号：会计期间(或工程项目)：复核：日期：页 次：序号合同编号合同名称核对内容金额条款是否合规、完备是否全面履行合同变更、解除是否履行手续合同纠纷及金额和处理情况是否存在签订合同失职或利用职权通过合同转移资金问题违约者是否依照有关条款追究责任其他备注表B-7合同付款情况审查表表B-8合同分包情况审查表表B-9合同变更情况审查表表B-10项目进度情况统计表工程名称： 统计截止日期：单项（合同）工程名称打算开工日期实际开工日期或预测开工日期原打算完工日期调整后的打算完工日期实际完工日期或预测的完工

32、日期合同金额或打算金额（万元）截至目前的打算完成投资（万元）截至目前实际完成投资（万元）完成比率（）备注合 计编制人： 复核：表B-11工程进度款支付审批单工程项目名称： 编号： 合同名称合同编号预付款初始预付款：工作量合同进度款本期申请： 累计进度付款：变更签证进度款本期申请： 累计变更、签证进度付款：抵扣款扣预付款本期扣款： 累计扣款：扣保留金本期扣款： 累计扣款：扣其他本期扣款： 累计扣款：本期申请付款累计付款承包单位负责人日期施工监理工程师意见：附件：监理负责人： 日期：基建治理部门意见：部门负责人： 日期：造价咨询单位意见：附件：项目负责经理： 日期：建设单位审批：负责人： 日期：讲

33、明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发。2、本表后须附工程形象进度、计量支付表、各级审批附件等支持材料。表B-12工程变更审批情况审查表序号变更编号变更要紧内容变更金额(元)审计测试情况增加减少变更审批治理方面变更造价方面现场勘察方面是否超越审批权限是否存在变更分解躲避上一级审批是否存在时刻不一致有超前或滞后变更理由是否充分合理变更资料是否充分齐全变更与变更之间是否有重复内容是否完全扣减变更减少部分的工程量单价套用是否合理是否存在算术性误差与丈量结果是否存在出入变更是否实施是否存在虚假变更审计小结:表B-13工程变更价款审批单工程项目名称： 编号： 合同名

34、称合同编号变更缘故提出变更单位要紧工程内容和数量工程部位：变更项目名称：工程内容与数量：变更费用预算本项设计变更按合同规定共计增加/减少合同金额 元附件：工程预算书承包单位负责人日期施工监理工程师意见：附件：监理负责人： 日期：基建治理部门意见：部门负责人： 日期：造价咨询单位意见：附件：项目负责经理： 日期：建设单位审批：负责人： 日期：讲明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附批准的设计变更文件、变更工程量计算表、各级审批附件等支持材料。表B-14工程签证价款审批单工程项目名称： 编号： 合同名称合同编号签证事项描述工程部位：签证内容：签

35、证费用预算本项签证按合同规定申请增加/减少合同金额 元附：工程预算书 承包单位负责人日期施工监理工程师意见：附件：监理负责人： 日期：基建治理部门意见：部门负责人： 日期：造价咨询单位意见：附件：项目负责经理： 日期：建设单位审批：负责人： 日期：讲明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附批准的签证记录、签证工程量计算表、各级审批附件等支持材料。表B-15材料（设备）定价审批单工程项目名称： 编号： 合同名称合同编号询价方式询价时刻询价参加人员询价记录材料（设备）名称：辅助材料名称：生产厂家：供应商：供应方式及供应单位报价：材料规格、品种、质

36、地、颜色、等级：质保期：质保期满要紧维修保养费用零部件、辅材价格承诺书；单价包括的内容：10、拟购数量：11、施工单位报价：附件：承包单位负责人日期施工监理工程师意见：附件：监理负责人： 日期：基建治理部门意见：部门负责人： 日期：造价咨询单位意见：附件：项目负责经理： 日期：建设单位审批：负责人： 日期：讲明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附询价记录、厂家产品比较数据等材料。表B-16工程索赔审批单工程项目名称： 编号： 合同名称合同编号索赔理由附件：索赔内容及简明计算过程附件：工期索赔费用索赔承包单位负责人日期施工监理工程师意见：附件

37、：监理负责人： 日期：基建治理部门意见：部门负责人： 日期：造价咨询单位意见：附件：项目负责经理： 日期：建设单位审批：负责人： 日期：讲明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附索赔申请、索赔计算计量、各级审批附件等支持材料。表B-17工程造价审计情况统计表建设项目： 填报日期： 统计截止日期：序号项目名称送审造价审计核增造价小计（万元）审计核减造价小计（万元）审计核定造价（万元）审计核增核减的要紧内容备注合 计编制人： 复核人：表B-18项目的社会效益和社会阻碍情况统计表建设项目： 填报日期： 统计截止日期： 项 目是否产生噪音、废水、弃渣

38、促进GDP增长情况（万元）促进就业人数（人）拖欠工程款数量（万元）拖欠农民工工资数量（万元）备注编制人： 审核人：表C-1投资及完成情况一览表项目名称： 编制截至日期： 单位：元序号合同内容（概算）概算投资承建单位合同编号定价方式合同签订日期合同价（含已审批变更洽商索赔）付款情况备注合同价增加价款合计前期累计付款（含预付款）本期付款本期累计付款（含预付款）付款比例1建筑安装工程1.11.21.32设备及工器具购置2.12.22.33工程建设其他费3.1土地使用费3.1.1土地征用及迁移补偿费3.1.2土地使用权出让金3.2与建设项目相关的其他费用3.2.1建设单位治理费3.2.2勘查设计费3.

39、2.3研究试验费3.2.4建设单位临时设施费3.2.5工程监理费3.2.6工程保险费3.2.7招标代理费3.2.8其他3.3与建设项目运营相关的其他费用3.3.1联合试运转费3.3.2生产预备费3.3.3办公和生活家具购置费3.4其他编制人： 审核人： 编制日期：讲明：1.本表按项目划分的标段及所含单项、单位工程明细填列，包含建设工程投资全部内容； 2.定价方式：公开招标、邀请招标、比选或直接发包等； 3.备注：合同内容完成情况，结算情况等。表C-2物资盘点情况审查表表C-3资金来源及到位情况统计表项目名称: 截止时刻 年 月 日单位:万元投资来源性质资金打算到位资金未到位资金银行存款余额 /

40、合计/银行帐户名称帐号/合计/制表： 审核： 年 月 日表C-4概算执行情况比较表序号项目概算金额实际金额增减额增减（%）一主辅生产工程123二公用设施(单项工程)12三工程建设其他费用1土地、青苗补偿费2四预备费1差不多预备费2涨价预备费五建设期贷款利息总概算值编制: 审核: 年 月 日表C-5贷款合同检查记录单位名称：AAA公司编制人：日 期索引号：业务项目：复核人：日 期页 次：一、审核目标：资金来源（借款）检查二、评估的重大错报风险水平：高 中 低三、选择检查对象应考虑的事项：所有借款合同文件检查序号检查对象名称检查记录结论1差不多建设借款合同（合同编号：号）贷款银行：金额： 期限：

41、利率： 还款方式：抵押方式： 合同签订日： 2一期工程借款合同（合同编号：号）贷款银行：金额： 期限： 利率： 还款方式：抵押方式： 合同签订日： 3固定资产借款合同（合同编号：号）贷款银行：金额： 期限： 利率： 还款方式：抵押方式： 合同签订日： 4讲明：本底稿既可用于风险评估程序，也可用于操纵测试和实质性测试。在实施检查程序时先应对检查的文件或凭证进行选择并填写序号和名称。表C-6在建工程结构分析表单位名称：编制人： 日期：索引号：会计期间：复核人： 日期：页 次：编制单位： 年 月 日单位:人民币元会计科目代号会计科目名称期末余额结构比例%是否为审计重点借方贷方0.00 0.00%0.

42、00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%财务负责人： 制表人： 讲明: 1、建安工程设备大于2%确定为审计重点,待摊支出大于0.1%确定为审计重点；2、由于建筑工程安装工程差不多由工程造价咨询公司审核,而待摊支出没有通过审计,故确定待摊支出的重要性水平较低。表C-7要紧合同核对表单位名称：编制人： 日期：索引号：会计期间：复核人： 日期：页 次：序号付款期间合同编号内容及签订合同单位入账金额合同金额讲明小计结论:表C-8资金来源结构表客户: 编制:日期： 索引号:会计期间(或工程项目):复核:日期:页 次:序号时刻资金

43、来源方式各年度到位金额资金成本(利率)估测资金成本金额当年利息费用估测资金成本与实际利息支出是否有重大差异综合资金成本率1XX年度项目资本金长期借款短期借款应付票据2XX年度项目资本金长期借款短期借款应付票据3XX年度项目资本金长期借款短期借款应付票据合计项目资本金长期借款短期借款应付票据结论:注:估测资金成本金额以(年初余额+年末余额)/2*年度资金利率估算， 综合资金成本率以实际利息支出/全部资金来源。表C-9凭证（交易）检查表单位名称：AAA公司编制人：日期：索引号：会计期间：复核人：日期：页 次：抽凭目的：操纵测试测试目的：检查费用支出是否真实,金额是否准确年份日期凭证编号业务内容借方

44、科目贷方科目金 额核 对 内 容备注1234核对内容：1)原始凭证内容是否完整：是 否3)帐务处理是否正确：是 否2)是否有授权批准：是 否4)是否与本工程建设有关：是 否审计结论：有无发觉不符事项：表C-10年度会计账户余额与年度审计报告核对表客户: 编制:日期：索引号:会计期间(或工程项目):复核:日期:页 次:序号资产负债表项目(或与工程建设相关科目)XX年XX年XX年会计账户余额审计报告金额差异会计账户余额审计报告金额差异会计账户余额审计报告金额差异结论:表C-11客户: 编制:日期：索引号:会计期间(或工程项目):复核:日期:页 次:序号工程项目名称合同编号合同金额结算审定金额会计科

45、目会计记录金额差异缘故123456789101112合计结论:工程项目会计记录金额与造价审核报告核对表表C-12HYPERLINK ././././天职工程/其他资料/业务指导书/范整理/竣工决算底稿未动.xls l RANGE!A1#RANGE!A1竣建02表 竣工工程决算一览表与会计账户核对客户: 编制: 日期：索引号:会计期间:复核: 日期:页 次:科目代码科目名称公 式借方期末余额加：可能未完工程应计入竣建02表金额竣建02表实际金额差异=+=-移交生产资产总值讲明：表C-13竣建06表 竣工工程财务决算表与会计报表核对表客户: 编制:日期：索引号:会计期间:复核:日期:页 次:财务报

46、表项目加：可能未完工程明细表中可能未完工程额小计竣工工程财务决算表项目差异科目代码会计科目金额报表项目金额=+=-资金来源资金来源一、实收资本一、资本金小计二、借款小计二、借款小计1、长期借款1、长期借款2、短期借款2、短期借款三、应付票据三、应付票据资金来源合计合计资金占用资金占用一、在建工程-建筑工程一、建筑工程二、在建工程-安装工程二、安装工程三、在建工程-在安装设备三、在安装设备四、在建工程-待摊基建支出四、待摊基建支出五、直接形成资产的基建支出五、直接形成资产的基建支出1、固定资产1、固定资产固定资产-基建用减：累计折旧-基建用2、流淌资产2、流淌资产3、无形资产3、无形资产4、递延

47、资产4、递延资产六、基建工程投资合计六、基建工程投资合计七、工程物资-专用设备（移交生产备品备件部分）七、铺底生产流淌资金八、节余资金小计八、节余资金小计1、工程物资-专用设备（移交生产的库存设备）1、库存设备2、工程物资-专用材料2、库存材料3、货币资金3、应付生产款4、应付生产款4、应付账款工程款5、应付工程款5、应付账款设备款6、应付设备款资金占用合计合计表C-14HYPERLINK ././././天职工程/其他资料/业务指导书/范整理/竣工决算底稿未动.xls l RANGE!A1#RANGE!A1竣建03表 其他工程和费用明细表与会计账户核对客户: 编制: 日期 索引号:会计期间:

48、复核: 日期:页 次:科目代码科目名称期末余额加：可能工程明细表未完工程中其他费用应计入竣建03表金额竣建03表实际金额差异借方6月4日公式=+=-合计表C-15可能未完工程检查表客户:AAA公司编制:日期 编制: 日期:索引号:会计期间:复核:日期:复核: 日期:页 次:项目:表表核对序号概算项目号项目（资产）名称开工与可能完工日期概算价值已完工作量未完工程可能全部价值预留依据合同金额施工单位合同签订日期索引号234=5-353+46 7 8 9 合 计表C-16建设资金使用明细表客户: 编制:日期:索引号:会计期间(或工程项目):复核:日期:页 次:序号项目投资完成金额（元）实际账面已支付

49、金额（元）未支付金额备注一建筑安装工程 - - - 12345二设备投资 - - - 123三待摊费用 - - - 1 - 2 - - - - 合计 - - - 注:建筑安装工程投资与设备投资合计元,与天工基审字【200】号审核报告金额相符。表C-17交付使用资产表单位名称：编制人：日 期索引号：项目名称：复核人：日 期页 次：序号资产名称资产价值（元）一固定资产1建筑物2房屋3安装的机械设备4不需要安装的机械设备5工器具及家具6移交生产的库存设备二流淌资产1工器具2家器具3铺底流淌资金(移交生产的备品备件)4移交生产的库存材料三无形资产四其他长期资产小 计其中：未完工程可能形成资产表C-18

50、重要事项签证单单位名称：编制人：日 期索引号：业务项目：复核人：日 期页 次：事由（包括重要事项的名称、执行的程序、得出的事实等内容）：证据材料（包括业务人员编制的底稿和取得的资料，超过3项的另外编制目录附本单后）： 序号 内容 索引号单位经办人意见： 单位负责人意见：表C-19标书收入（或中标服务费收入）检查核对表客户: 编制:日期：索引号:会计期间:复核:日期:页 次:项目:账表核对序号招标工程项目出售标书份数单位售价应收标书收入（或中标服务费收入）已入账收入会计科目差异差异讲明小计检查结论:讲明：招标工程项目依照工程招标情况一览表填，出售标书份数依照评标资料填，单位售价依照招标文件填，已入账收入依照相关会计账户填。表C-20被审核单位差不多情况表托付单位名称（中文）法定代表（英文