数据港2018年财务分析详细报告-智泽华

1、数据港2018年财务分析详细报告数据港2018年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况数据港2018年资产总额为265,857.51万元，其中流动资产为76,745.22万元，主要分布在货币资金、应收账款、预付款项等环节，分别占企业流动资产合计的54.76%、37.94%和3.3%。非流动资产为189,112.29万元，主要分布在固定资产和其他非流动资产，分别占企业非流动资产的70.91%、15.52%。资产构成表项目名称2018年2017年2016年数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)总资产265,857.51100.00168,931.32100.00117,93

2、2.23100.00流动资产76,745.2228.8746,316.0427.4226,746.8322.68长期投资465.420.1800.0000.00固定资产134,097.1650.4479,958.2447.3370,130.559.47其他54,549.7220.5242,657.0425.2521,054.917.852.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的54.76%，表明企业内部资料，妥善保管第 1 页 共 36 页数据港2018年财务分析详细报告的支付能力和应变能力较强。不过，企业的货币性资产主要来自于短期借款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。

3、企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的38.99%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。流动资产构成表项目名称2018年2017年2016年数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)流动资产76,745.22100.0046,316.04100.0026,746.83100.00存货2,132.372.7800.0000.00应收账款29,120.6137.9413,428.8328.997,551.6628.23其他应收款800.861.04722.821.56796.122.98交易性金融资产00.0000.0000.00应收票据00.0000.

4、0000.00货币资金42,025.9854.7631,060.0567.0617,683.3766.11其他2,665.43.471,104.342.38715.682.683.资产的增减变化2018年总资产为265,857.51万元，与2017年的168,931.32万元相比有较大增长，增长57.38%。内部资料，妥善保管第 2 页 共 36 页数据港2018年财务分析详细报告4.资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加54,138.91万元，其他非流动资产增加16,541.77万元，应收账款增加15,691.78万元，货币资金增加10,965.92万元，存货增加2,1

5、32.37万元，预付款项增加1,705.53万元，商誉增加1,620.34万元，长期投资增加465.42万元，其他应收款增加78.05万元，无形资产增加64.34万元，共计增加103,404.42万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他流动资产减少144.46万元，长期待摊费用减少430.84万元，在建工程减少5,902.93万元，共计减少6,478.23万元。增加内部资料，妥善保管第 3 页 共 36 页数据港2018年财务分析详细报告项与减少项相抵，使资产总额增长96,926.2万元。5.资产结构的合理性评价从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2018年应收账款所占比例较高。其他应收款所

6、占比例基本合理。存货所占比例基本合理。内部资料，妥善保管第 4 页 共 36 页数据港2018年财务分析详细报告6.资产结构的变动情况与2017年相比，2018年应收账款出现过快增长。从流动资产与收入变化情况来看，与2017年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。主要资产项目变动情况表项目名称2018年2017年2016年数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)流动资产76,745.2265.746,316.0473.1626,746.830长期投资465.4200000固定资产134,097.1667.7179,958.2414.0170,130.50存货2,132.3700000

7、应收账款29,120.61116.8513,428.8377.837,551.660货币性资产42,025.9835.3131,060.0575.6517,683.370二、负债及权益结构分析1.负债及权益构成基本情况数据港2018年负债总额为165,124.61万元，资本金为21,058.65万元，所有者权益为100,732.9万元，资产负债率为62.11%。在负债总额中，流动负债为108,460.98万元，占负债和权益总额的40.8%；短期借款为34,627.78万元，非流动负债为56,663.63万元，金融性负债占资金来源总额的34.34%。内部资料，妥善保管第 5 页 共 36 页数据港2018年财务分析详细报告负债及权益构成表项目名称2018年2017年2016年数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)负债及权益总额265,857.51100.00168,931.32100.00117,932.23100.00所有者权益100,732.937.8989,525.3153.0041,554.4535.24流动负债108,460.9840.8045,782.3327.1035,811.6830.37非流动负债56,663.6321.3133,623.67