财务报销签字流程规定（试行）

1、报销签字流程规定（试行） -武汉捷科众志汽车贸易有限公司为规范公司的财务管理工作，充分提高经济运行效率，发挥财务部门在公司经营管理中的监督作用，特制定本规定。A日常开支支1办公耗材材(包括括购买办办公用品品、饮用用水、日日常用品品、复印印等费用用)经办人一一一部门经经理一一一行政经经理一一一会计一一一财务务经理一一一总经经理一一一出纳注意事项：收款单单位应提提供正规规发票，私私人开具具的收款款收据和和送货单单不能做做为报销销依据，此此类费用用原则采采用支票票按月进进行结算算。2办公费用用（如企企业年审审、报刊刊及其他他办公相相关费用用）经办人一一一部门经经理一一一行政经经理一一一会计一一一财务

2、务经理一一一总经经理一一一出纳注意事项：一律凭凭正规发发票报销销，除支支付给行行政单位位的相关关年审费费用不用用证明人人签字，可可用现金金支付外外，其他他费用均均采用支支票结算算。3房租物业业水电经办人一一一证明人人一一行行政经理理一一会会计一一一财务经经理一一一总经理理一一出出纳注意事项：原则上上应提供供正规发发票采用用支票进进行结算算4公司固定定电话费费用经办人一一一证明人人一一行行政经理理一一会会计一一一财务经经理一一一总经理理一一出出纳注意事项：一律凭凭正规发发票报销销.5购置固定定资产经办人一一一证明人人一一行行政经理理一一会会计一一一财务经经理一一一总经理理一一出出纳注意事项：使用

3、部部门应提提供购置置固定资资产的书书面申请请，并经经总经理理审批方方可购买买，一律律凭正规规发票报报销，采采用支票票结算；报销时时还应填填写固定定资产入入库单。6员工福利利（如过过节费、员员工培训训费、公公司集体体活动费费用等）经办人一一一行政经经理一一一会计一一一财务务经理一一一总经经理一一一出纳注意事项：按照有有关部门门提供的的预算及及公司负负责人的的批示，在在预算和和批示范范围内凭凭就餐人人数的相相关证明明报销。7工资及员员工奖金金相关部门负负责人一一一会计计一一财财务经理理一一总总经理一一一出纳纳注意事项：每月月月初由人人事编制制核算工工资表，并并负责代代扣养老老保险、医医疗保险险，出

4、纳纳核算员员工培训训扣款，会会计代扣扣个人所所得税进进行审核核，总经经理审批批，工资资应采用用支票形形式发放放到员工工的工资资卡里。8公司食堂堂费用（如如工资、购购食堂用用品、煤煤气、菜菜钱等等等）经办人一一一证明人人一一行行政经理理一一会会计一一一财务经经理一一一总经理理一一出出纳注意事项：人工工工资应当当有收款款人签字字，其他他费用除除菜钱外外都应提提供发票票，确实实不能提提供发票票，应当当有证明明人签字字并附上上不能取取得发票票的原因因说明，此此类支出出可采用用现金支支付。9税金、社社保费用用注意事项：由税务务机关直直接从银银行帐户户扣缴。B员工费用用报销1移动电话话话费经办人一一一行政

5、经经理一一一会计一一一财务务经理一一一总经经理一一一出纳注意事项：一：每每月通讯讯费应当当及时报报销，本本月初凭凭电信部部门打印印发票将将上月通通讯费报报销完毕毕，不允允许跨月月报销，移移动话费费报销限限额按照照各部门门的预算算执行，超超额部分分一律不不予报销销。 二二：员工工移动电电话话费费报销标标准，普普通员工工50元元/月，部部门经理理1500元/月月，具体体标参见见行政规规定办法法。2市内交通通费经办人一一一部门经经理（证证明人）一一一会计计一一财财务经理理一一总总经理一一一出纳纳注意事项：报销交交通费时时应在报报销单上上注明每每次坐车车的时间间和起始始地点，报报销原因因等，不不得使用

6、用连号以以及和上上班时间间不相吻吻合的士士票，发发现后一一律不予予报销。报报销限额额按照各各部门的的预算执执行，超超额部分分一律不不予报销销。3业务招待待费经办人一一一证明人人一一部部门经理理一一会会计一一一财务经经理一一一总经理理一一出出纳注意事项：报销招招待费时时应在报报销单上上注明招招待原因因，招待待时间、地地点以及及参加人人员； 每次报报销发票票上的发发票章必必须一致致，同时时注意发发保持发发票的完完整性。 4车辆费用用经办人一一一证明人人（并有有公里数数）一一一部门经经理一一一会计一一一财务务经理一一一总经经理一一一出纳注意事项：公司车车辆加油油由专人人管理（由由行政管管理），加加油

7、费用用应行政政签字后后凭加油油发票到到财务报报销。 停车及及路桥费费用应凭凭发票报报销，报报销停车车票时应应在反面面注明停停车地点点及时间间。5差旅费经办人一一一证明人人一一部部门经理理一一会会计一一一总经理理一一出出纳注意事项：出差人人员报销销应按格格式填写写差旅费费报销单单，具体体规则参参照差差旅费管管理办法法执行行。6广告费经办人一一一证明人人一一部部门经理理一一会会计一一一总经理理一一出出纳注意事项：此类费费用主要要包括宣宣品传品品制作费费，电台台电视报报刊杂志志广告费费以及节节假日和和车展的的活动费费用。报销时应应附正式式发票，并并应填写写宣传品品制作单单价和制制作清单单以备查查。C

8、售后采购购报销经办人一一一备件经经理一一一售后总总监一一一会计一一一财务务经理一一一总经经理一一一出纳注意事项：一、采采购工具具报销时时应附正正式增值值税专用用发票（如如没有则则提供增增值税普普通发票票），并并填写工工具入库库单， 如取得得的为增增值税专专用发票票，则应应以剔除除税款的的金额填填写入库库单；如如取得的的为增值值税普通通发票，则则应以含含税金额额填写入入库单。 二二、采购购配件报报销原则则同上。D员工借支支经办人一一一部门经经理一一一会计一一一财务务经理一一一总经经理一一一出纳注意事项：公司职职员因工工作需要要借用现现金，需需填写借借款审批批单，注明借支事由及冲帐时间经会计审核；

9、交总经理批准签字后方可借用。单据的填写写：费用报销单单填写，如如下：费 用 报报 销 单报销部门：销售部部 20007年年07月28日填 单据据及附件件共 44 页用 途途金 额备 注办公费20元路桥费50元领导审批停车费6元合 计计76元金额大写： 拾 万 仟佰佰 柒柒 拾 陆 元 零 角角 零 分原借款： 元应退余款： 元会计主管 复核 出纳 报报销人 张三 领款人人 张三三借款审批单单填写，如如下：借 款 审审 批 单2007年年07月28日部 门门销售借款人张三借 款 事事 由出差至上海海费用借 款 金金 额（大写） 拾拾 万 叁 仟 零 佰 零 拾 零 元 零 角角 零 分预计还款报报销日期期2007年年8月66日￥ 30000元元 审 批 意意 见借款人签 收张三 20007年年07月28日 会计计主管 出纳领用支票审审批单，如如下：领 用 支支 票 审 批批 单2007年年07月28日领用部门配件部预支金额叁仟元整领 用 人人张三支票归属行行支票号码用途：采购工具一一批 （限额额