003-扬州分公司出纳兼采购会计工作手册

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.青岛海立美达股份有限公司扬州分公司 财务岗位操作手册题目：财务出纳（兼采购会计）岗位操作手册一、目的明确公司财财务人员员的岗位位职责及及工作节节奏，做做好日常常工作管管理。 加强强对本岗岗位新员员工的指指导，使使其尽快快熟悉岗岗位工作作，掌握握岗位知知识与技技能。二、适用范范围青岛海立美美达股份份有限公公司扬州州分公司司财务部部。三、岗位职职责负责现金、银银行结算算业务，并并生成凭凭证。购销往来类类业务收收支处理理， 如如：应收收、应付付、其他他应收、其其他

2、应付付等；非购销类业业务的收收支处理理，如：营业费费用，管管理费用用、财务务费用、制制造费用用等；及时、准确确提供本本岗位财财务报表表严格控制预预算执行行核对采购合合同对材材料数量量、价格格等审核核，纠偏偏差错事事项，达达到增利利降耗的的目的审核进项发发票1000%准准确后入入账，责责任人要要事前考考虑停电电、系统统故障等等因素其他工作，如如：贷款款卡年检检，贷款款、贴现现的辅助助工作；四、工作节节奏日工作内容容：编制资金金日报审核采购部部提供的的付款申申请及采采购合同同或者相相关评审审，审核核无误后后进行付付款废纸壳过磅磅结算购销往来类类业务收收支处理理， 如如：应收收、应付付、其他他应收、

3、其其他应付付等；非购销类业业务的收收支处理理，如：营业费费用，管管理费用用、财务务费用、制制造费用用等；做好备用金金日常领领用登记记及核销销工作审核业务员员及领导导签字的的增值值税进项项发票录录入财务务系统，选选择单据据下账，保保证录入入正确，然然后手工工生成凭凭证，并并将凭证证打印出出来跟单单据附一一起每天进行资资金记账账、对账账工作，保保证资金金1000%安全全周工作内容容：每周根据应应收账款款回款情情况制作作回款统统计表，报报给总部部负责人人员每周一财务务科长传传达并带带领大家家学习总总部财务务及公司司会议精精神学习习最新规规章制度度月工作内容容：根据总部发发布的劳劳保缴纳纳明细表表，公

4、积积金明细细表进行行审核整整理，下下账并将将总部代代缴款打打回总部部账户月初统计并并购买办办公用品品每月参与公公司预算算，制作作工资预预算表，预算审审批后根根据预算算做费用用核销根据总部人人力审批批传真的的工资表表，发送送工资，审审核无误误后发放放工资每月20号号之后，整整理货到到票未到到明细，发发给部门门领导，业业务员，进进行预警警，督促促业务及及时催要要采购发发票每月8/223/227号，参参与公司司盘点。每月根据合合同和进进项发票票制作采采购发票票核销表表每月根据本本月现货货采购发发票填制制采购部部现货台台账与银行对账账，编制制银行余余额调节节表，现现金盘点点表，同同税费扣扣款单一一起扫

5、描描报给总总部制作个人所所得税申申报表每月参与公公司做预预算，严严格按照照预算执执行费用用并月末末进行预预算执行行总结认证进项发发票月底协助财财务科长长进行财财务结账账缴纳宿舍水水电费，燃燃气费，取取银行回回单，承承兑托收收，缴纳纳网通电电话费及及网费月底协助财财务科长长进行财财务结账账，制作作相关财财务管理理报表月初结账后后根据应应收账款款及时催催要货款款，应付付账户及及时和采采购对账账，催要要发票月底和部门门同事一一起装订订财务凭凭证年工作内容容：年底协助财财务科长长进行财财务年度度结账年底协助财财务科长长进行年年度报表表制作年底和财务务同事一一起打印印帐套其他工作内内容：业余整理好好个人

6、及及办公室室卫生，贯贯彻总公公司5SS管理精精神随时协助财财务科长长准备总总公司及及外审需需要的资资料贷款卡年检检，工商商及组织织机构代代码证年年检，贴贴现、付付汇核销销等辅助助工作五、操作手手册1、业务操操作流程程一：存存款业务务A:如果有有现金需需要存入入银行，需需要到开开户行对对公业务务窗口，填填写现金金存款单单，在填单上填填写公司司全称，账账号，开开户行，大大小写金金额B:银行柜柜台点钱钱验收后后，将钱钱打入公公司账户户，并打打印回单单，取回回下账做做附件C:根据存存款单下下账，点点击总账账-凭证证-填制制凭证D:在凭证证填制界界面直接接填制凭凭证业务操作流流程二：承兑到到期托收收业务

7、A:承兑到到期前一一周或者者10天天左右需需要到开开户行办办理托收收，填写写托收凭凭证，银银行一般般按照托托收承兑兑数量收收取手续续费，扬扬州工行行一份1100元元B:在总账账-凭证证-填制制凭证C:承兑到到期，如如果是周周末一般般顺延到到周一或或者最晚晚不超过过一周到到账，根根据银行行回单下下账业务操作流流程三：收款业业务A:每天按按时查询询网上银银行到账账情况。点点击桌面面网上银银行，登登陆企业业网上银银行登陆陆 B:登记企企业网上上银行登登陆，输输入密码码C：在网银银界面，点点击账户户管理-明细查查询， D：根据网网银汇款款请款填填写收据据，下系系统账，蓝蓝联下账账，红联联交予客客户下账

8、账E:到银行行取回银银行回单单，跟收收据一起起附凭证证后做附附件F:应收款款管理-收款单单据处理理-收款款单据录录入，双双击进入入收款单单据界面面G：点击审审核，生生成凭证证业务操作流流程四：采购发发票下账账业务不论是当月月入库还还是上月月入库，只只要来发发票就在在采购管管理系统统中录入入发票，找找到相对对应采购购入库单单结算即即可。采采购发票票现付：如果采采购发票票是现付付的，财财务人员员打开采购管管理中中的采购购发票-专用采采购发票票，点击击左上角角的“增加”按钮。双击此处打开专用采购发票双击此处打开专用采购发票点此“增加”按钮出现一个新新的发票票界面，此此时“增加”按钮变变为灰色色，现在

9、在需要在在发票界界面输入入表头内内容：“增加“增加”按钮变为灰色在出现的发发票录入入窗口，首首先在供供应商处处输入科科目名称称，如“威固”二字，按按F2筛筛选，出出现“采购供供应商档档案”窗口，双双击筛选选出来的的供应商商名称，将将供应商商输入，然然后选择择采购类类型，业业务员名名称，发发票号，发发票日期期等。出现采购供应商档案窗口出现采购供应商档案窗口输入名称筛选点击“生单单”按钮右右边下拉拉箭头，选选择生单单方式，选选择“入库单单”（参照照入库单单生成发发票）。点入库单点“点入库单点“生单”按钮下拉框点入库单后后，出现现如下过过滤窗口口，因为为上面我我们已经经将供应应商选择择上，在在此处供

10、供应商编编码默认认为我们们已经选选择上的的供应商商名称，此此处即为为“无锡威威固”，确定定名称无无误，直直接点“过滤”按钮即即可。点“点“过滤”按钮最后点“确定”按钮弹出一个发发票拷贝贝对话框框，表头头可以参参照入库库单的表表头，在在选择处处双击44月9号号的入库库单号11304400114，在在发票拷拷贝入库库单表体最后点“确定”按钮选择要选择的入库单选择要选择的入库单下方会显示单据上的规格数量等明细点确定后，就就会参照照入库单单生成一一张专用用采购发发票，此此时入库库单的内内容出现现在发票票界面如如：编码码，名称称，数量量等。选择的入库单的内容选择的入库单的内容根据手头的的发票输输入“原币

11、金金额”，即不不含税金金额，税税额和后后面的价价税合计计金额会会自动出出现，要要核对一一下和手手头的发发票是否否吻合，尤尤其是抬抬头、税税额和价价税合计计！这个个例子是是以辅料料发票为为例，如如果是采采购原材材料的，可可能点击击入库单单会出现现很多入入库单，则则需要根根据手头头发票实实际情况况，选择择对应的的入库单单，首先先以与发发票上的的规格数数量一致致为首选选，如果果没有一一致的，则则按照入入库单日日期靠前前的选择择，先选选择入库库单时间间久的。发票号是否吻合税额是否有尾差不含税金额是否有尾差抬头是否正确发票号是否吻合税额是否有尾差不含税金额是否有尾差抬头是否正确如果上述信信息没有有错，请

12、请点上面面的保存存按钮：如下点此保存按钮点此保存按钮保存后，保保存按钮钮变为灰灰色，这这时必须须按一下下结算按按钮，表表示价格格的确认认（如果果当时价价格是55元，现现在发票票是5.5元，结结算后入入库单价价格就会会自动变变成5.5元）另另外结算算还有一一层意义义就是发发票和采采购入库库单的唯唯一对应应关系。从从发票处处可以向向上联查查，知道道每张发发票对应应那些入入库单，未未结算的的入库单单就是供供应商没没有来发发票结算算。也就就知道了了还有多多少已到到货的单单据未来来发票没没有付款款。特别别强调的的是当月月的入库库单必须须结算后后再记账账，否则则要暂估估。结算算必须做做。如果果不做结结算，

13、则则采购系系统做的的采购发发票传递递不到应应付款管管理的应应付单据据。 只只有应付付单据审审核以后后才会形形成应付付账款。将上述发票票保存后后，点击击顶端任任务栏的的结算按按钮，点点结算，采采购发票票上的单单价就会会回写给给入库单单（入库库单价格格根据发发票价格格自动修修改为 一致）并并且在发发票左上上角增加加一个图图标，完完成结算算。保存按钮变为灰色点此结算按钮保存按钮变为灰色点此结算按钮按完“结算算”按钮后后，点击击“现付”按钮，点此“点此“现付”按钮出现“已结算”标志出现一个采采购现付付窗口，在在里面录录入“结算方方式”（现金金或者支支票或者者电汇），输输入“原币金金额”（即付付款金额额

14、），然然后点确确定按钮钮输入以上信息后，点此“输入以上信息后，点此“确定”按钮此时发票左左上角又又会出现现一个“已现付付”标志，如如下：注意：如果果采购发发票不是是先付的的，财务务上是挂挂往来处处理的，此此处的“现付”按钮请请千万不不要点！应付单据审审核：对对于录入入系统的的发票，财财务人员员要在应付款款管理中“应付单单据审核核”在系统统中对录录入的发发票进行行审核。双击此处“双击此处“应付单据审核”点应付单据据审核，可可以录完完一张采采购发票票立马审审核，也也可以几几张一起起审核，视视情况而而定。出现一个应应付单过过滤条件件窗口，选选择或者者录入条条件，注注意如果果是现付付的需要要勾选“包含

15、已已现结发发票”和“未完全全报销，点点击确定定。最后点确定按钮如果发票是现付，此处需打勾最后点确定按钮如果发票是现付，此处需打勾出现如下窗窗口，选选择要审审核的发发票。然然后点击击左上角角“审核”按钮双击此处选择要审核的发票，比如这条双击此处选择要审核的发票，比如这条此时系统会会提示单单据审核核成功窗窗口。然后点击应应付款管管理-转转账-制制单处理理双击制单处理双击制单处理出现制单查查询窗口口，出现现如下过过滤窗口口：左边边的“发票制制单”表示的的是对未未现付需需挂帐的的采购发发票进行行制单；“现结制制单”表示是是对现结结的采购购发票进进行制单单；系统统设置默默认的是是发票制制单，如如果是现现

16、付制单单，则需需要选择择上，然然后点下下面的确确定按钮钮点击确定此处选上点击确定此处选上在出现的应应付制单单界面，选选择要生生凭证的的单据，然然后点击击左上角角制单按按钮。点击制单生凭证点击制单生凭证选择要生凭证的单据此时，会生生成一张张凭证，将将摘要和和附单据据数根据据实际情情况修改改，然后后点击保保存即可可。如果果不想生生成凭证证后才修修改摘要要，则需需要在采采购发票票界面录录入发票票时，在在备注处处写上摘摘要内容容，如采采购发票票青岛宝宝井00034552766，摘要要标示出出单位和和发票号号，在后后续需要要查账或或者对账账时容易易一目了了然，不不能省略略此处。点此点此“保存”按钮将凭证

17、保存以上就是一一笔现付付采购业业务的从从录入发发票到生生成凭证证的操作作流程。业务操作流流程五：采购发发票下账账错误修修改业务务如果此笔现现付采购购业务做做错了，退退回去修修改的步步骤为：删除凭证：对于已已经生成成凭证的的业务，修修改的第第一步首首先是删删除凭证证，删除除凭证的的流程为为：财务务人员打打开总账账-凭证证-填制制凭证点制单按钮点填制凭证点制单按钮点填制凭证出现下面窗窗口：点“作废/恢复点“作废/恢复”按钮出现“外部部凭证在在总账系系统中不不能进行行作废/恢复处处理”的窗口口，因为为我们的的凭证不不是在总总账系统统直接手手工生成成的，说说明此法法不对。正确的流程程是：在在应付款款管

18、理-单据查查询-凭凭证查询询，出现现凭证查查询条件件窗口，点点击确定定点“确定”点“确定”按钮点凭证查询出现凭证查查询界面面，选择择要作废废的凭证证，然后后点击左左上角的的“删除”按钮，出出现提示示“确定要要删除此此凭证吗吗”，点是是。点点“删除”按钮选择要作废凭证选择要作废凭证凭证查询窗窗口的凭凭证删除除不见原来显示有凭证的地方变为空白原来显示有凭证的地方变为空白打开总账-凭证-填制凭凭证，会会发现我我们在应应付款管管理里面面作废的的凭证，左左上角出出现“作废”标志，会会计凭证证作废删删除后，需需要进行行凭证清清理作业业。最后出现“提示”窗口，如如果点是是，则以以往生成成的凭证证重新排排顺序

19、，如如果点否否，则删删除的凭凭证号空空着，以以后生新新凭证自自动占用用。避免免点击是是。造成成凭证号号重新排排序，因因为我们们下账一一般在单单据上写写上凭证证号，如如果重新新排序，容容易造成成混乱。取消结算凭证删除后后，需要要到采购购管理删删除结算算单，因因为我们们当时录录入采购购发票时时候点击击了结算算，如果果不删除除结算单单则无法法去修改改发票。打开供应链链-采购购管理-采购结结算-结结算单列列表，在在出现的的过滤条条件选择择窗口，输输入过滤滤条件，筛筛选要删删除的结结算单。在出现的供应商档案窗口双击选择要选择的供应商名称输入“威固”在出现的供应商档案窗口双击选择要选择的供应商名称输入“威

20、固”点F2筛选点结算单列表在出现的结结算单列列表窗口口，选择择要删除除的结算算单号，双双击进入入结算单单窗口在出现的结算单界面，点击左上角的删除按钮双击选中的结算单号在出现的结算单界面，点击左上角的删除按钮双击选中的结算单号出现提示，是否要删除，确定好后点击是出现提示，是否要删除，确定好后点击是第一步删除除凭证和和第二部部取消结结算后，第第三步是是取消审审核，因因为是现现付，所所以需要要选择上上包含已已现结发发票，因因为已经经审核，所所以需要要选择已已审核。双击选中的结算单号双击选中的结算单号点确定后，出出现应付付单据列列表，选选中我们们要删除除的单据据000000007，点点击左上上角的弃弃

21、审按钮钮，然后后点击删删除按钮钮。首先点击弃审按钮首先点击弃审按钮到采购管理理-采购购发票-专用采采购管理理，在发发票界面面点击顶顶端标题题栏“弃付”按钮，弹弹出弃付付成功对对话框。点击弃付按钮点击弃付按钮发票界面左左上角“已现付付”标志消消失，然然后点击击顶端标标题栏的的删除按按钮，则则此发票票删除，如如果只是是想修改改发票，则则点击“修改”按钮，在在发票上上修改。点删除按钮点删除按钮以上为生成成凭证后后发现录录入发票票错误的的修改流流程，即即按照发发票生成成的流程程倒退回去去一步步步修改。业务操作流流程六：采购付付款业务务 对于以以前挂帐帐的采购购款，现现在要付付款给供供应商，或或者预付付

22、账款，在付款手续齐全的情况下，财务在应付款管理中“付款单据处理”中的付款单据录入中录入付款信息，如下：双击此处打开付款单双击此处打开付款单出现单据录录入界面面，开始始录入付付款信息息：录入入付款的的供应商商，付款款日期，结结算方式式，结算算的会计计科目，结结算的金金额！然然后保存存！下述信息输入后点此保存下述信息输入后点此保存付款单据审审核：保保存好后后的付款款单要进进行审核核方能扣扣减往来来款！点此审核点此审核此时系统会会提示是是否立即即制单：点“是”，此此张付款款单立即即会生成成一张凭凭证，如如下：业务操作流流程七：发票认认证业务务一，点击网网上认证证系统二，出现登登陆界面面，输入入密码点点击连接接登陆提示登陆成成功三，出现抵抵扣联信信息采集集系统，点点击认证证处理，有有手工录录入及自自动扫描描认证，可可根据情情况选择择。四，查询认认证发票票结果，点点击查询询，在出出现的查查询统计计界面，选选择时间间，出现现认证结结果五，要打印印出来认认证结果果，可以以点击打打印，选选择运费费或者增增值税发发票，出出现结果果清单打打印界，点点击打印印即可认证结果与与用友账账相对应应进项发票认认证结束束后，需需要跟用用友系统统帐相对对应检查查，看是是否一致致，如有有,一致，则则不是认认证错误误即为下下账