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1、 公司财务管理制度与程序成本控制系列 第2004004号机密 第14页 共14页 DATE yyyy-MM-dd 2022-09-30深圳市易天移动数码连锁有限公司差旅费用管理制度受文对象： 职能能部门、营营运门店店 发文单单位： 财务务部 副本呈送： 严四四清、温温玉湘 文 号： 2200440044 文件存档： 财务部部 发发文日期期： 20004-12-31 第一章 总总则为了加强差差旅费用用的管理理控制，明明确差旅旅费用报报销标准准和报销销行为规规范，特特制定本本制度。本规定适用用于深圳圳市易天移移动数码码连锁有有限公司司及其子子公司全体体员工因因公出差差的一切切业务。本制度所称称“出

2、差”，指因因公司事事务离开开本人工工资所在在成本中中心工作作地500公里外外，进行行拓展调调研培训训等工作作的事项项。长期期派驻人人员、借调人人员（往往返除外外），不不视为出出差。“凭票报销销”，指凭凭合法的的发票，发发票合法法与否由由财务部部鉴定。第二章 差差旅费用用预算化化管理差旅费用按按总部各各职能中中心、地地区营运运中心、各各门店为为成本中中心，进进行预算算化管理理。各单单位按实实际需要要编制季季/年预预算，附附上详细细出差人人次/目目的/每每次费用用金额等等预计数数据，按按照财务务部费用用预算编编制要求求如期上上报至财财务部，经经财务部部门审核核后会同同公司预预算管理理委员会会确认预

3、预算。在预算涵盖盖期内，财财务部门门每月月月结后提提供各成成本中心心差旅费费用实际际与预算算对比数数据，及及时向各各成本中中心负责责人反馈馈差旅费费的预算算执行情情况，协协助各成成本中心心按季/年总计计数控制制与考核核实际费费用支出出。财务务部于季季/年末末之前对对超出预预算的成成本中心心进行费费用冻结结，不予予借支和和报销差差旅费用用，直到到重新申申报增补补预算获获得批准准。第三章 出出差申请请员工出差前前必须填填写出出差申请请单（见见附件11），明明确出差差的目的的和内容容，注明明出差日日程、预预计差旅旅费用、搭搭乘交通通工具等等。出差申请请单须须呈送本本部门负负责人审审批，各各审批人人应

4、明确确出差的的目的和和意义，严严格控制制出差。对对于未控控制或控控制不力力造成的的浪费，由由审批人人负责。实行定额备备用金的的员工，原原则上出出差不予予借款；其他人人员如需需借款，经经部门负负责人批批准后可可以向财财务部借借款。借借款申请请单须附附出差差申请单单复印印件。出差人员出出差前亦亦应将出出差申请请单复复印件交交给人力力资源部部备案，以以备记录录考勤。出差途中因因业务的的需要或或其他不不可抗拒拒的事由由需要延延期时，最最迟于原原定出差差期满的的前一天天向审批批人说明明原由征征求同意意。到达达出差目目的地后后，应及及时报告告本人身身处之处处及联系系方法。出出差时间间为正常常工作时时间，应

5、应及时报报告业务务的进展展情况。第三章 交交通工具具公司员工出出差应根根据公司司差旅制制度、工工作需要要、出差差地实际际情况，经经部门领领导同意意，选择择合理交交通工具具。飞机：T级以下员员工出差差，若其其旅程按按火车特特快所需需时间计计达244小时（含含）以上上的，可可选择乘乘坐飞机机。特殊殊情况时时间紧迫迫的，须须经本部部门第一一负责人人签字确确认后，报报总裁或或常务副副总裁特特批方可可选择乘乘坐飞机机。T级级以上（含含）可视视工作时时间要求求，自行行选择乘乘坐飞机机与否。公司员工出出差乘坐坐飞机的的，由各各级行政政部门统统一订票票。飞机机票价格格应选择择出差当当日当次次的最低低价格（折折

6、扣后）。票票送达后后由出差差人付款款。 出差差人员乘乘坐飞机机的一律律按经济济舱价格格购票和和报销，如如有超出出标准部部分费用用自理。行行政人员员须在机机票背面面签字确确认当次次实际折折扣后的的经济仓仓票价。机场交通：Q级以以下员工工往返机机场的机机场大巴巴交通费费或等值值交通费费可以报报销。QQ级以上上（含）员员工往返返机场的的交通费费可以据据实报销销。以上上交通费费不含在在市内交交通补助助内。火车公司员工出出差乘坐坐火车的的，连续续乘火车车6小时时以下，必必须乘坐坐硬座，超超过6小小时（含含）的可可乘坐硬硬卧；QQ级以上上（含）人人员，连连续乘火火车超过过6小时时的，可可以乘坐坐软卧。火车

7、订票可可以选择择由人力力资源中中心统一一订票，也也可自己己购买，订票费按20元/张标准范围内凭票报销，春运期间不超过30元/张标准。 （出差广东省内不报销订票费）轮船公司员工出出差无法法搭乘火火车、飞飞机或有有特殊需需要的，可可以乘坐坐轮船，一一般按三三等舱价价格购票票和报销销。长途汽车公司员工出出差可以以乘坐长长途汽车车，凭票票实报实实销。自驾车公司员工出出差全程程使用自自驾私车车的，可可以按单单人同等等金额的的公共交交通车船船费用报报销油费费、过路路费等。自自驾私车车同乘的的公司办办事人员员两人（含含）以上上的，可可以按单单人同等等车船费费用的两两倍报销销油费、过过路费等等。第四章 住住宿

8、、伙伙食、交交通补助助住宿费，参参照附件件2的标标准，其其他说明明如下：出差目的地地已有职职能部门门的，出出差人员员须在出出发前预预先将出出差天数数人数等等相关内内容通知知当地行行政部门门，以便便妥善安安排住宿宿和进行行其他管管理。出差目的地地有公司司员工宿宿舍的，须须优先考考虑到空空余员工工宿舍住住宿。员员工宿舍舍无空余余的情况况下，由由该地行行政部门门出具宿宿舍已满满的证明明，出差差人方可可在以上上标准范范围内选选择到酒酒店住宿宿。该证证明随后后应作为为报销依依据之一一。出差地区有有公司定定点协议议酒店（见见附件33）的，必须由当地行政部门统一安排在公司定点协议酒店住宿，在标准内凭票据实报

9、销，否则不予报销。出差地区无公司定点协议酒店的，可以另行选择住宿，在标准内凭票据实报销。同性别二人人出差必必须合住住，报销销标准以以二人中中最高金金额一次次报销，不不得分开开报销住住宿费。深圳总部派派驻外地地工作人人员回深深述职（包包括参加加会议、培培训等）无无住所的的，由总总部行政政部统一一安排在在公司定点点协议酒酒店住宿宿，所循循程序和和规则同同上。回回深述职职人员往往返途中中视为出出差，在在深期间间不视为为出差，不不享受伙伙食补助助交通费费报销。伙食费补助助，参照照附件22的标准准，其他他说明如如下：伙食补助不不分途中中与住勤勤，按实实际天数数计算。如出现前次次出差与与当次出出差时间间发

10、生重重叠时，伙伙食补助助仅按一一日计算算。出差返回后后报销出出差期间间发生的的业务招招待费，不不再给予予报销该该次出差差期间的的发生业业务招待待费当天天的伙食食补助。市内交通费费用补助助，参照照附件22的标准准，其他他说明如如下：Q级以上（含含）员工工的市内内交通费费用可实实报实销销：Q级以下员员工，按附件件2的定定额标准准报销。第五章 差差旅费用用报销规规则出差人员出出差结束束后，需需在返回回后5个个工作日日内报销销完毕，并并交回多多余款项项，否则则将从其其工资中中扣除多多余款项项; 除特特殊情况况外,如如不能在在规定时时间内报报销的,财务部部可在不不通知其其本人的的情况下下从其工资扣扣除差

11、旅旅借款。出差人员前前次出差差费用未未结清的的，不得得再借新新款。出差人员报报销时须须附相关关足额合法法原始单据据、出出差申请请书原原件，并并注明原原借款金金额。否否则，不不予报销销。组织培训、会会议的伙伙食由主主办单位位负责，具具体标准准如下：A类：北京京、上海海、广东东、海口口、三亚亚，天津津、杭州州、南京京、厦门门、青岛岛、苏州州、大连连，按770元/人/天天标准执执行；B类：其它它省会城城市 、地地县城市市 ，按按50元元/人/天标准准执行。组织人员在在集中安安排伙食食期间不不得报销销伙食补补助。员工凡出差差在一个个地方连连续工作作12个个工作天天以上（不不含途中中）的，112个工工作

12、天以以内（含含）的费费用部分分按以上出差差住宿、伙伙食、交交通补助助标准执执行；超超出12天至300个工作作天（含含）的部部分按标标准减半半执行；超出330个工工作天的的部分须须按借调调处理，不不给予报报销住宿宿、交通通、伙食食补助。出差期间，在酒店店住宿所所发生的的电话费费必须打打印话费费清单，个个人私话话费用不不得报销销，话费费不得列列入住宿宿费用中中。不得得报销在在酒店住住宿期间间与出差差业务无无关的费费用，如如个人洗洗衣费、私私人酒店店消费的的各项费费用。员工趁出差差之便回回家探亲亲、办私私事或游游旅，须须征得上上级批准准，绕道道或增加加的费用用个人自自理。当日出差当当日回的的，仅报报

13、销往返返车费、一一天伙食食补助、一一天市内内交通费费，不得得报销住住宿费。为为鼓励当当日往返返性出差差，当日日往返起起讫时间间10小小时（含含）以上上24小小时以下下的，伙伙食和交交通补助助可额外外上浮550%报报销。费用报销时时必须按按时间顺顺序、出出差时间间和费用用类别分分别填列列，不得得混合报报销；不不同地方方的出差差不能平平均计算算报销，不不同天发发生的住住宿费也也不能平平均计算算报销，以以上均须须按差旅旅费标准准严格控控制。业务拓展人人员出差差进行新新城市业业务拓展展工作预预计超过过12、330个工工作天等等情况的的，住宿宿、伙食食、交通通补助规规则见业业务拓展展人员差差旅费用用管理

14、补补充细则则。第七章 其其它员工报销差差旅费用用时，须须将发生生差旅费费用员工工的行政政级别代代码填写写在差差旅费用用报销单单上的的“职别”一栏（一一般可按按人事行行政部门门发给个个人的工工资单上上标明的的级别为为准）。出差申请请单（如如附件11）从财财务部门门领取。本制度由财财务部门门负责解解释。附件1：出出差申请请单附件2：住住宿、伙伙食补助助、市内内交通费费标准附件3：定定点协议议酒店批准 温温玉湘 审核核 高景景军 拟文 朱春春玲 附件1:出差申请单单年月日姓 名工 号职 位所属部门出差目的预计差旅费费出差地点期 间20 年 月 日始20 年 月 日 止（计计 天天） 期间变更确确认2

15、0 年 月 日日始20 年 月 日止(计计 天)出 发 地地经 由 地地目的地交通工具备注：部门意见： 部门负责人人签名： 注1：请出出差人出出差前复复印出差差申请单单，交给给人力资资源部作作为考勤勤之用。注2：出差差人出差差前申请请借款时时，须附附出差申申请单复复印件。注3：出差差返回后后报销时时，将本本申请单单原件作作为附件件提交财财务部，无无此申请请单，财财务部将将不予报报销。附件2：住住宿、伙伙食补助助、市内内交通费费标准深圳市易天天移动数数码连锁锁有限公公司住宿、伙食食补助、市市内交通通费标准准 币别：人民币币(元)员工行政级级别住 宿 费 标 准伙 食 补助助市内交通 费用标准准备 注ABCD广东其 他 地地 区粤、海粤、海M、N实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销P4003202502004030实报实销Q3503002202004030实报实销R、S300250200160403030T250200180150403030U、V200160160120