TCL网络垂直管理变革实施细则

1、PAGE PAGE 112 第 页 TCL 220066网络垂直管管理变革革实施细细则(试试行)TCL电器销售有限公司TCL电器销售有限公司二五年十二月目 录录第一部分 组组织制度度销售网络组组织架构构和部门门职责 (3)二、绩效考考核和绩绩效工资资制度 (7)第二部分 授授权制度度 授权管理办办法 (16)授权表（样样表） (20)第三部分 业业务制度度客户信用管管理制度度 (27)销售合同 (43)第四部分 财财务制度度分公司财务务部岗位位职责 (54)经营部财务务岗位职职责 (57)会计稽核制制度 (60)第五部分 货货管制度度分公司物流流主管岗岗位职责责 (67)经营部仓管管员岗位位职

2、责 (68)货管实施办办法 (69)第一部分 组组织制度度销售网络组组织架构构和部门门职责销售网络组组织架构构： 1新管管理模式式下的组组织结构构图物流部财务部仓 库财 务业 务客 户分公司经营部根据网络管管理模式物流部财务部仓 库财 务业 务客 户分公司经营部注：由于管管理模式式变革主主要涉及及物流和和财务部部门，其其他部门门的设置置和职能能均保持持不变，故故在图中中没有列列示。2调整后后组织结结构的要要点2.1 在在分公司司增设物物流部，由由分公司司物流部部直接管管理经营营部仓库库，对经经营部提提供仓储储服务，承承担库存存货物安安全和控控制责任任；经营营部原有有仓库管管理人员员划归分分公司

3、物物流部管管理，计计划人员员仍归经经营部管管理。有有关新增增物流部部所承担担的货管管职责详详见物流流部货管管职责。2.2 经营部部平台的的财务部部门转由由分公司司财务部部直接领领导，为为经营部部提供财财务管理理和会计计核算服服务。有有关新管管理模式式下分公公司与经经营部财财务部门门的工作作职责详详见财务务部部门门职责。2.3 新模式式下经营营部仓管管人员和和财务人人员的包包括薪酬酬在内的的有关费费用(包括工工资、奖奖金、福福利、差差旅费、培培训费等等)转由分分公司统统一支付付，其工工作接受受分公司司相关部部门的考考核，绩绩效考核核结果与与其工资资薪酬相相挂钩。2.4 经营部部经理仍仍然承担担经

4、营部部的销售售和经营营责任，以以及对当当地社会会资源和和关系的的协调责责任，不再直直接管理理仓库和和财务。2.5 分公司司总经理理作为分分公司管管理平台台最高负负责人，通通过物流流部和财财务部直直接向下下管理经经营部货货物和财财务，并并承担相相应的管管理责任任。2.6 分公司司和经营营部现有有其他部部门设置置和职能能保持不不变。分公司、经经营部的的定位与与职责 1分分公司的的定位与与职责1.1 分公司司是TCCL家电电产品在在区域内内的经营营管理机机构。1.2 负责各各项产品品的销售售和推广广，对区区域内的的渠道建建设、市市场管理理、用户户服务、信信息化建建设、资资金和物物流监控控，以及及经营

5、和和管理绩绩效承担担责任。1.3 对外树树立和维维护品牌牌形象，对对内为员员工创建建公平、健健康的成成长环境境。1.4 执行集集团和销销售公司司总部的的战略决决策，建建设世界界级优秀秀企业的的团队文文化，承承担为企企业发展展吸纳和和培养人人才的责责任。1.5 制定管管理制度度及实施施细则，对对下属单单位实施施有效授授权管理理，通过过财务和和物流部部门控制制经营风风险和管管理风险险。1.6 监控经经营部的的资金安安全、经经营安全全和风险险防范，承承担直接接的管理理责任。1.7 规范会会计核算算和财务务管理，为为经营部部和各级级组织提提供优质质的财务务信息服服务。1.8 负责整整合各种种社会资资源

6、，承承担经营营部物流流管理责责任，为为经营部部提供优优质的物物流服务务。负责信息一一体化的的建设，推推进分公公司管理理职业化化进程。2.经营部部的定位位与职责责2.1 作为为销售公公司的基基层销售售机构，执执行总部部销售政政策，遵遵守销售售业务流流程规则则，完成成总部下下达的销销售任务务，实现现经营目目标。2.2 集中中资源增增强市场场前端分分销能力力，提高高服务品品质，保保持品牌牌价值和和产品销销售持续续增长。接受分公司司各项职职能管理理和考核核，承担担销售、用用户服务务、市场场和客户户资源 管理的的直接责责任，在在保障利利润的前前提下实实现销量量最大化化。按照总部和和分公司司授予的的权限，

7、提提出销售售、资金金和货物物、费用用预算、利利润、 市场场推广、促促销、商商业折扣扣、市场场及客户户资源管管理、人人力资源源需求计计划。 承担员员工队伍伍建设、人人才培养养和社会会资源协协调的责责任。 财务部部门门职责 1分分公司财财务部部部门职责责1.1 垂直管管理下属属经营部部财务，组组织和领领导经营营部财务务为经营营部提供供财务管管理和会会计核算算服务。1.2 根据国国家及总总部相关关管理制制度的要要求，在在分公司司范围内内建立和和健全有有关财务务管理与与会计核核算制度度及实施施细则。1.3 协助分分公司总总经理制制定对下下属经营营部的经经营授权权书，并并有权对对授权调调整提出出意见。1

8、.4 组织和和督促经经营部建建立健全全内部控控制制度度并不定定期检查查其执行行情况，保保证货物物、资金金的安全全。 组织分公公司内的的会计核核算工作作，如实实反映财财务状况况和经营营成果，并并督促经经营部按按总部要要求及时时上报会会计报表表。 组织落实实财务管管理制度度，维护护财经纪纪律，指指导和督督促经营营部提高高资金周周转速度度和费用用功效，优优化资金金占用。 根据全面面目标预预算和收收支两条条线的要要求，做做好经营营部的费费用划拨拨工作 根据总部部稽核会会计制度度的要求求，对经经营部开开展会计计稽核工工作。 开展经济济分析工工作，提提供决策策支持。推进分公司司财务信信息化工工作。组织财务

9、人人员学习习培训，提提高财务务人员的的职业化化水平和和服务意意识，并并会同人人力资源源部门对对财务人人员进行行绩效考考核。依法进行税税务协调调，配合合银行、税税务、中中介机构构和审计计部的了了解、检检查和审审计工作作。与其他部门门配合，共共同确保保分公司司资产的的安全，提提高经济济效益。2经营部部财务部部门职责责在分公司财财务部的的直接领领导下，为为经营部部平台提提供规范范化、标标准化的的会计 核算和和财务管管理的服服务。贯彻执行国国家财经经法规和和总部、分分公司的的各项管管理制度度及实施施细则。健全内控制制度，确确保有效效执行，保保证货物物和资金金的安全全。依据经营授授权书及及相关管管理制度

10、度，对经经营活动动进行财财务监督督。对超超权限事事 项，在在得到上上级授权权单位的的书面批批准文件件后，方方可办理理财务手手续。规范会计核核算工作作，如实实反映财财务状况况和经营营成果，按按总部要要求及时时编制、报报送会计计报表。组织编制全全面目标标预算，及及时进行行预算差差异分析析，落实实预算管管理。严格执行收收支两条条线，维维护财经经纪律; 对存存货、应应收、应应付款项项、固定定资产等等资金实实施规范范有效的的财务管管理，承承担相应应的财务务监督职职责。规范成本费费用管理理，编制制费用预预算，进进行费用用控制，开开展费用用分析。对经营部下下属办事事处和专专卖店实实施有效效的财务务管理。开展

11、经济分分析工作作，提供供决策支支持。规范会计档档案管理理，保证证会计资资料的安安全完整整。依法进行税税项处理理，积极极配合分分公司对对经营部部的会计计稽核和和相关部部门的检查与审审计。与其他部门门配合，共共同确保保经营部部资产的的安全，提提高经济济效益。物流部货管管职责1. 垂垂直管理理下属经经营部仓仓库，组组织和领领导经营营部仓管管为经营营部提供供优质的的仓储管管理服务务。2 按照照总部物物流管理理中心的的各项物物流规章章制度的的要求，在在分公司司范围内内建立和和健全有有关货管管制度及及实施细细则。3 收集集仓储公公司资料料，评估估仓储公公司的管管理能力力和服务务水平，签签订仓储储租赁或或保

12、管合合同，监监督各合合作仓储储公司的的仓库服服务质量量，为经经营部和和客户需需求提供供保障。4 协调调和控制制下属各各经营部部仓库之之间的整整体运作作。5 维护护下属各各经营部部仓库货货物的安安全，规规范仓储储保管作作业，严严格控制制货物的的出入库库管理。6 为经经营部和和分公司司财务提提供各种种出入库库单据和和库存相相关报表表，为下下属各经经营部的的库存合合理化提提供建议议。7 根据据总部和和分公司司的有关关规定，检检查和稽稽核下属属各经营营部仓库库，协助助人力资资源部对对分公司司系统内内的货管管人员进进行绩效效考核。8 加强强分公司司物流队队伍的建建设，组组织货管管人员进进行专业业的学习习

13、培训。9 与其其他部门门配合，共共同确保保公司货货物的安安全，提提高经济济效益。绩效考核和和绩效工工资制度度（一）物流流及财务务人员績績效考核核方案（试试行）1、本方案案适用范范围分公司物流流主管、仓仓管人员员、稽核核会计、经经营部财财务主管管和其它它财务人人员。2、考核对对象及责责任主体体考核对象考核责任主主体协助人及操操作要点点物流主管分公司总经经理总经理和经经营部经经理分别别填表考考核，分分公司人事部汇总总仓管员物流主管物流主管和和经营部部经理分分别填表表考核，分分公司人事部汇总总。财务主管财务经理财务经理和和经营部部经理分分别填表表考核，分分公司人事部汇总总。其他财务人人员经营部财务务

14、主管财务主管填填表考核核，分公公司人事事部汇总总。稽核会计财务经理财务经理和和经营部部经理分分别填表表考核，分分公司人事部汇总总3、考核主主项目及及权数分分配考核项目权重考核对象业绩与效率率工作态度满意指数物流主管60%20%20%财务主管/稽核会会计60%20%20%仓管员/会会计员/出纳员员70%20%10%4、基本流流程及操操作步骤骤4.1分分公司人人事部负负责方案案统筹实实施、调调整、统统计和结结果管理理。4.2 考考核工作作步骤：每月底人力力资源部部向各分分公司布布置下月月考核。每月2日之之前，分分公司人人事部布布置填写写考核核评价表表，见见附表一一。每月3日收收回考考核评价价表，按

15、按附表二二子项项目评分分标准评评分。每月5日，按按附表三三分类类统计表表，分分别统计计及公布布结果，每月7日，分分公司人人事部按按照分分公司績績效薪酬酬方案，计计算績效效薪金。5、考核工工具表附表一：各类职职位考核核评价表表附表二：子项目目评分标标准附表三：分类统统计表附表一物流主管考考核评价价表由分公司总总经理经经营部经经理填写写，用 选择择分公司：姓名： 年月份业绩項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到按岗位职责责要求,定期到到各地仓仓库检查查10642所有仓库都都符合安安全要求求10400仓储成本和和服务质质量稳定定10642管理制度、作作业流程程和业务务指导清清晰完

16、备备10642每月按时报报送仓储储信息资资料10642仓管员的担担保书或或责任书书齐全、有有效5321每月对仓管管员和装装卸人员员进行培培训5321合計60工作态度項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到随时可以提提供前一一天各仓仓库的所所有数据据10642与同事保持持良好的的合作5321月出勤率达达到900%5321合計：203、满意指指数項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到库存商品没没有发生生任何安安全问题题10200仓库严格按按照业务务流程发发货，没没有违规规行为3210仓库选址及及仓储面面积符合合销售业业务需求求2100需要提货时时，随时时可以找

17、找到仓管管员5321合計：20考核责任人人：附表一仓管员考核核评价表表（由物流主主管和经经营部经经理分别别填写）经营部：姓名：年月份1、业绩項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到仓库安全设设施符合合国家行行业规范范201040货物出入库库手续完完备，符符合公司司业务流流程201040每日明细账账清楚准准确，单单据齐全全10620日清日结，单单、帐、物物、卡四四相符10642堆码符合货货管标准准，责任任区整洁洁有序10642合 计：2、工作态态度項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到发生问题一一小时内内向经营营部或分分公司报报告5321没有发生过过漏发、错

18、错发等责责任事故故10000月出勤率达达到900%5000合 計：203、满意指指数項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到仓库严格按按照业务务流程发发货，没没有违规规行为3000需要提货时时，随时时都可以以找到仓仓管员3210商品出入库库有问题题时仓管管员会立立即和我我们联系系2100能主动帮助助客户解解决问题题，没有有发生投投诉事件件2100合 计：10考核责任人人：附表一财务主管考考核评价价表（由经营部部经理和和财务经经理分别别填写）分公司：姓名：年月份业绩項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到遵守国家会会计法规规，如实实、准确确核算，客客观反映映经

19、营成成果10642财务人员岗岗位责任任清晰，每每月按时时考核10642严格执行总总部经营营授权管管理制度度，没有有擅自越越权审批批10642科目设置规规范，单单证齐全全10642每月5日之之前提交交财务报报表，报报送的会会计信息息及时、真实实、准确确10642财务文件档档案齐全全，管理理规范10642合 计：2、工作态态度項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到没有违反财财务制度度和业务务操作流流程的行行为10000当月单证、账账目、现现金差错错不超过过1000元10640合 計：203、满意指指数項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到经常对经营营和管理理

20、提出改改进建议议，5321与员工和客客户关系系融洽，乐乐意为他他人服务务10642行为自律，待待人处事事公正无无私532120考核责任人人：附表一稽核会计考考核评价价表（由经营部部经理和和财务主主管分别别填写）分公司：姓名：年月份业绩項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到按照会计计稽核制制度公公正、廉廉洁、独独立行使使职权，没有有违规或或越权行行为10640每月5日前前完成会会计稽核核检查表表10642提交的会会计稽核核检查表表内容容真实、完完整10642对每一违规规事项提提出具体体、明确确的改善善意见10642每月跟踪、复复查上月月违规事事项和改改善结果果10642按会计

21、稽稽核制度度规定定的管理理程序呈呈报违规事项1064260工作态度和和责任心心項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到上月稽核没没有发生生错漏或或失误5321秉公执行公公务，没没有徇私私舞弊行行为10000会计稽核核检查表表填写写详细、清清晰、工工整5321月出勤率达达到900%20满意指数項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到稽核过程和和结论是是公正的的5321稽核检查表表中提出出的整改改意见对对改善管管理有帮帮助10642稽核人员态态度友善善，原则则性强5321合 计：20考核责任人人：附表一出纳员考核核评价表表（由经营部部经理和和财务主主管分别别填写

22、）经营部：姓名：年月份业绩与效率率状态描述項 目完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到按制度执行行现金收收付款，做做到见票票付款、收收款开票票，单据据日清月月结10642银行往来帐帐清楚准准确，收收据和往往来发票票保存完完整10420销售回款留留在银行行收入账账户的时时间不超超过三天天10420建有支票备备查簿，支支票使用用的审批批手续完完备5321按指定日期期提交销销售回款款表5321三日内提交交上旬编编制现金金支出旬旬报表5321每天库存备备用现金金不超过过10000元5321每月3日前前提交现现金流量量表5321每月5日前前完成银银行余额额调节表表5321签发支票的的抬头、日日期、

23、金金额、印印章清晰晰齐全5321每月10日日之前完完成凭证证装订和和归档5321合 计：702、工作态态度和能能力（用用 选择择）項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到按流程执行行收付款款业务，没没有发生生差错5单据日清月月结，没没有发生生入账错错误和短短款5管理票据和和银行预预留印鉴鉴没有发发生失误误5月出勤率达达到900%5合 計：203、满意指指数項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到具有良好的的职业操操守，没没有任何何违规行行为5000服务态度友友善，没没有与同同事/客客户发生生过争吵吵5320合 计：10考核责任人人：附件二核算会计考考核评价价

24、表（由经营部部经理和和财务主主管分别别填写）分公司：姓名：年月份业绩与效率率項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到执行会计法法规和企企业会计计制度，没没有违规规行为10000协助销售、服服务、货货管部门门建立和和完善台台账10642审核原始凭凭证及编编制记账账凭证符符合规范范10642登账及时、准准确，挂挂帐实事事求是10642每月底之前前完成存存货盘点点及账账账、账实实核对10642每月完成与与客户的的往来对对账10642每月5日之之前提交交会计报报表10642合 计：70工作态度項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到主动与销售售人员沟沟通，按按时完成

25、成对账5321经手的单证证、票据据、合同同保存完完整，从从无遗失失10640主动自查问问题，积积极改善善和提高高核算水水平5321合 计：20满意指数項目状态态描述完全做到基本做到有时没有做到50%不能能做到服务态度友友善，没没有与同同事发生生过争吵吵5322主动为经营营部提出出改善建建议5321合 计：10考核责任人人：（二）物流流及财务务人员绩绩效薪酬酬方案(试行)1适用范范围本方案适用用于分公公司物流流部门和和经营部部财务部部门员工工。2薪酬构构成实施绩效考考核以后后，员工工的薪酬酬由以下下三个部部分组成成：底薪加津贴贴:：员员工固定定收入。在在劳动合合约中明明确规定定。績效薪金:： 按

26、考核核结果确确定。奖金： 按按KPII考核结结果和总总部批准准的团队队利益分分配方案案执行。3实施绩绩效薪酬酬制度的的操作办办法：由分公司人人事部门门将员工工现有的的工资性性收入，按按3 : 7的比比例分割割为底薪薪加津贴贴和績效效薪金两两部分。每月底列出出员工的的考核成成绩，即即按照以以下计算算公式，计计算和分分配每人人的绩效效薪金。绩效薪金计计算公式式：R = 员员工本人人全额绩绩效薪金金考核得分适用公式备 注100分R1200%奖励加薪220%99-900分R1100%奖励加薪110%89-800分R1000%79-700分R90%扣除10%69-600分R70%扣除30%59-500分

27、R50%扣除50%49分及以以下R0全额扣除例如，某员员工目前前每月工工资（不不含奖金金）收入入为2,0000元，本本月考核核分数为为72分分，该员员工本月月收入（不不含奖金金）为：底薪加津津贴 = 2,000030% = 6000元绩效薪金金 = 2,000070%90% = 1,2260元元本月收入入 = 6000+1,2600=1,8600元4注意事事项上述计算公公式中的的奖励和和扣罚比比例是指指导性的的，分公公司可以以根据自自己的实实际略作作调整。底薪和津贴贴是员工工生活保保障的基基本收入入。固定定收入由由各分公公司参考考当地政政府公布布的当年年最低工工资线来来确定下下限。固固定收入入

28、下限应应当略高高于当地地最低工工资线。第二部分 授授权制度度授权管理办办法第一章：总总则第一条 为为了强化化销售网网络的管管理和内内部控制制，规范范和引导导销售网网络的经经营行为为，提高高销售网网络管理理资源的的利用效效率，增增强销售售网络的的分销能能力，特特制定本本办法。第二条 本本办法所所称授权权，是指指TCLL电器销销售有限限公司对对其下属属机构开开展业务务权限的的具体规规定。第三条 本本办法所所称授权权人为TTCL电电器销售售有限公公司，被被授权人人为公司司所属分分公司、经经营部和和办事处处。第四条 TTCL电电器销售售有限公公司的分分公司、经经营部和和办事处处应在授授予的权权限范围围

29、之内开开展业务务活动，严严禁越权权从事业业务活动动。第五条 TTCL电电器销售售有限公公司对其其所属分分公司、经经营部和和办事处处进行授授权时应应遵循以以下原则则：(一) 应应在法定定经营范范围之内内，对其其分公司司、经营营部和办办事处实实行逐级级有限授授权；(二) 应应根据分分公司、经经营部和和办事处处的经营营管理水水平、风风险控制制能力、要要负责人人业绩等等，实行行区别授授权；(三) 应应根据分分公司、经经营部和和办事处处的经营营管理业业绩、风风险状况况、授权权制度执执行情况况及主要要负责人人任职情情况，及及时调整整授权；(四) 分分公司、经经营部和和办事处处超越授授权，应应视越权权行为性

30、性质和所所造成的的经济损损失，追追究主要要负责人人及直接接责任人人相应的的责任，要要实现权权责一致致。第二章：授授权的方方式第六条 TTCL电电器销售售有限公公司授权权分为基基本授权权和特别别授权两两种方式式：(一) 基基本授权权是指对对法定经经营范围围内的常常规业务务经营所所规定的的权限；(二) 特特别授权权是指对对法定经经营业务务内的特特殊业务务，包括括创新业业务和超超过基本本业务范范围的特特殊业务务所规定定的权限限。第七条 TCLL电器销销售有限限公司的的授权分分为直接接授权和和转授权权两个层层次：(一) 直直接授权权是指TTCL电电器销售售有限公公司对各各分公司司、经营营部的授授权。(

31、二) 转转授权是是指各分分公司在在TCLL电器销销售有限限公司授授权权限限内对所所属的经经营部、办办事处的的授权。第八条 转授权权原则上上不得大大于原授授权。第九条 TCLL电器销销售有限限公司对对分公司司和经营营部的直直接授权权以管理理制度形形式下发发，各分分公司根根据总部部管理制制度的规规定对所所属经营营部和办办事处进进行转授授权时，应应有书面面形式的的授权书书或授权权权限表表。授权权人与被被授权人人应当在在授权书书或授权权权限表表上签字字和盖章章。第十条 授权权书或授授权权限限表应参参照总部部统一格格式填写写。第十一条 各分公公司对所所属经营营部、办办事处的的转授权权应报TTCL电电器销

32、售售有限公公司备案案。第三章：授授权的范范围第十二条 授权时时应对下下列事项项应予以以重点关关注，并并在授权权书或授授权权限限表上加加以明确确：（一）赊销销权限（二）价格格权限（三）销售售折扣与与折让权权限（四）资产产管理权权限（五）费用用（广告告费、租租赁费等等）权限限（六）其他他需要重重点管理理的业务务权限第十三条 各分公公司可根根据总则则中所确确定的原原则，在在TCLL电器销销售有限限公司所所规定的的权限范范围之内内，针对对所属经经营部、办办事处的的具体情情况，具具体规定定授权的的范围和和标准。第四章：授授权的期期限、调调整与终终止第十四条 各分公公司应加加强对下下属经营营部的考考核，根

33、根据下属属经营部部的经营营管理业业绩、风风险状况况、授权权制度执执行情况况及主要要负责人人任职情情况，及及时调整整授权。第十五条 TCLL电器销销售有限限公司也也应根据据总则中中规定的的授权原原则，建建立对分分公司和和经营部部进行综综合考核核的指标标体系，根根据其有有关指标标考核情情况，及及时调整整授权。第十六条 TCLL电器销销售有限限公司授授权的有有效期一一般为11年，在在实际执执行情况况，可以以根据管管理的需需要，及及所适用用单位的的具体情情况，予予以调整整。第十七条 如发生生下列情情况之一一，授权权人应调调整以至至撤销授授权。（一）被授授权人发发生重大大越权行行为；（二）被授授权人失失

34、职造成成重大经经营风险险；（三）经营营环境发发生重大大变化；（四）内部部机构和和管理制制度发生生重大调调整；（五）其他他不可预预见的情情况。前款规定适适用于转转授权。第十八条 如发生生下列情情况之一一，原授授权应终终止：（一）实行行新的授授权制度度或办法法；（二）授权权权限被被撤销；（三）被授授权人发发生分立立、合并并、降级级或被撤撤销；（四）授权权期限已已满。第十九条 在授权权有效期期内，各各分公司司对下属属经营部部、办事事处的授授权进行行调整或或终止时时，应及及时报TTCL电电器销售售有限公公司备案案，并同同时将新新的授权权书报TTCL电电器销售售有限公公司备案案。第二十条 各分公公司法定

35、定代表人人、分公公司所属属经营部部负责人人或办事事处主要要负责人人变更时时，原授授权书及及转授权权书继续续有效，销销售公司司和分公公司对原原授权范范围需要要调整的的除外。第二十一条条 在新授授权书未未正式确确定并生生效前，仍仍然按原原授权的的范围执执行。第五章：授授权的执执行和监监督第二十二条条 各分公公司及其其所属的的经营部部和办事事处应自自觉地在在被授予予的权限限范围之之内开展展业务，严严禁擅自自越权。第二十三条条 分公司司承担区区域内所所属经营营部和办办事处授授权执行行的管理理职责，分分公司总总经理为为最高负负责人。第二十四条条 经营部部财务具具体承担担对所在在经营部部授权执执行情况况的

36、日常常监督职职责，应应加强对对销售合合同和业业务单据据的审核核，对于于超出经经营部授授权权限限的业务务，在得得到上级级授权部部门的正正式批准准文书之之后，方方可办理理财务手手续。临临时发生生超越授授权和重重大风险险情况，应应及时快快速上报报。第二十五条条 分公公司财务务部具体体承担对对下属经经营部、办办事处执执行授权权制度的的检查监监督职责责，建立立和完善善分公司司会计稽稽核制度度，定期期对下属属经营部部的授权权执行情情况进行行检查，并并有权对对调整授授权提出出意见。第二十六条条 分公司司财务部部在对下下属经营营部财务务进行考考核时，应应将其日日常授权权监督职职责的执执行情况况作为一一项重点点

37、考核内内容。第六章：罚罚则第二十七条条 TCCL电器器销售有有限公司司和各分分公司在在其权限限范围之之内，对对被授权权人超越越授权范范围从事事业务经经营的行行为，须须令其限限期纠正正和补救救，并视视越权行行为的性性质和造造成的经经济损失失对其主主要负责责人和直直接责任任人予以以下列处处分：（一）警告告；（二）通报报批评；（三）调整整或取消消授权；（四）追究究行政责责任；（五）追究究法律责责任。第二十八条条 如授权权不明确确，被授授权人未未经请示示擅自开开展业务务活动，造造成经济济损失的的，应追追究主要要负责人人和直接接责任人人的行政政与经济济责任。构构成犯罪罪的，应应追究有有关人员员刑事责责任

38、。第七章：附附则第二十九条条 TCCL电器器销售有有限公司司的授权权制度应应与其他他内部管管理制度度相协调调，形成成权责一一致、相相互制约约、相互互补充的的内部控控制制度度。第三十条 本办法法由TCCL电器器销售有有限公司司负责解解释。第三十一条条 本办法法自颁布布之日起起实施。 附件一： 授权流程TCLTCL电器销售有限公司（总部）分公司经营部分公司经营部办事处办事处注：1、 总部部、分公公司、经经营部和和办事处处之间实实行逐级级有限授授权。由总部进行行的授权权称为直直接授权权，以管管理制度度的形式式下发。各各分公司司按照总总 部管理理制度的的规定，结结合所在在区域的的实际情情况，根根据分公

39、公司管理理的需要要，对所所属经营营部和办办事处进进行具体体的授权权。经营营部在其其权限范范围之内内，也可可对下属属办事处处进行转转授权，但但需报分分公司审审批和备备案后方方可生效效。授权时，可可根据被被授权单单位的经经营管理理水平、风风险控制制能力、主主要负责责人业绩绩等，实实行区别别授权。分公司转授授权时应应参照总总部统一一规定的的授权书书或授权权权限表表格式，对对其中的的内容进进行尽可可能地量量化和明明确，以以增强可可操作性性。5、 授权权人与被被授权人人应当在在授权书书或授权权权限表表上签字字和盖章章。附件二： 授权执行和和监督流流程 总部 分分公司 经营部部直接授权转授权执行 反反馈+

40、调整授授权 反馈馈+调整直接授权转授权执行 服 检查监监控 务 监 考核 控 分公公司财务务 经营部部财务注：分公司司在与所所属分支支机构签签定授权权权限表表后，除除督促落落实外，还还应注意意做好经经营部授授权执行行情况的的检查监监控工作作，根据据所属分分支机构构经营管管理业绩绩、风险险状况、授授权制度度执行情情况及主主要负责责人任职职情况及及时调整整授权，将将过程管管理落实实到位。授权权限表表（样表表）（样表） _分公司司授权明明细表(销售管管理) 11/6使用单位：_经营部部 授权权期限： 年 月 日 年 月 日 授权权日期：20001年 月 日授权项目授权明细序号具体内容及及标准经营部经

41、理理分公司总经经理总部备注销 售 管管 理客户管理1分公司授权权范围内内客户销销售合同同的签定定（具体体范围由由分公司司根据总总部要求求确定）审批2超过分公司司授权范范围客户户销售合合同的签签定3经营部授信信总额的的确定（原原则上不不得超过过20001年9月30日应应收帐款款余额数数）制定4客户信用等等级和信信用额度度的制定定和调整整审批5B级客户的的授信审批6在信用额度度内的赊赊销或铺铺货审批7超信用额度度的赊销销或铺货货审批8应收款项的的催收和和管理审批9坏帐的核销销审批价格1统一供货价价格的制制定制定2在分公司统统一定价价的基础础上，经经营部管管辖区域域二次定定价( 浮动动)审批分公司核

42、准准备案3销售价格超超出经营营部二次次定价权权限审批特殊供价1内部员工、关关系单位位购机价价格不低低于 审批2内部员工、关关系单位位购机价价格低于于 审批3工程机价格格（或毛毛利）不不低于 审批4工程机价格格（或毛毛利）低低于 审批5退机价格不不高于 审批 授权权单位： 分分公司（盖盖章） 受权单单位： 经营部部 分公公司财务务经理：（签名名） 授 权 人人：分公公司总经经理（签签名） 受受 权 人：经经营部经经理（签签名） 经营营部财务务主任：（签名名）（样表） _分公司司授权明明细表(销售管管理) 22/6使用单位：_经营部部 授权权期限： 年 月 日 年 月 日 授权权日期：20001年

43、 月 日授权项目授权明细序号具体内容及及标准经营部经理理分公司总经经理总部备注销售管理特殊供价6退机价格高高于 以以上审批7呆滞机（库库龄 个月或或以上）的的排空总总值不超超过 ，价格格（或损损失）不不低于（或或超过） 审批8呆滞机（库库龄 个月或或以上）的的排空总总值超过过 ，或价价格（或或损失）低低于（或或超过） 审批9商返机的处处理价格格不低于于 审批10商返机的处处理价格格低于 审批11调价补差1对经销客户户的调价价补差（调调价补差差的方式式和具体体标由分分公司根根据总部部要求确确定）审批2对代销客户户的调价价补差（调调价补差差的方式式和具体体标准由由分公司司根据总总部要求求确定）审批

44、3返利1客户销售返返利调差差在销售售合同范范围之内内，并在在销售收收入（或或回款额额） %内审批2客户销售返返利调差差不在销销售合同同范围之之内，或或超出销销售收入入（或回回款额） %审批3对客户的现现金返利利审批财务备案4对经销单位位赠机 以内审批5对经销单位位赠机 以上审批6其他1 授权单单位： 分公公司（盖盖章） 受权单单位： 经营部部 分公公司财务务经理：（签名名） 授 权 人人：分公公司总经经理（签签名） 受受 权 人：经经营部经经理（签签名） 经营营部财务务主任：（签名名）（样表） _分公公司授权权明细表表(费用管管理) 3/66使用单位：_经营部部 授权期期限： 年 月 日 年

45、月 日 授权日日期：220011年 月 日授权项目授权明细序号具体内容及及标准经营部经理理分公司总经经理总部备注费 用用 管 理预算1经营部（年年度、季季度和月月度）全全面目标标预算和和现金支支出预算算审批2预算内费用用的支付付审批3预算外费用用的支付付审批办公费用1规定额度内内、符合合分公司司费用报报销标准准的业务务招待费费用的支支付（具具体标准准和额度度由分公公司根据据总部要要求确定定）审批2超过规定额额度，或或不符合合分公司司费用报报销标准准的业务务招待费费用的支支付审批2办公场地房房租、水水电费的的支付和和日常办办公用品品的采购购审批3办公场所日日常维修修费 元以以下的支支付审批4办公

46、场所日日常维修修费 元以以上的支支付审批5年检费、金金融机构构手续费费、报刊刊杂志费费等其他他办公经经营必需需费用的的支付审批差旅邮电费费用1在分公司差差旅费规规定之内内，经营营部差旅旅费标准准的制定定与执行行审批2经营所需邮邮寄费、电电信费、上上网费用用的支付付审批3主管及主管管以下人人员手机机话费、传传呼机话话费费用用标准的的制定与与执行 审批广告费用1在规定比例例内，单单笔在 元之内内的广告告费、市市场推广广费和促促销活动动费用的的支付（具具体标准准由分公公司根据据总部要要求确定定）审批2超过规定比比例，或或单笔在在 元之上上的广告告费、市市场推广广费和促促销活动动费用的的支付审批3 授

47、权单单位： 分公公司（盖盖章） 受权单单位： 经营部部 分公公司财务务经理：（签名名） 授 权 人人：分公公司总经经理（签签名） 受受 权 人：经经营部经经理（签签名） 经营营部财务务主任：（签名名）（样表） _分公公司授权权明细表表(费用管管理) 4/66使用单位：_经营部部 授权期期限： 年 月 日 年 月 日 授权日日期：220011年 月 日授权项目授权明细序号具体内容及及标准经营部经理理分公司总经经理总部备注费用管理汽车费用1经营必需汽汽车费用用的支付付审批2汽车日常的的维修维维护费用用(一次性性维修支支出在 元以以内)的审批批审批3汽车日常的的维修维维护费用用(一次性性维修支支出在

48、 元以以上)的审批批审批售后费用1规定比例内内售后服服务费用用的使用用审批2超规定比例例售后服服务费用用的使用用审批3处理紧急事事件（火火烧机、意意外事故故）， 元元以下的的赔偿额额。审批4处理紧急事事件（火火烧机、意意外事故故）， 元元以上的的赔偿额额。审批培训费用1员工参加总总部、分分公司举举办的业业务学习习培训费费用的支支付。审批2参加学习培培训费用用 元/人次以以内审批3参加学习培培训费用用 元/人次以以上审批4员工借款1员工个人累累计业务务性备用用金借款款在 元之之内审批2员工个人累累计业务务性备用用金借款款超过 元元审批其他费用支支出1当地政府主主管部门门罚款 元元之内的的支付审批

49、2当地政府主主管部门门罚款超超过 元的的支付 审批3 授权单单位： 分公公司（盖盖章） 受权单单位： 经营部部 分公公司财务务经理：（签名名） 授 权权 人：分公司司总经理理（签名名） 受 权 人人：经营营部经理理（签名名） 经营部部财务主主任：（签签名）（样表） _分公司司授权明明细表(资产管管理) 55/6使用单位：_经营部部 授权期期限： 年 月 日 年 月 日 授权日日期：220011年 月 日授权项目授权明细序号具体内容及及标准经营部经理理分公司总经经理总部资 产产 管 理1向各产品销销售中心心要货计计划的审审批审批2向总部申领领维修零零配件计计划的审审批审批3库存商品、零零配件等等

50、存货出出、入库库单据的的审批审批4向其他经营营部调货货审批5低值易耗品品的购买买与报废废审批61万元以下下固定资资产的申申购的审审批审批71万元以上上固定资资产的申申购的审审批审批8原值3万元元以下，或或净值在在1万元以以内固定定资产报报废、清清理审批9原值3万元元以上，或或净值在在1万元以以上固定定资产报报废、清清理审批10固定资产的的转让审批11以货抵账收收回的抵抵账物资资处理的的审批（损损失在 元以内内的）审批12以货抵账收收回的抵抵账物资资处理的的审批（损损失在 元以上上的）审批13资产的盘盈盈、盘亏亏处理审批14审批授权单位： 分分公司（盖盖章） 受权单单位： 经营部部 分公公司财务

51、务经理：（签名名）授 权 人人：分公公司总经经理（签签名） 受受 权 人：经经营部经经理（签签名） 经营营部财务务主任：（签名名）（样表） _分公司司授权明明细表(人力资资源、其其他) 6/66使用单位：_经营部部 授权期期限： 年 月 日 年 月 日 授权日日期：220011年 月 日授权项目授权明细序号具体内容及及标准经营部经理理分公司总经经理总部人 力 资资 源1经营部部门门主管以以下人员员的人力力资源管管理（分分公司实实施必要要的监控控）审批2经营部部门门主管以以上人员员的人力力资源管管理审批3经营部财务务、仓管管人员的的招聘、定定级、调调动、考考核、奖奖惩、辞辞退审批3规定范围内内员

52、工劳劳动保险险费、福福利费用用、工会会经费的的审批审批4员工的宿舍舍安排及及宿舍租租赁的审审批审批5按总部、分分公司规规定经营营部所属属员工工工资、奖奖金的发发放审批6其他1向当地税务务部门缴缴纳税款款、滞纳纳金和罚罚款审批2经营部财务务报表的的审核和和签章审批3授权单位： 分分公司（盖盖章） 受权单单位： 经营部部 分公公司财务务经理：（签名名）授 权 人人：分公公司总经经理（签签名） 受受 权 人：经经营部经经理（签签名） 经营营部财务务主任：（签名名）说明：1.授权权权限表中中涉及到到的具体体标准和和比例，由由分公司司根据总总部的规规章制度度确定并并填列在在“ ”上。 2以往分分公司文文

53、件、制制度、授授权等与与本授权权表相抵抵触的，以以本授权权书为准准。 第三部分 业业务制度度一、客户信信用管理理制度第一章 总则则第一条 为为规范和和引导销销售网络络的经营营行为，有有效地控控制商品品销售过过程中的的信用风风险，减减少销售售网络的的呆坏帐帐，特制制定本制制度。第二条 本本制度所所称信用用风险是是指TCCL销售售网络客客户到期期不付货货款或者者到期没没有能力力付款的的风险。第三条 本本制度所所称客户户信用管管理是指指对TCCL销售售网络客客户所实实施的旨旨在防范范其信用用风险的的管理。第四条 本本制度所所称客户户是指所所有与分分公司、经经营部发发生商品品购销业业务往来来的客户户。

54、第六条 网网络各单单位应根根据本制制度的规规定制定定实施细细则，对对客户实实施有效效的信用用管理，加加大货款款回收力力度，有有效防范范信用风风险，减减少呆坏坏帐。第二章 客户户资信调调查第七条 本本制度所所称客户户资信调调查是指指分公司司、经营营部对销销售客户户的资质质和信用用状况所所进行的的调查。第八条 客客户资信信调查要要点主要要包括：客户基本信信息 22.主要股股东及法法定代表表人或主主要负责责人 33.主要要往来结结算银行行帐户4.企业基基本经营营状况5.企业财财务状况况6.TCLL与该客客户的业业务往来来情况7.该客户户的业务务信用记记录8.其他需需调查的的事项第九条 客客户资信信资

55、料可可以从以以下渠道道取得：向客户寻求求配合，索索取有关关资料对客户的接接触和观观察向工商、税税务、银银行、中中介机构构等单位位查询经营部所存存客户档档案和与与客户往往来交易易的资料料委托中介机机构调查查其他第十条 经营营部各片片区业务务主管负负责进行行客户资资信调查查，保证证所收集集客户资资信资料料的真实实性，认认真填写写客户户信用调调查评定定表，上上报财务务主管和和经理审审核，填填表人应应对客客户信用用调查评评定表内内容的真真实性负负全部责责任。第十一条 经营部部财务主主管负责责对报送送来的客客户资信信资料和和客户户信用调调查评定定表进进行审核核，重点点审核以以下内容容：资信资料之之间有无

56、无相互矛矛盾TCL与该该客户的的业务往往来情况况该客户的业业务信用用记录其他需重点点关注的的事项第十二条 客户资资信资料料和客客户信用用调查评评定表每每季度要要全面更更新一次次，期间间如果发发生变化化，应及及时对相相关资料料进行补补充修改改。第三章 客户户ABCC信用等等级评定定 所有交易易客户均均需进行行信用等等级评定定。第十四级 客户信信用等级级分A、BB、C三三级，相相应代表表客户信信用程度度的高、中中、低三三等。 第十五条 评为信信用A级级的客户户应同时时符合以以下条件件： (11) 双双方业务务合作一一年或以以上。 (22) 过过去2年年内与我我方合作作没有发发生不良良欠款和和其他严

57、严重违约约行为。 (33) 守守法经营营、严格格履约、信信守承诺诺。 (44) 最最近连续续2年经经营状况况良好。 (55) 资资金实力力雄厚、偿偿债能力力强 (66) 年年度回款款达到分分公司制制定的标标准。第十六条 出现以以下任何何情况的的客户，应应评为信信用C级级： (11) 过过往2年年内与我我方合作作曾发生生过不良良欠款或或其他严严重违约约行为； (22) 经经常不兑兑现承诺诺； (33) 出出现不良良债务纠纠纷，或或严重的的转移资资产行为为； (44) 资资金实力力不足，偿偿债能力力较差 (55) 经经营状况况不良，严严重亏损损，或营营业额持持续多月月下滑； (66) 最最近销售售

58、我方产产品出现现连续严严重下滑滑现象，或或有不公公正行为为； (7) 发现现有严重重违法经经营现象象； (88) 出出现国家家机关责责令停业业、整改改情况； (99) 有有被查封封、冻结结银行帐帐号危险险的。第十七条 不符合合A、CC级评定定条件的的客户定定为B级级。 原则上上新开发发或关键键资料不不全的客客户不应应列入信信用A级级。经营部经理理以客客户信用用调查评评定表等等客户资资信资料料为基础础，会同同经办业业务员、经经营部财财务主任任一起初初步评定定客户的的信用等等级，并并填写客客户信用用等级分分类汇总总表，报报分公司司总经理理审批。 在客户户信用等等级评定定时，应应重点审审查以下下项目

59、：客户资信资资料的真真实性;客户最近的的资产负负债和经经营状况况;3、与我方方合作的的往来交交易及回回款情况况。第四章 客户授授信原则则本制度所称称授信是是指经营营部对其其区域内内的客户户所规定定的信用用额度和和回款期期限。本制度所称称信用额额度是指指对客户户进行赊赊销的最最高额度度，即客客户占用用我方资资金的最最高额度度。本制度所称称回款期期限是指指给予客客户的信信用持续续期间，即自发发货至客客户结算算回款的的期间。授信时应遵遵循以下下原则：经营部应坚坚持现款款现货的的销售原原则，原原则上不不进行赊赊销业务务。在确实需要要授信时时,应实施施以下控控制措施施：分公司对所所属经营营部实施施授信总

60、总额控制制，原则则上经营营部授信信总额不不能超过过20001年99月300日应收收帐款的的余额数数。经营部应根根据客户户的信用用等级实实施区别别授信，确确定不同同的信用用额 度。在销售合同同中注明明客户的的信用额额度或客客户占用用我方资资金的最最高额度度，但在在执行过过程中，应应根据客客户信用用变化的的情况，及及时调整整信用额额度。 授信中有有关赊销销概念的的界定：赊销：指客客户未支支付货款款，货物物已经由由我方向向客户方方发生转转移的销销售业务务活动，包包括铺货货、代销销等；长期赊销：指在签签署的销销售合同同中，允允许客户户按照一一定的信信用额度度和回款款期限进进行赊销销的业务务活动;临时赊