企业年度经营计划方案

1、制度名企业年度经经营计划划电子文件编编码GLWA0005页码12-1公司各各事业部部年度经经营计划划第一部分 公司司概况1.组织结结构公司成成立于119722年，主主要从事事体育运运动产品品的生产产、销售售与服务务，19999年年总销售售额达55.4亿亿元，公公司按“利润中中心”的原则则进行组组织，下下设各事事业部。2.经营方方针该公司的经经营方针针是：(1)本公公司是制制造名牌牌运动用用品的公公司，必必须担负负引导潮潮流的任任务。(2)本公公司要增增进顾客客的利益益及为顾顾客服务务。(3)本公公司要充充分为员员工着想想，关心心每个人人的成长长，按能能力支付付高额工工资。(4)本公公司要通通过

2、为顾顾客服务务与增进进员工的的福利，以以求公司司的成长长，进而而获得本本行业的的领导地地位。3.事业部部经营计计划制订订程序(1)准备备通常在每年年9月中旬旬，根据据该年的的实绩与与预测，提提出次年年度的展展望，由由各部门门经理向向总经理理提出报报告。(2)指示示方针总经理根据据该项展展望，于于每年110月指指示次年年度的方方针。拟定方案案由各部主管管以上管管理人员员共同拟拟定方案案(111月中旬旬)。由总务部综综合整理理。审议、调调整11月中旬旬，由各各部主管管以上管管理人员员负责审审议、调调整。签发人责任人签名名制度名企业年度经经营计划划电子文件编编码GLWA0005页码12-2决定总经理

3、经过过半个月月的充分分研究后后，于111月底底作出决决定。(3)各事事业部主主管负责责制订事事业部经经营计划划。在制制订计划划时，必必须再一一次了解解公司拟拟定的“长期综综合经营营计划”以及“长期销销售计划划”(见下下表)。签发人责任人签名名制度名企业年度经经营计划划电子文件编编码GLWA0005页码12-3长期综合经经营计划划(单位：万万元) 项目年度部 门人员年度销售额销售增加率年度纯利益纯利益增加率资本结构销售额总资本自有资本总资本纯利益总资本工资每人的销售额每人的销售增加率每人的纯利益每人纯利益增加率总资本他人资本自有资本总资总额每人一年工资每人的工资增加率2000年制鞋事业部3219

4、441%运动套装事业部136007防护用品事业部136019网球拍事业部920369总务部20合计518362001年制鞋事业部运动套装事业部防护用品事业部网球拍事业部总务部合计备考签发人责任人签名名制度名企业年度经经营计划划电子文件编编码GLWA0005页码12-4第二部分 财务务部方针针与计划划1.长期展展望(1)就整整个公司司的结构构而言，各各事业部部均已明明显地呈呈现出分分离而独独立的形形态，如如何彻底底实施利利润中心心制是公公司的长长期目标标。(2)为达达到这一一目标，财财务部应应及时提提供资料料与意见见，以便便监督指指导事业业部的工工作。2.20002年度度的工作作总结病假或辞职职

5、会计人人员不断断增加。新新员工工工作不熟熟练，但但未有重重大事故故。3.20003年度度的方针针(1)各事事业部的的独立计计算及其其资料，必必须迅速速正确。(2)做好好职务等等级制度度、住宅宅补贴制制度、货货款发放放制度和和其他福福利制度度的制定定工作。(3)流动动比率达达1000%以上上，速动动比率达达2000%以上上。第三部分 研究究发展部部方针与与计划1.长期展展望(1)从整整个公司司状态来来看，研研究与开开发已进进入系统统展开的的阶段。因因此要不不断招聘聘优秀人人才，增增加研究究开发力力量。(2)设计计室主任任必须做做好指挥挥调度和和检查工工作情况况的工作作。2.20000年度度的工作

6、作总结(1)人员员虽然增增加，但但与业务务的联系系不够紧紧密。希希望能加加强主营营产品的的开发工工作。(2)召开开市场部部与设计计室之间间的协调调会。3.20003年度度的方针针扩大设计室室每个员员工的工工作内容容。其方方法就是是使每人人做不同同工作，即即提供课课题，令令其整理理出有益益于业务务的想法法，然后后在定期期召开研研究会中中进行讨讨论。签发人责任人签名名制度名企业年度经经营计划划电子文件编编码GLWA0005页码12-5第四部分 网球球拍事业业部方针针与计划划1.长期展展望(1)随着着社区网网球场的的普遍设设立，球球拍市场场已不再再限于青青少年阶阶层。根根据本公公司去年年的市场场调查

7、，网网球训练练班的报报名人数数，女性性和男性性都分别别增加33035%。(2)过去去三年中中网球俱俱乐部新新增544家，855%财务务状况都都令人满满意。预预计未来来五年中中，每年年增长11520%。2.20003年度度的方针针(1)3月月份主办办一项社社区网球球邀请赛赛，5、7月份分分别赞助助公务人人员与“青商杯杯”两项比比赛。(2)试评评估取消消羽毛球球拍生产产线的打打算，以以投入开开发网球球拍系列列。(3)组织织与作业业状况(见下图图)。签发人责任人签名名制度名企业年度经经营计划划电子文件编编码GLWA0005页码12-6经理经理社区网球服务中心专卖店社区网球服务中心专卖店专卖店一般门市

8、部其他观念与计划须了解经营方针。.依照经营方针作计划。(1)研讨各店的性质、制订计划。(2)制订推销活动与交货活动的研究计划。1.须了解经营方针。2.依照经营方针作计划。(1)同左。(2)同左。1.须了解经营方针。2.依照经营方针作计划。依照目标，判断国内本店的情势，以制订计划。指导与实施讲解计划，使之理解。注意产业界的情报交流，并给予指导。.做周期性的巡视，传授对实施情况的判断与处理方法。同左。同左。讲解方针与计划。传授产业界的动态，传授对策的心理准备。随时随地开展领导工作，提高工作效率。结果对工作的结果，须养成总结与学习的习惯。.对作业预定目标、金额等实绩作比较研究。同左。同左。1.使之养

9、成习惯，不断反省方针与结果。2.把作业预定目标、金额等实绩作比较研究。网球拍事事业部的的组织与与作业状状况签发人责任人签名名制度名企业年度经经营计划划电子文件编编码GLWA0005页码12-7第五部分 运动动套装事事业部的的方针与与计划经理门市部经理经理门市部经理专卖店运动套装事业部的组织及作业状况运动套装事业部的组织及作业状况批发商百货店观念与计划了解经营方针。依方针制订计划。（1）虽然从事计划生产、计划销售，但为更有计划地推行工作，应勤作样品研究。（2）须一边调整偏差，一边注意内容的一贯性。与左同。依方针制订计划。（1）对按计划生产销售来说，客户是极其难以应付的，必须就具体的样品逐一进行研

10、究，使之进入按计划生产销售的轨道。（2）须调整各自的偏差，步伐一致，并注意内容的一贯性。指导与实施讲解计划，使之理解。随计划的进展，须进行准备作业。注意提高商品知识及使用技术水准。同左。结果对事情结果，养成反省与持续学习的习惯。对作业预定目标与实绩作比较研究。同左。签发人责任人签名名制度名企业年度经经营计划划电子文件编编码GLWA0005页码12-8由于人们的的工作时时间都在在不断地地减少，因因而运动动产品的的市场将将不断扩扩大。(2)社会会的进步步，除带带来人才才投入的的减少外外，更大大的冲击击是新技技术的发发展与发发明、化化工技术术的整合合及天然然原料衍衍生的新新产品，这这将使行行业发生生

11、深刻的的变化。若若不能在在这场技技术、原原料战中中领先，公公司将面面临生存存和发展展的危机机。2.20003年度度的方针针(1)样式式、潮流流推陈出出新。本本公司将将配合三三年后雅雅典奥运运会的来来到，推推出奥运运系列。(2)推出出奥运广广告系列列，在国国内外塑塑造国际际名品的的高级形形象。(3)组织织与作业业状况(见上图图)。(4)运动动套装事事业部损损益计划划书(见下表表)。运动套装损损益计划划书 单单元：元元项目年度月 份2001/234567891011122002/1销售额656301000100080085018004800700095001073010200117506200销售

12、成本1.采购额520002000350035004000500060007000600050005000300015002.内部销售3.内部采购4.期初库存300030004200690097601358017100191602042018728154101208061505.期末库存300042006900976013580171001916020420187201514011208061503000合计5200080080064068014803940574077008580806089304650销售总利益13630200200160170320860126018002150214028

13、201550销售总利益率(%)(20.8)(20.0)(20.0)(20.0)(20.0)(17.8)(17.9)(18.0)(18.9)(20.0)(21.0)(24.0)(25.0)一般管理费及销售费1薪金18361381381561561561561561561561561561562.销售费用3003836249185191199143152652562914194193.配置经费2517911291151011491932003622573043382784.建筑物设备折旧2041717171717171717171717175.杂物折旧24020202020202020202020

14、202020营业外费用6.利息支付69294236242320120179497777一般管理费销售费营业外费用计84925965764995095645495439408858371027967税前纯利513839637639939924431171786012651302793583签发人责任人签名名制度名企业年度经经营计划划电子文件编编码GLWA0005页码12-9第六部分 制鞋鞋事业部部的方针针与计划划1.长期展展望(1)本公公司考虑虑三年内内在东南南沿海设设厂生产产。(2)鉴于于运动、休休闲成为为时尚，以以及购买买人口趋趋于年轻轻化，所所以准备备全力开开发10017岁及及1822岁的

15、的运动休休闲鞋市市场。2.年度方方针(1)积极极开发海海外销售售市场。(2)广告告、销售售网点、连连销店的的可行性性评估。(3)建立立员工良良好的人人际关系系。(4)组织织与作业业状况(见下表表)。当地货店门市部观念与计划1。要理解经营方针。2.按照经营方针作计划。(1)调查顾客与经营者的观念，而后确定目标。 (2)参考主要商品的制作计划。1要理解经营方针。2依方针作6个月或3个月的计划，所作计划要能指导顾客。观念与计划1要理解经营方针。2 依方针作计划。(1)衡量顾客的质与量。(2)须考虑主要商品。指导与实施使其理解计划。每日研判情势资料，并传授判断法。密切交换情报，传授正确的判断及处理方法

16、。使其理解计划。每天要了解销售情况，听取意见。指导与实施使其理解计划。多听取一般情服，须注意适当地待客及备齐商品。结果必须使其养成反省、学习的习惯。比较检讨目标与实绩。留作计划的参考。与左同。结果与左同。经理经理海外营业处门市部经理签发人责任人签名名制度名企业年度经经营计划划电子文件编编码GLWA0005页码12-100制鞋事业部部组织与与作业状状况 (5)制制鞋事业业部损益益计划书书(见下表表)。制鞋事业部部损益计计划书单位：元 项目年度月份2001/234567891011122002/1销售额286825185601900022490235352648529715237852493028

17、1402754526110164900销售成本1.采购额1790001300013000150001600016000180001500018000180001600013000180002.内部销售39003003003503504004003003003003003003003.内部采购638733656435349365319624073655814582959575142623135304.期初库存154001540016631180001889620292201872050621334241052441922980194935.期末库存171081663118007188962029

18、22017820506213342410524419229801949817108合计237265151251567718697195732195424638196862075823343227812141813615销售总利益49560343533233793401245315077409941724797476446822875销售总利益率(17.3)(18.5)(17.5)(16.9)(17.0)(17.1)(17.1)(17.2)(16.6)(17.0)(17.3)(17.9)(17.4)一般管理费及销售费1.新金126749749741073107810781078107810781

19、0781078107810782.销售费用135917931105807151110401156102692113151310130513053.配置经费157051058147014361231156214141047158811101317125912134.一门市部租金18001501501501501501501501501501501501505.二门市部租金4804040404040404040404040406.建筑物设备折旧14161181181181181181181181181181181181187.杂物折旧360303030303030303030303030营业外费用

20、利息支付6025160121925236769133133一般管理费销售费营业外费计46628318738603719417040374011349839483905412241134067税前纯利29322485377415849410666102248926425691192公司销售百货店1.销售额11903010020840086209300106701161010460965011680105601159064702.销售总利益2685220418481896204623472554230121232570232325501423(利益率)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0

21、)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)门市部1.销售额8559545005270602065757105931558857010821010665869063502.销售总利益12837375790903986106613978831051123116001303952(利益率)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)签发人责任人签名名制度名企业年度经经营计划划电子文件编编码GLWA0005页码12-111第七部分 运动动防护用用品事业业部的方方针与计计划1.长期展展望(1)由于于保健观观念的发发展，本本事业部部去年的的年增长长率高居居全公司司之首，达达1500%。(2)防护护配件如如