全程信用管理流程

1、PAGE PAGE 8全程信用管理流程全程信用管理是对交易全过程的全面管理和控制。这一过程可划分为事前控制、事中控制和事后控制。事前控制在正正式交易易之前（签签约或发发货）对对客户的的审查及及信用条条件的选选择。事中控制发货货之后直直到货款款到期日日之前，对对客户及及应收账账款的监监督、管管理。事后控制账款款到期，对对应收账账款进行行的监控控和管理理以及对对拖欠案案件采取取的一系系列挽回回损失的的措施。全程信用管管理围绕绕着客户户和应收收账款两两个主题题进行，包包括对客客户信息息、资信信状况的的认真了了解和掌掌握并和和出准确确的信用用条件选选择，并并且能够够及时收收回应收收账款。全程信用管管理

2、流程程图（见见表1）：表1一、主要流流程描述述（一）信用用销售管管理关键键环节描描述（见见表2）1、接触客客户：从从初识客客户直到到维护老老客户的的全过程程，选择择信用良良好的客客户进行行交易。主主要由业业务部门门完成，公公司级大大客户由由信用管管理部门门与业务务部门共共同接触触。2、资信调调查与信信用等级级评定：通过实实地考察察、电话话或信函函、对客客户资料料（如营营业执照照等）的的审查以以及财务务数据的的分析，并并通过各各公共信信息等渠渠道收集集的客户户相关信信息，对对客户进进行信用用等级评评定。公公司级大大客户、重重点客户户由信用用管理部部门进行行统一管管理。表23、谈判：确定信信用条件

3、件，包括括给予信信用的形形式（如如付款方方式）、期期限和金金额等。主主要由业业务部门门处理，信信用管理理部门应应提供相相应客户户信用资资料，信信用等级级等作为为指导，如如为新客客户，应应根据资资信调查查结果进进行客户户评级，公公司级大大客户由由股份公公司信用用管理部部门直接接评级。低低于最小小等级的的客户，要要求现款款交易。注注：产品品线不同同，划分分信用等等级标准准不同，制制定大客客户标准准也不同同。4、签约：合同是是信用的的根据和和基础，必必须签定定合同。考考虑可供供选用的的债权保保障手段段，如担担保、保保险、保保理等。注注意特殊殊合同（如如定做等等）的处处理。5、发货：根据信信用额度度与

4、合同同，确定定能否发发货。6、收款：实行跟跟踪管理理：1）业业务员及及时与客客户联系系，确认认是否到到货，要要求客户户回复付付款证明明（银行行进帐单单等），22）动态态跟踪和和督促销销售收款款，3）客客户付款款风险分分析（账账龄分析析、应收收账款分分析等）。7、收款失失败：客客衣在一一定的拖拖欠时间间范围内内没有付付款，或或者发现现客户出出现逃避避付款的的企图，应应视为收收款失败败。规划划清欠方方案：列列明欠款款原因分分析、收收款手段段建议，是是否寻求求法律帮帮助等。（二）年度度信用政政策制定定描述（见见表3）1、信用管管理部门门专业人人员研究究同行业业信用政政策，对对比同行行业的信信用政策策

5、并针对对公司的的情况进进行具体体分析，出出具信用用政策研研究报告告，为信信用管理理组制定定信用政政策提供供同行业业的基准准。2、财务部部资金管管理分析析公司资资金状况况。为配配合公司司信用政政策的制制定，在在每个信信用政策策制定周周期，提提供全公公司的资资金状况况分析报报告，为为信用管管理部门门制定信信用政策策提供公公司的资资金保障障和需求求信息。表33、各业务务单元根根据公司司的战略略，分析析客户类类型和营营销策略略，出具具分析报报告上交交信用管管理部门门，为信信用管理理部门制制定信用用政策提提供销售售和客户户方面的的需求信信息。4、信用管管理部门门结合政政策执行行的成本本和具体体的操作作方

6、式等等因素进进行综合合分析，编编制信用用政策草草案，经经信用管管理部门门领导、财财务部部部长审批批后，上上报信用用管理委委员会。5、信用管管理委员员会对信信用政策策进行评评审并批批准。（三）客户户一般信信用授信信流程（见见表4）表41、客户提提出初始始的信用用条款申申请。包包括基本本资料信信息、交交易内容容、价格格、希望望的付款款条件、信信用条款款等。2、业务单单元或信信用管理理部门收收到信用用申请，对对客户的的基本资资料进行行初步审审查，如如客户经经营状况况、盈利利能力、资资金流动动性等。如如果存在在严重的的信用问问题，则则拒绝交交易。3、经初步步审核通通过，则则接受交交易，并并开始进进行进

7、一一步的调调查，包包括收集集客户其其他信息息（如客客户还款款习惯，以以往的信信用情况况等）。4、对客户户信息继继续动态态跟踪、收收集并报报信用管管理部门门进行客客户资料料更新；5、业务单单元或信信用管理理组结合合公司信信用政策策，评估估客户信信用等级级，确定定信用条条款。（四）信用用执行与与跟踪流流程（见见表5）表51、业务部部门接受受客户订订单后，信信用的执执行和跟跟踪流程程正式启启动。2、根据客客户信用用条款对对客户订订单中的的具体条条款进行行审查，同同时，对对于由各各业务单单元负责责具体信信用条款款制定的的中小客客户，信信用管理理部门还还会对其其所属的的业务单单元进行行信用总总额审查查。

8、3、经对信信用条款款审查以以及信用用管理部部门的信信用总额额审查后后，若符符合条件件则允许许交易，若若条件不不符则将将非常规规的情况况上报信信用管理理部门，由由信用管管理部门门对信用用条款进进行重新新审查，若若审批后后不符合合条件则则中止交交易，若若符合条条件，则则允许交交易。4、允许交交易后，业业务单元元开始进进行交易易，交易易结束后后，财务务部门记记录相应应的应收收账款，并并对应收收账款进进行动态态的追踪踪管理。5、应收账账款到期期，业务务单元提提出收款款策略出出具收款款通知并并送达每每个客户户。6、业务单单元或信信用管理理部门根根据账款款催收情情况，重重审客户户信用政政策、修修订客户户信

9、用条条款。（五）临时时信用流流程（见见表6） 表6临时信用一一般在业业务单元元，重大大的临时时信用应应报信用用管理部部门，必必要时报报信用管管理委员员会或董董事会批批准。二、全程信信用管理理所需要要的技术术支持：1、客户信信息管理理系统：维护客客户档案案，包括括（1）基基础资料料：名称称、地址址、电话话、法人人代表、经经营管理理者、企企业组织织形式、营营业范围围、与本本企业交交易时间间等；（22）客户户特征：服务区区域、销销售能力力、发展展潜力、经经营观念念、经营营方向、经经营政策策、企业业规模、经经营特点点等；（33）业务务状况：销售业业绩、经经营管理理者和业业务人员员的素质质、与公公司的业

10、业务关系系及合作作态度等等。（44）交易易现状：客户的的销售活活动现状状、存在在的问题题、优势势、未来来的对策策、企业业形象、信信用状况况、交易易条件以以及出现现的信用用问题等等。2、客户信信用分析析系统：分为定定性分析析与定量量分析。定定性分析析主要是是客户自自身特征征和客户户的优先先性分析析。客户户自身特特征包括括客户的的表面特特征、产产品与市市场状况况、经营营管理状状况以及及最终用用户情况况等；客客户优先先性主要要是指在在挑选客客户时应应优先考考虑的因因素，如如与该客客户交易易可获得得的利润润率、对对公司市市场竞争争和市场场吸引力力的作用用以及该该客户的的可替代代性等。定定量分析析主要是是财务分分析，如如资产负负债表分分析、收收益报表表分析、现现金流量量表分析析等。3、应收账账款管理理系统：从应收收账款产产生之日日起，便便监督客客户支付付情况，直直到账款款被全部部收回。核核心