成本动态监控作业指引KWG-WI-ZJ-05

1、成本动态控制作业指引编号：KWG-WI-ZJ-05版号：A/0页码：第9页 共9页成本动态控控制作业业指引编制日期审核日期批准日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人1、流程图图无2、指引概概况目的及时发现项项目实际际成本与与成本目目标的偏偏离，并并预警，最最终使项项目结算算成本在在成本目目标的范范围内。适用范围整个目标成成本控制制中，成成本动态态监控的的全过程程定义1、结算成成本目标标预测值值：在合合同价基基础上，考考虑补充充预算及及其他对对合同造造价有影影响因素素后，对对合同结结算造价价的预测测。2、成本报报警：项项目开发发建设过过程中发发生了原原先预见见不到的的事项或或者因管

2、管理不善善，导致致成本细细项即将将发生或或很可能能发生超超出目标标成本或或调整后后的目标标成本时时，由报报警人向向上一级级领导发出出警讯的的一种行行为。指引主导与与参与部部门城市造价采采购部（主导导）、城市设计计部、城市市项目部部、集团团运营管管理部、财财务资金金等部门部门指引中承担担职责城市造价采采购部负责编制成本动态分析报告负责编制项项目成本本细项超超支预警警表城市设计部部1、负责设设计变更更的管理理城市项目部部1、负责工工程现场场签证的的管理城市分管副副总1、负责审审核成成本动态态控制表表集团运营管管理部 1、负责审审核成成本动态态控制表表、项项目成本本细项超超支报警警表3、工作程程序3

3、.1成本本动态控控制的范范围3.1.11不可预预见的事事项范围围1）发生工工程事故故或其他他经营活活动中的的事故；2）发生法法律诉讼讼；3）因经济济合同的的对方不不履行合合同或与与我方在在履行合合同中有有纠纷；4）因政府府或其他他单位突突然以行行政手段段（如制制定法规规、政策策）调整整收费、税税率、利利率标准准；5）发生原原先未预预见的情情况而增增加了经经济合同同的补充充协议、对对外承担担新的责责任；6）出现了了未计划划的对外外捐赠；7）目标成成本预测测时不准准确；8）发生设设计变更更；9）其他经经营过程程出现的的意外情情况。3.1.22 管理不不善的范范围: 1）作业业现场管管理松懈懈，导致

4、致物料被被盗或被被抢；2）计算不不精发生生多余采采购物资资；3）为无效效劳动支支付了劳劳动报酬酬；4）工作质质量低劣劣引起的的返工开开支；5）使用过过程中的的浪费；6）非必需需的计划划外开支支；7）未能以以市场最最合理的的价格购购物或价价与质不不匹配；8）工期拖拖延造成成的费用用增加；9）其他管管理不严严的情况况。3.2成本本监控总总体操作作方法3.2.11城市造价价采购部部是总成本超超支的报报警责任任部门。3.2.22只要某某个成本本细项即即将发生生超支或或很大可可能超支支（如已已订经济济合同总总价已超超支，变变更设计计测算已已超支等等）就必必须报警警，而不不是成本本科目超超支再报报警。3.

5、2.33由于某某些成本本细项数数是在一一个项目目周期内内逐年逐逐月渐渐渐开支掉掉的，到到真正突突破该细细项成本本目标时时，都已已到了项项目的后后期，若若在项目目后期出出现许多多细项突突破而报报警时，其其实成本本早已发发生失控控，为此此本流程程将分别别对过程程中的成成本突破破实行控控制。3.2.44工程成成本细项项，针对对每一开开发项目目由城市市造价采采购部按按施工计计划分解解设置阶阶段控制制目标，这这些控制制目标将将反映在在年、季季、月工工程成本本计划中中，每个个阶段的的成本目目标之和和就构成成该成本本细项目目标成本本数，因因此，只只要第一一个阶段段超该阶阶段控制制目标，就就等于超超成本细细项

6、，会会发生报报警，而而不必等等到项目目后期。3.2.55其余非工工程成本本细项，由由各成本本责任部部门控制制（参见见责任成成本分解解列表），城市造价采购部按经营计划设置阶段控制总成本目标，这些控制目标将反映在年、季、月非工程成本计划中，只要执行中突破该阶段控制目标，就等于超过成本细项，城市造价采购部负责报警。3.2.66所有成成本报警警均应填填写项项目成本本细项超超支报警警表并并按表中中程序进进行审批批。情况况紧急时时（如工工程事故故处理）可可先口头头报警，但但必须在在三日内内补办书书面审批批文件。3.3初步步设计阶阶段3.3.11初步设设计任务务书与与方案设设计有变变化或者者在初步步设计过过

7、程中有有重大变变更，城城市设计计部门应应及时与与城市造价价采购部部门沟通通，估算算变更对对项目成成本的影影响，并并报城市市分管副副总、城城市总经经理审核核，片区区总经理理审批。3.4施工工图设计计阶段3.4.11施工图图设计任任务书在设计过程中有重大变更，城市设计部门应及时将通过可行性论证的设计变更资料交城市造价采购部，由城市造价采购部及时估算变更造价对项目成本的影响，报城市分管副总、城市总经理审核，片区总经理审批。3.4.22施工图图设计完完成后，城市造价采购部门负责对“项目工程成本预算”中超初步成本目标部分提出预警，编制“施工图阶段建安成本预算”，报分管副总、城市总经理审批后，上传集团运营

8、管理部的成本信息库。3.4.33城市造价价采购部部门负责责按目标标成本控控制指导导书要要求，组组织制定定总包、主主要分包包工程、主主要材料料（设备备）的成成本目标标，并填填写到项目成本细项超支报警表。3.5施工工阶段3.5.11城市造价价采购部部门在每每月5日前，根根据当月月的“合同价价款变化化汇总表表”，对合合同的结结算成本本目标进进行预测测，并填填写项项目成本本细项超超支报警警表，对对超成本本目标的的合同进进行分析析、预警警，报分分管副总总、总经经理审阅阅后，上上传集团团运营管管理部的的成本信信息库，抄抄送城市市运营管管理部及及城市财财务部。3.5.22城市造价价采购部部每年1月100日和

9、77月100日前，根根据各部部门分别别提供的的各自负负责的成成本统计计情况，汇汇编成项目成本细项超支报警表，对超成本目标的子目，进行预警，分管副总、总经理审阅后，上传集团运营管理部的成本信息库，抄送城市运营管理部及城市财务部。3.5.33城市造价价采购部部在项目目实施的的各阶段段中，发发现造成成超成本本目标的的文件（如如设计变变更等），应应及时记记录、预预警，及及时报分分管副总总、总经经理审批批后，上上传集团团运营管管理部的的成本信信息库。3.6报警警处理。成本细细项的超超支报警警一般情情况可以以分别选选择以下下三种方方式：3.6.11不同意意使用不不可预见见费调整整目标成成本，要要求采取取有效降降低成本本措施解解决。如如：与要要价更低低的合作作方签订订经济合合同或要要求项目目再作努努力，降降低政府府收费，以以确保不不超支。3.6.22对已经经超支的的或通过过努力也也无法避避免的即即将超支支，需要要使用不不可预见见费调整整目标成成本，并并控制在在2以以内，总总经理审审批后执执行，报报集团备备案。3.6.33当成本本不可预预见费已已经用完完，或将将不可预预见费预预留它用用，不能能在成本本不可预预见费内内调整时时，