CL金能电池业务流程(doc27)

1、TCL金能电池有限公司 经营部业务流程说明书PAGE 金蝶软件科技(深圳)有限公司 第42页 共43页 TCL金能电池有限公司项目实施整改方案TCL金能电池K3系统实施业务流程说明书书金蝶软件科技（深深圳）有限公公司二零零一年六月月目 录TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc517195511 前言 业务务流程制作说说明 PAGEREF _Toc517195511 h 2 HYPERLINK l _Toc517195512 第一节 总流程程 PAGEREF _Toc517195512 h 2 HYPERLINK l _Toc517195513 第二节 采购业业务 PAGE

2、REF _Toc517195513 h 3 HYPERLINK l _Toc517195514 一、发票先到到的业务处理理 PAGEREF _Toc517195514 h 4 HYPERLINK l _Toc517195515 二、货物先到到的业务处理理（暂估入库库） PAGEREF _Toc517195515 h 6 HYPERLINK l _Toc517195516 三、采购退回回流程 PAGEREF _Toc517195516 h 8 HYPERLINK l _Toc517195517 第三节 销售业业务 PAGEREF _Toc517195517 h 10 HYPERLINK l _T

3、oc517195518 一、一般销售售业务处理 PAGEREF _Toc517195518 h 11 HYPERLINK l _Toc517195519 二、委托代销销业务处理 PAGEREF _Toc517195519 h 12 HYPERLINK l _Toc517195520 三、销售退回回流程 PAGEREF _Toc517195520 h 14 HYPERLINK l _Toc517195521 四、 委委托代销退回回流程 PAGEREF _Toc517195521 h 16 HYPERLINK l _Toc517195522 第四节 特殊采采购销售业务务 PAGEREF _Toc5

4、17195522 h 17 HYPERLINK l _Toc517195523 一、 集集团消费 PAGEREF _Toc517195523 h 17 HYPERLINK l _Toc517195524 二、 直直运业务 PAGEREF _Toc517195524 h 17 HYPERLINK l _Toc517195525 第五节仓存业业务 PAGEREF _Toc517195525 h 18 HYPERLINK l _Toc517195526 一、商品调拨拨业务 PAGEREF _Toc517195526 h 18 HYPERLINK l _Toc517195527 二、库存盘点点业务 P

5、AGEREF _Toc517195527 h 19 HYPERLINK l _Toc517195528 三、成本调整整业务 PAGEREF _Toc517195528 h 21 HYPERLINK l _Toc517195529 第六节 期末处处理及存货核核算 PAGEREF _Toc517195529 h 23 HYPERLINK l _Toc517195530 一、业务模块块期末处理 PAGEREF _Toc517195530 h 23 HYPERLINK l _Toc517195531 二、财务模块块期末处理 PAGEREF _Toc517195531 h 25前言 业务务流程制作说说明

6、业务流程是企业业经营管理的的基础，科学学合理的业务务流程将能帮帮助企业规范范管理、减少少冗余业务环环节、提高市市场竞争能力力。金蝶K/3系统提供供的业务解决决方案经过多多方面、长时时间的实践检检验，能够为为企业提供相相对标准的业业务流程，帮帮助企业建立立更加完善的的管理环境。通过近一个月的的讨论研究，TTCL金能电电池有限公司司实施金蝶KK/3系统后后的业务流程程通过以TCCL金能电池池有限公司原原业务流程为为基础设计并并结合金蝶KK/3系统业业务处理流程程而产生。新新业务流程是是通过对原业业务流程的改改进得出的，因因此不会对TTCL金能电电池有限公司司的业务处理理产生不可预预测的影响，同同时

7、由于使用用金蝶K/33系统使TCCL金能电池池有限公司的的业务更加清清晰简洁、岗岗位责任更加加明确、业务务信息保密性性得到保障的的同时又能将将决策信息灵灵活快捷的反反映到公司决决策层，总体体来说，该业业务流程更能能反映TCLL金能电池有有限公司的管管理水平、更更适应竞争激激烈的市场环环境。第一节 总流程程在K3系统中各各个业务模块块虽然执行不不同的流程实实现不同的功功能，但它们们之间同样有有着紧密的联联系。系统模模块关系图如如下： 业务流程图编编号：FL001-01 业务名称称：总流程 功能域 编制制 日期：22001/005/31 审核核 日期财务模块核算模块仓存模块财务模块核算模块仓存模块

8、该关系图充分说说明了TCLL金能电池在在使用K3系系统各模块时时的关系及各各模块业务数数据的走向，反反映了企业在在业务处理上上的大体流程程，并把业务务与财务处理理结合为一体体，快捷的提提供了完整、准准确的数据信信息，极大的的方便了企业业的管理、评评估和决策。第二节 采购业业务在采购业务中，通通常由母公司司向经营部供供货，并由母母公司开具销销售出库单及及增值税专用用发票，经营营部根据收到到的销售出库库单，增值税税发票，将货货物入库并由由经营部仓管管开具经营部部的外购入库库单，验收无无误后，交由由经营部会计计制作会计凭凭证。如若出出现经营部实实际验收入库库的母公司调调运的货物，与与母公司开具具的出

9、库单和和增值税发票票不符的情况况，经营部会会计需以母公公司开具的出出库单和增值值税发票为准准入帐，对差差异部分编制制“经营部入库库差异报告书书”并进入待处处理财产损益益，待母公司司查明原因补补齐发货后进进行处理。经营部向母公司司退回货物时时，经营部由由计划员填制制经营部退货货报告书，交交由仓管审核核后开具红字字采购入库单单，母公司将将根据经营部部退货报告书书与提供货物物合并向经营营部开具增值值税发票，经经营部会计据据此制作会计计凭证。在采购业务中，由由于经营部只只使用仓存部部分的采购入入库单，在业业务上不存在在采购发票的的处理，因此此发票与入库库单分别由总总帐和仓存两两部分分别处处理，造成业业

10、务处理上有有一些差异。采采购业务总流流程图如下： 业务流程图编编号：FL002-01 业务名称称：采购业务务 功能域 编编制 日期：20001/066/02 审核 日期发票先到的业务处理货物先到的业务处理退货处理采购业务结束采购业务开始采购发票先到还是货物先到发票先到货物先到发票先到的业务处理货物先到的业务处理退货处理采购业务结束采购业务开始采购发票先到还是货物先到发票先到货物先到发票先到的业务务处理该业务处理是指指采购业务发发生时，供应应商由于种种种原因先将发发票开出，并并先于采购商商品到达企业业。1、业务流程图图 业务流程图编编号：FL002-02 业务名称：发票先到的的业务流程 功能域

11、编编制 日期：20001/066/02 审核 日期发票先到的业务处理开始发票先到的业务处理开始商品是否已到否是商品已到财务人员先将发票留下，等候收货单Pur-01商品已到财务人员先将发票留下，等候收货单采购收货单 财务人员填制制，并交主管管审核Pur-02总帐凭证财务人员填制，并并交财务主管管审核发票先到的业务处理结束发票先到的业务处理结束2、流程说明当发票先于采购购商品到达时时，财务人员员暂时不做入入库与凭证处处理，先将发发票留下，等等收到货物后后，一并处理理。当商品到达时，财财务人员根据据发票填制采采购入库单进进行收料，收收料完成后主主管对入库单单进行审核。入库单审核完成成后，财务人人员根

12、据发票票填制凭证，财财务主管进行行审核，以确确认采购业务务正式完成。3、主要业务单单据填制及关关键工作操作作说明采购收货单填制方法：在K3系统主控控台中进入仓仓存管理（商商业）系统，财财务人员通过过业务处理中中的入库单模模块新增采购购收货单。填制项目：单据头中要求填填制的项目包包括：供货单单位、日期、单单据编号、采采购部门和业业务员。单据体中要求填填制的项目包包括：商品代代码、单位、实实收数量、单单位成本、收收入仓位。采购凭证填制操作方法：在K3系统主控控台中进入总总帐系统，财财务人员通过过凭证的凭证证录入模块新新增凭证。凭证格式：借：库存商品品名借：应交税金应交增值值税进进项税额贷：应付帐款

13、应付公司司货款货物先到的业务务处理（暂估估入库）该业务处理是指指采购业务发发生时，采购购商品在时间间上先于发票票到达企业。在在该业务中还还包括暂估入入库的情况，因因没有启用采采购业务，故故所有采购入入库均为暂估估入库，采购购成本均应在在采购入库单单上填写。1、业务流程图图 业务流程图编编号：FL002-03 业务名称：货物先到的的业务处理 功能域 编编制 日期：20001/066/02 审核 日期货物先到的业务处理开始货物先到的业务处理开始Pur-01采购收货单财务人员填制，并并交主管审核核发票到达发票到达Pur-02总帐凭证财务人员填制，并并交财务主管管审核货物先到的业务处理结束货物先到的业

14、务处理结束2、流程说明当采购商品先于于发票到达时时，财务人员员根据送货单单及商品实物物填制采购收收货单，由财财务主管进行行单据审核，暂暂时不制作采采购凭证。采购发票到达时时，财务人员员应根据采购购入库单与发发票制作凭证证。制作凭证证分两种情况况：A、如果果采购入库单单的采购金额额与发票金额额不符，则先先按采购入库库单制作采购购凭证，然后后按照发票金金额修改该发发票相关的凭凭证，以确认认采购业务正正式完成。同同时将发票作作为本张采购购入库凭证的的附件。并修修改与该张发发票相关采购购入库凭证的的摘要，注明明该张发票所所在的凭证号号。B、如果采购入入库单的采购购金额与发票票金额相符，则则按照发票制制

15、作采购凭证证即可。3、主要业务单单据填制及关关键工作操作作说明采购收货单填制方法：在K3系统主控控台中进入仓仓存管理（商商业）系统，财财务人员通过过业务处理中中的入库单模模块新增采购购收货单，根根据送货单和和商品实物进进行相应的修修改。填制项目：单据头中要求填填制的项目包包括：供货单单位、日期、单单据编号、采采购部门和业业务员。单据体中要求填填制的项目包包括：商品代代码、单位、实实收数量、单单位成本、收收入仓位。采购凭证填制操作方法：在K3系统主控控台中进入总总帐系统，财财务人员通过过凭证的凭证证录入模块新新增凭证。凭证格式：借：库存商品品名借：应交税金应交增值值税进进项税额贷：应付帐款应付公

16、司司货款采购退回流程该业务是指收到到供应商的商商品后，由于于各种原因导导致要退货的的业务。1、业务流程图图 业务流程图编编号：FL002-04 业务名称：采购退回 功能域 编编制 日期：20001/066/02 审核 日期采购退回开始采购退回开始Pur-02采购入库单(红红字)财务人员填制，并并交主管审核核Pur-01采购凭证(红字字)财务人员填制采采购凭证（红红字），并交交财务主管审审核采购退回结束采购退回结束2、流程说明财务人员根据退退回业务的需需要录入相应应的红字采购购入库单，其其中退库成本本要求手工录录入。商品出出库后财务主主管对红字采采购入库单进进行单据审核核。财务人员根据采采购退回

17、业务务填制红字采采购凭证，冲冲减应付帐款款，填制完成成后由财务主主管进行审核核。期末，供应商根根据本月的实实际发货数及及经营部的退退货数汇总开开销售发票，经经营部收到供供应商的发票票后，则会将将该发票作为为该次采购入入库凭证的附附件，这时应应修改本张采购购退货凭证（及及该发票相关关凭证）的摘摘要，注明该该张发票所在在的凭证号。3、主要业务单单据填制及关关键工作操作作说明采购凭证填制操作方法：在K3系统主控控台中进入总总帐系统，财财务人员通过过凭证的凭证证录入模块新新增凭证。修修改时，在KK3系统主控控台中进入总总帐系统，财财务人员通过过凭证的凭证证查询模块，找找到该凭证，进进行修改（如如凭证已

18、被审审核，则提请请财务主管反反审）。凭证格式：借：库存商品品名 （红字）借：应交税金应交增值值税进进项税额 （红红字）贷：应付帐款应付公司司货款 （红字字）采购入库单(红红字)填制方法：在K3系统主控控台中进入仓仓存管理（商商业）系统，财财务人员通过过业务处理中中的入库单模模块新增采购购入库单，根根据退货单和和商品实物进进行相应的填填写。填制项目：单据头中要求填填制的项目包包括：供货单单位、日期、单单据编号、采采购部门和业业务员。单据体中要求填填制的项目包包括：商品代代码、单位、数数量(红字)、单位成本本、发出仓位位。第三节 销售业业务在销售业务中，经经营部必须严严格按照合同同管理制度，先先与

19、经销商签签定合同，经经报母公司审审批，获准并并备案后，方方可与经销商商进行销售业业务往来。经营部业务员根根据经销商需需求填制销售售申请，经过过合同管理员员审核后，交交由经营部仓仓管进行备货货；待经销商商通过现金、电电汇、汇票、转转帐等方式支支付货款后，经经营部财务根根据现金缴款款单（或银行行存款到帐通通知单）和销销售申请开具具销售出库单单，仓管据此此发货，经营营部业务员（或或发货人员）确确认后，向经经销商发货，实实现销售。在信用额度内赊赊销或经销，由由计划员开据据商品出库单单交客户提货货人签字，经经业务负责人人批准，财务务审核价格是是否准确，是是否在信用额额度内，合格格予以签章，到到仓库提货出

20、出库。超出信信用额度，财财务有权拒绝绝签章。所有客户退货，经经财务批准后后并开具红字字销售出库单单，仓管方可可收货入库。在销售业务中，由于经销商可能存在现款现货情况，为了使K3系统能在使用不同的策略时做出相应的管理我们考虑将销售业务分成两个类型，分别为：一般销售、委托代销销售。以下我们将根据不同的情况分析销售业务流程。销售业务的总体流程图如下： 业务流程图编编号：FL003-01 业务务名称：销售售业务流程 功能域 编制制 日日期：20001/06/02 审核 日期销售业务开始销售业务开始是否按合同铺货(委托代销)是否按合同铺货(委托代销)是否是否委收代销销售一般销售（现款现货）委收代销销售一

21、般销售（现款现货）销售业务结束销售业务结束以上流程反映映了TCL金金能电池有限限公司销售业业务的全部处处理情况，针针对不同的情情况将有不同同的处理方法法及流程，以以下是对不同同流程的详细细介绍。一般销售业务处处理一般销售是指经经营部在现款款现货交易等等情况下的销销售业务，该该业务不存在在委托代销合合同等前提。具体流程如下图：1、业务流程图图 业务流程图编编号：FL003-02 业务名名称：一般销销售业务处理理 功能域 编制制 日日期：20001/06/02 审核 日期先发货业务开始先发货业务开始Sal-01销售出库单财务人员填制，并并交主管审核核Sal-02总帐凭证财务人员填制，并并交财务主管

22、管审核先发货业务结束先发货业务结束2、流程说明业务员销售时要要求客户将货货款先交往财财务，财务人人员收到货款款后填制销售售出库单，并并审核完成后后，由仓管员员进行实物检检查并发货。财务人员进行销销售发票的凭凭证处理，填填制销售凭证证。3、主要业务单单据填制及关关键工作操作作说明销售出库单操作方法：在K3系统主控控台中进入仓仓存管理（商商业）系统，财财务人员通过过业务处理中中的出库单模模块，根据实实际结算内容容新增销售出出库单，发出出仓位为普通通仓位。填制项目：单据头中要求填填制的项目包包括：客户名名称、日期、单单据编号、销销售部门和业业务员。单据体中要求填填制的项目包包括：商品代代码、单位、数

23、数量、销售单单价、发出仓仓位。销售凭证填制操作方法：在K3系统主控控台中进入总总帐系统，财财务人员通过过凭证的凭证证录入模块，新新增凭证。凭证格式：借：应收帐款客户贷：主营业务收收入-品名名贷：应交税金应交增值值税销销项税额委托代销业务处处理经营部在进行委委托代销业务务时，需要根根据市场运作作的具体情况况及公司营销销政策与经销销商草拟铺货货合同（不能能即时清结的的合同）。经经营部财务人人员将初步审审核（经理审审核）的铺货货合同传真回回公司市场部部审批。公司司市场部根据据公司营销政政策及经营风风险控制原则则做出审批决决定，签章后后确认该合同同有效。经营部根据公司司市场部批准准的合同，结结合经销商

24、的的要货计划，开开具销售出库库单（注明“委托代销商商品”字样和铺货货合同编号），并并向经销商提提供货物，单单据交由经营营部财务进行行处理。财务务人员通过“委托代销商商品”科目予以核核算，并按受受托单位设置置明细帐（不不含税进价核核算），同时时设置委托代代销商品台帐帐（含税售价价手工核算），详详细登记商品品的型号、数数量、售价金金额。铺货合合同约定的结结算期满时，经经营部向经销销商收回铺货货或者根据委委托代销单位位的销货清单单，收回铺货货商品货款，并并开具增值税税发票。具体体流程如下图图：业务流程图 业务流程图编编号：FL003-03 业务名名称：委托代代销业务处理理 功能域 编制制 日期期：2

25、0011/06/002 审核 日期先发货业务开始先发货业务开始Sal-01委托代销发货单单财务人员填制，并并交主管审核核委托代销结算委托代销结算Sal-02销售出库单财务人员填制，并并交主管审核核Sal-03总帐凭证财务人员填制，并并交财务主管管审核先发货业务结束先发货业务结束2、流程说明业务员按合同协协议要求发货货时，财务人人员根据销售售业务的需求求录入相应的的委托代销出出库单，填制制并审核完成成后，由仓管管员进行实物物检查并发货货。当客户来进行结结算时，财务务人员根据结结算情况进行行正常销售出出库（委托代代销结算），结结算可分为多多次也可一次次完成，根据据结算填制销销售出库单。由财务人员进

26、行行销售发票的的凭证处理，填填制销售凭证证。3、主要业务单单据填制及关关键工作操作作说明委托代销出库单单填制方法：在K3系统主控控台中进入仓仓存管理（商商业）系统，财财务人员通过过业务处理中中的出库单模模块新增委托托代销出库单单。填制项目：单据头中要求填填制的项目包包括：代销单单位、日期、单单据编号。单据体中要求填填制的项目包包括：商品代代码、单位、数数量、销售单单价、发出仓仓位。委托代销结算A、销售出库单单操作方法：在K3系统主控控台中进入仓仓存管理（商商业）系统，财财务人员通过过业务处理中中的出库单模模块，根据实实际结算内容容新增销售出出库单，发出出仓位为代销销单位对应仓仓位。填制项目：单

27、据头中要求填填制的项目包包括：客户名名称、日期、单单据编号、销销售部门和业业务员。单据体中要求填填制的项目包包括：商品代代码、单位、数数量、销售单单价、发出仓仓位。B、销售凭证填填制操作方法：在K3系统主控控台中进入总总帐系统，财财务人员通过过凭证的凭证证录入模块，新新增凭证。凭证格式：借：应收帐款客户贷：主营业务收收入-品名名贷：应交税金应交增值值税销销项税额销售退回流程该业务是指企业业在销售业务务进行中客户户因为各种原原因要求退回回所购买的商商品的业务。具具体流程如下下图：1、业务流程图图 业务流程图编编号：FL003-04 业务务名称：销售售退回流程 功能域 编制制 日日期：20001/

28、06/02 审核 日期销售退回开始销售退回开始Pur-01销售出库单(红红字)财务人员填制，并并交主管审核核Pur-02总帐凭证财务人员填制红红字销售凭证证，并交财务务主管审核销售退回结束销售退回结束2、流程说明当销售退回业务务发生时，财财务人员根据据销售退回业业务的要求填填制红字销售售入库单，新新增后交主管管人员审核，其其中退库成本本要求手工录录入。财务人员根据销销售退回业务务的要求填制制红字销售凭凭证（红字发发票），填制制完成后交财财务主管审核核。3、主要业务单单据填制及关关键工作操作作说明销售退库单填制方法：在K3系统主控控台中进入仓仓存管理（商商业）系统，财财务人员通过过业务处理中中的

29、入库单模模块新增销售售退回单，要要求根据销售售退回业务的的需求如实的的手工录入。填制项目：单据头中要求填填制的项目包包括：客户、日日期、单据编编号、销售部部门和业务员员。单据体中要求填填制的项目包包括：商品代代码、单位、数数量、单位成成本、收入仓仓位。销售凭证（红字字）填制操作方法：在K3系统主控控台中进入总总帐系统，财财务人员通过过凭证的凭证证录入模块，新新增凭证。凭证格式：借：应收帐款客户（红字）贷：主营业务收收入-品名名（红字）贷：应交税金应交增值值税销销项税额（红字）四、 委委托代销退回回流程该业务是指企业业在委托代销销业务进行中中，客户因为为各种原因要要求退回所代代销的商品的的业务。

30、具体体流程如下图图：业务流程图 业务流程图编编号：FL003-05 业务务名称：委托托代销退回流流程 功能域 编制制 日日期：20001/06/02 审核 日期委托代销委托代销退回开始Pur-01委托代销退回入入库单财务人员填制，并并交主管人员员审核销售退回结束销售退回结束2、流程说明当委托代销退回回业务发生时时，财务人员员根据委托代代销退回业务务的要求填制制委托代销退退回入库单，其其中退库成本本要求手工录录入。新增后后交仓管员审审核。其中，对于退回回的商品为不不良品时，要要求退回入库库单的入库仓仓库为“不良品仓”，正常品则则入“普通仓位”。若在商品退回业业务发生时，同同时给该客户户进行发货（

31、换换货业务），则则应同时给该该客户填制委委托代销发货货单。3、主要业务单单据填制及关关键工作操作作说明委托代销退回入入库单填制方法：在K3系统主控控台中进入仓仓存管理（商商业）系统，财财务人员通过过业务处理中中的入库单模模块新增委托托代销退回入入库单，要求求根据销售退退回业务的需需求如实的手手工录入。填制项目：单据头中要求填填制的项目包包括：代销单单位、日期、单单据编号、销销售部门和业业务员。单据体中要求填填制的项目包包括：商品代代码、单位、数数量、单位成成本、收入仓仓位。第四节 特殊采采购销售业务务经营部主要在集集团消费业务务和碱电销售售业务操作中中有特殊的业业务处理。一、 集集团消费经营部

32、办理集团团消费业务时时，需根据市市场的具体情情况及公司的的营销政策，与与集团消费产产品厂商拟订订集团消费产产品购销合同同书，经批准准后，母公司司会对经营部部单独发运集集团消费销售售的产品，经经营部收到货货物后办理采采购入库（该该业务参见采采购业务），但但该批货物不不得与其他货货物混淆，故故单独设立了了“集团消费仓仓”进行处理。经经营部需按照照购销合同，建建立销售订单单，办理销售售出库（该业业务参见销售售业务），将将集团消费商商品直接发往往经销商处并并将收回的货货款全额支付付母公司。二、 直直运业务经营部经营碱性性电池销售业业务时，可分分为二种情况况：经营部直直接从经营部部仓库发货给给经销商时，

33、业业务操作与一一般采购和一一般销售的流流程一致；经经营部通过母母公司的南京京碱电仓库对对经销商直接接发运碱电时时，由经营部部填制“经营部碱电电发货申请表表”通知母公司司市场部向指指定经销商直直接发货，经经营部根据母母公司向经营营部开具的增增值税发票，对对该批货物办办理采购入库库，向经销商商开具发票办办理销售出库库并将收回的的货款全额支支付母公司(按一般采购购和销售业务务处理,仓位位采用普通仓仓)。仓存业务仓库管理是企业业管理中非常常重要的部分分，完善的仓仓库管理策略略能够减少商商品积压、明明确管理责任任、及时准确确的呈报库存存数据。在仓仓存业务中，主主要包括：商商品调拨业务务、库存盘点点业务。

34、商品调拨业务商品调拨业务是是指企业在运运营中涉及到到的商品从一一个仓库转移移到另一个仓仓库的业务，主主要有不良品品的调拨、商商品的锁库等等业务。该业业务的实现将将通过填制仓仓库调拨单的的方式来实现现。1、业务流程图图 业务流程图编编号：FL005-01 业业务名称：商商品调拨业务务流程 功能域 编制 日期：20001/066/02 审核 日期商品调拨处理开始商品调拨处理开始Inv-01调拨单财务人员填制，并并交主管领导导审核商品调拨处理结束商品调拨处理结束2、流程说明当需要进行商品品调拨业务时时，仓管员根根据业务通知知财务人员填填制调拨单，要要求根据调拨拨业务发生的的情况如实的的填制，并交交主

35、管领导审审核。审核完完毕后业务完完成。3、主要业务单单据填制及关关键工作操作作说明调拨单填制方法：在K3系统主控控台中进入仓仓存管理（商商业）系统，财财务人员通过过业务处理中中的调拨单模模块新增调拨拨单。填制项目：单据头中要求填填制的项目包包括：日期、单单据编号、部部门、业务员员。单据体中要求填填制的项目包包括：商品代代码、单位、数数量、单位成成本、收入仓仓位、发出仓仓位。库存盘点业务库存盘点业务是是企业在运营营中必不可少少的业务之一一。1、业务流程图图 业务流程图编编号：FL005-02 业务名名称：库存盘盘点业务 功能域 编制 日期：20001/066/02 审核 日期库存盘点处理开始库存

36、盘点处理开始财务人员新建盘点进程（选择盘点的仓库，备份盘点数据）财务人员新建盘点进程（选择盘点的仓库，备份盘点数据）财务人员打开指定的盘点进程录入盘点数量及调整数量财务人员打开指定的盘点进程录入盘点数量及调整数量财务人员选择生成盘赢单，系统自动生成盘赢单财务人员选择生成盘赢单，系统自动生成盘赢单财务人员选择生成盘亏单，系统自动生成盘亏单财务人员选择生成盘亏单，系统自动生成盘亏单Acc-06盘亏单Acc-05盘赢单财务人员修改，并并交主管领导导审核财务人员修改，并并交主管领导导审核库存盘点处理结束库存盘点处理结束2、流程说明当企业需要进行行盘点业务时时，财务人员员需要新建一一个盘点进程程以告诉系

37、统统盘点业务开开始。在新建盘点进程程时，根据盘盘点业务的要要求选择需进进行盘点的仓仓库备份其库库存数据。然后打开新建的的盘点进程，进进行盘点实存存数量的录入入和调整数量量的录入。调调整数量是指指盘点过程中中发生的其他他业务的数量量。在盘点实存数量量录入完成后后，要生成盘盘赢单和盘亏亏单。通过盘盘赢单和盘亏亏单的按钮系系统会自动生生成相应的单单据，修改完完成后交主管管领导审核。盘盘点业务结束束。3、主要业务单单据填制及关关键工作操作作说明建立盘点进程操作方法：在K3系统主控控台中进入仓仓存管理（商商业）系统，财财务人员通过过点击月末处处理中的盘点点模块并在弹弹出的盘点进进程窗口点击击“新建” 按

38、钮新建建盘点进程，在在弹出的库存存数据备份窗窗口选择需盘盘点的仓库并并点击“确定”保存相应的的库存数据。盘点实存录入操作方法：在盘点进程窗口口选择相应的的盘点进程并并通过“打开”按钮打开盘盘点进程进行行盘点实存数数据和调整数数量的录入并并确认保存。生成盘赢单操作方法：在已录入数据并并保存的商品品盘点窗口中中点击“盘赢单”按钮，系统统自动生成相相应的盘赢单单。在进行必必要的修改后后（如单位成成本）由主管管领导审核。生成盘亏单操作方法：在已录入数据并并保存的商品品盘点窗口中中点击“盘亏单”按钮，系统统自动生成相相应的盘亏单单。在进行必必要的修改后后由主管领导导审核。成本调整业务成本调整是指当当母公

39、司在需需要调整商品品调拨价时，各各经营部要将将当期期初库库存成本进行行调整。该业业务的实现将将通过填制成成本调整单的的入库成本调调整单的方式式来实现。1、业务流程图图 业务流程图编编号：FL005-03 业业务名称：成成本调整业务务流程 功能域 编制 日期：20001/066/02 审核 日期成本调整处理开始成本调整处理开始根据当期期初库存数量与金额，计算商品的调整成本根据当期期初库存数量与金额，计算商品的调整成本Inv-01入库成本调整单单财务人员填制，并并交主管领导导审核月末成本计算时，将该成本单与以前入库批次进行合并。月末成本计算时，将该成本单与以前入库批次进行合并。成本调整处理结束成本调整处理结束2、流程说明当需要进行成本本调整时，财财务人员根据据当期期初库库存数量与调调整后的单价价，计算库存存调整后的库库存成本，再再减去期初库库