公司财务管理标准制度适用于小微企业_第1页
公司财务管理标准制度适用于小微企业_第2页
公司财务管理标准制度适用于小微企业_第3页
公司财务管理标准制度适用于小微企业_第4页
公司财务管理标准制度适用于小微企业_第5页
已阅读5页，还剩1页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、WORD格式企业财务管理制度（试行）一、原则1、依照中华人民共和国会计法、企业会计准则拟定本制度；2、严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、督查，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完满。二、财务工作岗位职责（一）会计员职责1、负责管理企业的平常财务工作。2、负责企业会计核算和财务管理制度的拟定。3、严格执行国家财经法规和企业各项制度，加强财务管理。4、参加企业各项资本经营活动的展望、计划、核算、解析决策和管理，做好对财务工作的指导、督查、检查。5、依照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字正确、账目清楚、办理及时；6、发票开具和审察，各项业务款

2、项发生、回收的督查，业务报表的整理、审察、汇总，业务合同执行情况的督查、保存及统计报表的填报；7、会计业务的核算，财务制度的督查，会计档案的保存和管理工作；8、组织编制财务出入计划、财务预决算，并督查贯彻执行；协专业资料整理WORD格式助总经理对成本花销进行控制、解析及核查；9、负责看守财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁；10、参涨价格及薪水、奖金、福利政策的拟定。11、达成企业交办的其他工作。（二）出纳员职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审察现金收付凭证。2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。3、对每天发生的银行和现金出入业务作

3、到日清月结，及时核对，保证帐实切合。三、现金管理制度1、所有现金出入由企业出纳负责。2、建立和健全现金日记帐簿，出纳应依照审批无误的出入凭证逐笔序次登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实切合。3、库存现金高出3000元时必定存入银行。4、出纳收取现金时，须马上开具回收单据，由缴款人在右下角签字后，交缴款人、项目负责人、出纳、会计各保存一联。5、任何现金支出必定按相关程序报批。因出差或其他原因必定预支现金的，须填写借款单，经总经理签字赞同，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。6、出入单据办理达成后出纳须在审察无误的出入凭证上签章，专业资料整理WORD格式并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防范重复报销。四、印鉴的保存1、银行印鉴必定分人保存。2、财务专用章和总经理印鉴分别由会计和出纳负责保存。五、现金、银行存款的查问1、出纳人员在每周达成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制报告，并对由出纳保存的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每个月终了进行如期对帐查问，其他时间进行抽查。2、出纳应依照银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 工作计划

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论