会计从业资格证电会计算化上机练习(天顿)

1、 教育改变思想，实训改变行为 PAGE 4 第24页，共24页 教育改变思想，实训改变行为总账系统实战演演练根据以下资料建建立新账套编号：期号+机机号账套名称：自己己的姓名单位名称：（自自己的姓名）公公司行业类型：股份份制企业建账日期：系统统默认（20002年011月01日）系统主管：王希希望系统初始化1、【练习要求求】增加组和操操作员2、【练习操作作】以 addmin 系统管理员员的身份登录录天顿帐务处处理系统，在 系统管理 操作员管理理 中进行以以下设置：3、【练习内容容】提醒：增增加一个组名名和二个操作作员名称组 名操作员姓名核算组王艺、 李红红1、【练习要求求】操作员分工工（授权）2、

2、【练习操作作】单击 系系统管理 更换操作员员 以账套主主管王希望的身份份重新登录帐帐务系统在 系统管理 财务分工工 中进行行以下设置：3、【练习内容容】操作员姓名操作员分工（权权限）王艺选择除记账凭证证审核、记账账、结账的所所有权限（分分工）李红选择记账凭证审审核、记账、结结账的权限（分分工）1、【练习要求求】编码设置置： 2、【练习操作作】单击 基基本设置 编码分级设设置3、【练习内容容】提示（设设置完后要单单击保存）部 门 编 码：一级为为1、二级为为2 往来单位编码：一级为41、【练习要求求】部门档案案设置2、【练习操作作】单击 基基本设置 辅助核算设设置 部门核算设设置3、【练习内容容

3、】部门编码部门名称1办公室2财务部3生产部301 加工车间间302 组装车间间1、【练习要求求】个人档案案设置2、【练习操作作】单击基本本设置 辅助核算设设置 个人核算设设置3、【练习内容容】职员编码职员姓名人员类别所属部门性别1汤红在职人员办公室男2张丽临时工办公室女3周林在职人员财务部男4王东在职人员采购部男5张平在职人员加工车间女6杨明临时工组装车间男1、【练习要求求】往来单位位档案设置2、【练习操作作】单击基本本设置 辅助核算设设置 往来单位核核算设置3、【练习内容容】往来单位编码往来单位名称0001希望公司0002东华公司0003汇友软件公司0004发达科技公司1、【练习要求求】外币

4、设置置（外币名称称和汇率设置置）2、【练习操作作】单击 基本设置 外币设置3、【练习内容容】增加 港元 汇率 1.17增加 美元 汇率 8.771、【练习要求求】会计科目目设置2、【练习操作作】单击 基基本设置 会计科目设设置3、【练习内容容】将“1001 现 金”科目指定为为 现金金日记账 科目将“1002 银行存款”科目指定为为 银行行日记账 科目 3、增加加会计科目科目编码科目名称类型100201工行存款银行日记账100202中行存款 （外币币：美圆）银行日记账113301应收单位款单位往来113302应收个人款个人往来410501折旧费部门核算550201工资部门核算550202福利费

5、部门核算550203办公费部门核算550204差旅费部门核算550205招待费部门核算550206折旧费部门核算550299其他费用部门核算 4、修改以下会会计科目的辅辅助核算： 1131应收帐款单位往来1231低值易耗品数量核算吨1603在建工程项目核算2121应付账款往来单位1、【练习要求求】项目档案案设置2、【练习操作作】单击基本本设置 辅助核算设设置 项目核算设设置3、【练习内容容】1、增加加项目大类 项目编码项目0011号工程001001自建办公楼001002设备安装002 22号工程002001 组组装车间改造造1、【练习要求求】其他设置置2、【练习操作作】单击基本本设置 其他设置

6、 3、【练习内容容】1、常用摘要设设置：编号内容科目1提备用金10012报销办公费5502032、结算方式设设置：结算方式编码结算方式名称1现金支票2转账支票3转账支票 3、常用凭证设设置： 编号摘 要凭证类别科目编码1从工行提取现金金做为备用金金记账凭证借：1001 贷：110020111、【练习要求求】录入期初初余额2、【练习操作作】单击基本本设置 期初余额录录入3、【练习内容容】总账期初初余额表 提示：有辅辅助按空格键键输入 科 目 名 称称辅 助 核 算算方向期初余额现金(10011)借5000银行存款(10002)借40000工行存款(1000201)借40000其他应收账款(113

7、3) 借60000应收单位款（11133011）汇友软件公司借40000 应收个人人款 (1113302)汤红借20000低值易耗品（11231）10吨借 10000物资采购(12201)借-80000原材料(12111)借66666材料成本差异(1232)借1000库存商品(12243)借400000待摊费用(13301)借600固定资产(15501)借15000000累计折旧(15502)贷70000无形资产(18801)借45555短期借款(21101)贷500000应付账款(21121)希望公司贷3000实收资本(31101)贷54321本年利润(31131)贷15888未分配利润(3

8、3141155)贷775612期初数据录入完完后进行试算算平衡（验证），如如不平衡把差差额补录再（验验证）如果试算平衡就就单击： 操操 作 确定期初余余额录入完成成 总账日常业务务1、【练习要求求】 1、以以“王艺”的身份进行行凭证填制、凭凭证查询、账账簿查询等操操作。2、以“李红”的身份进行行审核、记账账操作。2、【练习操作作】单击日常常账务 填制记账凭凭证3、【练习内容容】填制凭证证2002年1月月份 经济业业务如下： 1月4日，办办公室汤红购购买了2000元的办公用用品，以现金金支付，附单单据一张。 借：管理理费用办公费（55502033） 2000贷：现金（10001） 2000 1月

9、6日，财财务部从工行行提取现金110 0000元，作为备备用金，现金金支票号XJJ001。请请使用常用凭凭证功能，填填写该张凭证证。 借：现金金（10011） 10 0000贷：银行存款/工行存款（11002011） 100 0001月9日，收收到汇友软件件公司投资资资金10 0000美元，汇率8.7，转账支票号ZZ001。 借：银行行存款/中行行存款（1000202） 887000贷：实收资本（33101） 8870001月9日，采采购部采购原原材料50 000元，材材料直接入库库，货款以银银行存款支付付，转账支票票号是ZZ0002。 借：原材材料（12111） 50 0000 贷：银行存款

10、/工行存款（11002011） 50 0001月9日，收收到东华公司司转来的转账账支票，金额额99 6000元，用以以偿还前欠货货款，转账支支票号ZZ0003。 借：银行行存款/工行行存款（1000201） 99 6600贷：应收账款（11131） 99 66001月9日，办办公室张丽出出差借现金22000元借：其他应收款款（1133302） 20000 贷：现金金 （10001） 220001月16日，办办公室张丽出出差回来，报报销差旅费11800元，交交回现金2000元。 借：管理理费用/差旅旅费（5500204） 1 8000现金（10011） 200贷：其他应收款款（1133302）

11、2 0000 1月18日，办办公室从工行行支付业务招招待费1 2200元，转转账支票ZZZ007。 借：管理理费用/招待待费（5500205） 1 2000贷：银行存款/工行存款（11002011） 1 20001月20日，加加工车间领用用原材料5 000元，用用于日常生产产。 借：生产产成本/基本本生产成本（44101011） 55 000贷：原材料（11211） 5 00001月24日，从从发达科技公公司购入光盘盘8 0000元，商品以以验收入库，适适用税率177%。 借：库存存商品（12243） 88 000应交税金/应交交增值税/进进项税额（2217101101） 1 3660 贷：应

12、付账款（22121） 9 3600 1月26日日，购入钢材材30 0000元，用于于建设1号工工程的自建办办公楼项目，转转账支票号ZZZR0044。借：在建工程（11603） 30 0000 贷：银行存存款/工行存存款（1000201） 30 00001月27日，销销售给希望公公司库存商品品一批，货税税款936000元，其中中货款800000元，税税款136000元，货款款尚未收到。借：应收账款（11131） 936000 贷：主营营业务收入（55101） 800000 应交税金/应交增值税税/销项税额额 136000月末结转加工工车间领用甲甲材料成本差差异25000元（节约额额）（红字凭证证

13、）摘要：成本差异异借：生产成本基本生产产成本 2500贷：材料成本差差异 25001、【练习要求求】凭证审核核并记账2、【练习操作作】A、单击击系统管理 更换操作员员B、单击日常账账务 凭证审核C、单击日常账账务 凭证记账3、【练习内容容】A、更换换操作员：李李红 B、审核所有凭凭证C、记账。1、【练习要求求】做机制凭凭证既自动转转账凭证2、【练习操作作】单击日常常账务 转账生成3、【练习内容容】 以“王艺” 的身份进进行期间损益益结转（自动动生成期间损损益结转凭证证）以“李红”的身身份进行凭证证审核、记账账 账簿查询管理理【练习要求】：1、以“王艺”的身份进行行账簿查询查询询。一、账簿查询

14、1、查查询“会计科目余余额表“：会计科目“10001现金” （或10002银行存存款）20002年1月份份的借方发生生额为_元。2、查询“办公公室”的部门明细细账的借方发发生额为_元。3、查询汇友软软件公司的三三栏账明细帐帐借方或贷方方发生额为_元元。4、多栏账的设设置 1、定定义“5502 管理费用”多栏账。2、查询“55502 管理理费用”多栏账。 报表系统实战演演练【练习准备】：1、请在完完成总账系统统所有练习的的基础上开始始练习。 2、将系系统日期修改改为“2002年年1月31日日”。【练习要求】手手工编制报表表1、手工编制一一张资产表。 （1）报表格格式资 产 表编制单位： 2200

15、2 年年 1 月330 日 单单位：元科目行次期 初 数期 末 数现金1银行存款2应收账款3原材料4库存商品5无形资产6固定资产7合 计8 2、练习提示示：、新建资产表表 在总帐系系统中单击【账账簿查询】【会计报表表】【文件】 新建、设置报表的的列数和行数数 （系统统默认10列列10行）此报表的列数为为： 4 选定定（E1 J1）、单击【编辑】 删除 整列此报表的行数为为： 11 单击【编编辑】 添加 行 、调整报表的的列宽和行高高（单部） 方方法1、拖动动行和列间隔隔线 （局部） 方方法2、选定定行和列 【格式】 行高 或 列高、组合单元标题栏设置为组组合单元 选定（AA1 D1） 【工具】

16、 合并单元格、输入报表格格式内容 如：资产表、编编制单位、单单位：元、科科目、行次、年年初数、期末末数、现金等等内容、编制公式 报表公公式编制举例例：（在单元元格编辑器中中设置）现金期初数： C4NCC(10011)现金期末数： D4QMM（10011）应收账款期初数数： C66NC（11131）应收账款期末数数： D66QM（11131）期初数合计： C11SSUM(C44:C10)期末数合计： D11SSUM(D44:D10)工资系统实战演演练 系统初始化【实验要求】：以账套主管管王希望的身身份登录工资资管理系统，进进行以下设置置。基础信息设置：1、类型设置：001 正式职工 002 临时

17、工2、岗位设置：001 行政 0022 技术术 0003 销售3、职称设置：001 工程师 002 助理会计计师 003 会计师 0044高级技工部门档案部门编码部门名称1办公室2财务部3生产部301 加工车间302 组装车间4销售部5其他人员档案职员编码职员姓名人员类别部门性别 职称1汤红正式职工办公室男会计师2张丽临时工办公室女无3周林正式职工财务部男会计师4王东正式职工采购部女会计师5张平正式职工加工车间女高级技工6杨明正式职工组装车间男高级技工7刘红正式职工销售部女无8孙亮临时工其他男无 1、工资项目目设置 项目名称类型小数位数基本工资数字2岗位工资数字2其他补贴数字2通讯交通补助数字

18、2应发合计数字2请假扣款数字2五险数字2扣款合计数字2实发合计数字2应纳税额数字2扣个税数字2工资计算公式应发合计考勤工资+基本本工资+岗位位工资+其他他补贴+通讯讯交通补助扣款合计请假扣款+五险险实发合计应发合计扣款款合计岗位工资基本工资 * 0.5应纳税额实发合计 - 2000其他补贴条件公式：名称称为“过节费”，默认值：300元人员类型=正式式职工 8800元人员类型=临时时工 400元通讯交通补助条件公式：名称称为“交讯费”，默认值：200元岗位类型=行政政：300元元岗位类型=技术术：400元元岗位类型=销售售：800元元扣个税分段公式：名称称为：扣个税税 取数数工资项目为为：应纳税

19、额额 分段段函数内容：0 500 0.055500 2000 0.1002000 5000 0.155录入工资数据：任意输入固定资产系统实实战演练 系统初始化【实验要求】：以账套主管管王希望的身身份登录固定定资产处理系系统，进行以以下设置。部门档案 (提提示：资料已已在总账系统统中设置)部门编码部门名称1办公室2财务部3生产部301 加工车间间302 组装车间间在固定资产的使使用状况设置置中：添加一种使用方方式名称为“维护停用”；是否计提提折旧：“是”；使用状态态编号：“09”在固定资产的增增减方式设置置中：添加一种“增加加方式”，名称为：融资购买 4、资产分类类：增加一个一级固固定资产分类类：办公设备备在办公设备下再再增加3个二二级固定资产产分类：电脑脑、打印机、其其他办公设备备提示：折旧属性性“正常计提” 折折旧方法“平均年限法法” 使使用年限“5年” 卡片片样式“通用