全钒液流电池技术服务公司企业财产风险分析

1、泓域/全钒液流电池技术服务公司企业财产风险分析全钒液流电池技术服务公司企业财产风险分析目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc114995906 一、 地震 PAGEREF _Toc114995906 h 1 HYPERLINK l _Toc114995907 二、 火灾 PAGEREF _Toc114995907 h 3 HYPERLINK l _Toc114995908 三、 有形损耗的估算 PAGEREF _Toc114995908 h 5 HYPERLINK l _Toc114995909 四、 重置全价的估算 PAGEREF _Toc114995909

2、h 6 HYPERLINK l _Toc114995910 五、 产业环境分析 PAGEREF _Toc114995910 h 7 HYPERLINK l _Toc114995911 六、 全球储能行业发展阶段 PAGEREF _Toc114995911 h 7 HYPERLINK l _Toc114995912 七、 必要性分析 PAGEREF _Toc114995912 h 8 HYPERLINK l _Toc114995913 八、 公司简介 PAGEREF _Toc114995913 h 9 HYPERLINK l _Toc114995914 九、 投资方案分析 PAGEREF _To

3、c114995914 h 10 HYPERLINK l _Toc114995915 建设投资估算表 PAGEREF _Toc114995915 h 12 HYPERLINK l _Toc114995916 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc114995916 h 12 HYPERLINK l _Toc114995917 流动资金估算表 PAGEREF _Toc114995917 h 14 HYPERLINK l _Toc114995918 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc114995918 h 15 HYPERLINK l _Toc114995919 项目投资计划与资金筹措

4、一览表 PAGEREF _Toc114995919 h 16 HYPERLINK l _Toc114995920 十、 进度计划方案 PAGEREF _Toc114995920 h 17 HYPERLINK l _Toc114995921 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc114995921 h 17地震地震是由移动的地壳板块之间的摩擦造成的。这些板块的边界或断层是地震的发源处，它使某些地壳更容易因这一间歇性的活动而受到破坏性影响。而大陆和海洋板块交界处常常靠近自然海岸线，所以沿海地区容易发生地震。地震的频率很难预测。尽管人们已经投入了大量的时间和精力，但基于过去的事件仍然不能对

5、损失发生频率做出确切的估计。1.时空分布从世界范围来看，地震较频繁的地区之一就是环太平洋地区，因为太平洋板块较薄，它被挤压在较厚的大陆板块下，稍有变化，原有的平衡就会被打破。著名的“火环”就是一条40000公里长的地震带，这一区域从南美和北美的西海岸，跨过阿拉斯加以及阿留申群岛、日本、中国，一直到菲律宾、印度尼西亚和澳大利亚。在过去的几个世纪，这一环带发生的地震已经夺去了几百万人的生命。中国位于环太平洋地震带与欧亚地震带之间，构造复杂，地震活动频繁，是世界上大陆地震最多的国家。据统计，20世纪中国发生震级M6级破坏性地震650多次，其中77.9级地震98次，8级以上9次。1949年以来，发生7

6、级及7级以上地震49次，死于地震的人数达28万，倒房700余万间，每年平均经济损失约为16亿元。现在全国地震基本烈度VI度以上地区占国土总面积的32.5%，有46%的城市和许多重大工业设施、矿区、水利工程位于受地震严重危害的地区。2.损失程度的表示地震的损失程度可以用几种方法来表示。媒体上常用里氏级来表示地震的大小。里氏级反映的是震源的地震能量，震源就是断层上突然发生断裂的区域。里氏级是一个无限对数数列，整数数字每增加一个，就代表能量增加10倍。衡量地震强度的另一个指标是修正梅氏强度等级，即地震烈度。对于风险管理来说，用地震烈度来衡量地震的严重性比里氏级更有意义，因为它描述了地面晃动对人、建筑

7、及地貌影响的强弱程度，我们很容易据此评价地震对人和财产的影响。火灾火灾指的是一种异常的燃烧，并且其火势有蔓延扩大能力的危险状态。1.燃烧的类型（1）闪燃闪燃是指易燃与可燃液体挥发的蒸气与空气混合达到一定浓度，遇明火发生一闪即灭的燃烧现象。易燃与可燃液体发生闪燃时的最低温度称为闪点。可燃液体闪点的高低，是评定液体火灾危险性的主要依据。闪点越低，火灾危险性就越大。如汽油的闪点为4810，煤油闪点为2845，所以汽油比煤油的危险性大。（2）着火可燃物受到外界火源的直接作用而开始的持续燃烧现象称为着火。一种物质开始着火所需要的最低温度，称作该物质的燃点。（3）自燃可燃物在没有外部火花、火焰等火源的作用

8、下，由于受热或自身发热并蓄热所产生的自然燃烧现象称为自燃。在规定条件下，可燃物质产生自燃的最低温度称为自燃点。（4）爆炸爆炸是指由于物质急剧氧化或分解反应产生的温度、压力增加或者两者同时增加的现象。可燃气体、蒸气或粉尘与空气混合后，遇火产生爆炸的最低和最高浓度，称为爆炸浓度极限。2.火灾的风险因素只有对火灾的风险因素有足够的认识和了解，企业的风险管理者才能对本企业面临的火灾风险有正确的判断，才能有效地对火灾风险进行防范和控制。火灾风险因素分为有形风险因素和无形风险因素。有形风险因素包括可燃物、助燃物和点火源。道德风险因素和心理风险因素这些无形风险因素对火灾风险的影响也不容忽视，特别是心理风险因

9、素，如对火灾的不关心、侥幸心理、疏忽大意等是火灾发生的主要风险因素。有形损耗的估算有形损耗是指由于自然力的作用而发生的损耗。对一些固定资产，通常按照该资产的使用寿命及其使用和保养的具体情况来估算其有形损耗。某些特殊的固定资产，如大型稀有机器设备、飞机、船舶等可以根据工作量、工作时间、行驶里程等进行估算。对于原材料、产成品等资产，则应视其理化状态估算有形损耗。具体估算资产有形损耗的方法主要有以下几种：1.成新率法成新率法是指由具有专业知识和丰富经验的工程技术人员对被评估资产的主要实体部位进行技术鉴定，确定资产的实际损耗程度，再与同类或相似全新资产进行对比，得出被评估资产的成新率，从而估算其有形损

10、耗的一种方法。2.使用年限法资产有形损耗产生的直接原因是资产的使用和自然力的作用，而这两者又与时间密不可分。资产的使用时间越长，受自然力作用的时间越长，其有形损耗就越严重，反之亦然。使用年限法就是利用了资产的有形损耗程度与其使用时间之间的这种关系。总使用年限其中，残值是指被评估资产在报废时净收回的金额。重置全价的估算1.加和法这种方法按照资产成本的构成，以现行市价为标准，计算被评估资产的重置全价。首先，将资产按成本分为若干组成部分，再确定各组成部分的现时价格，然后加总得出待评估资产的重置全价。其中，直接成本指的是购置全新资产的全部支出中可直接计入购置成本的支出。如果是自制资产，直接成本包括生产

11、过程的费用、安装费用和按成本利润率计算的利润；如果是外购资产，直接成本则包括该资产按现行市价的购置费用、设备安装所需的材料费和人工成本等。间接成本是指购置全新资产的全部支出中不能直接计入成本的支出，如管理费用、设计制图费用等。在实际工作中为了简化间接成本的估算，通常对间接成本按直接成本的一定比例进行估算，或者将人工成本乘以一定的分配率，这里的分配率是指一元人工成本应分摊多少间接成本，它可以根据历史数据进行统计分析得到。2.功能价值法资产功能与资产成本之间一般都存在着线性关系或指数关系，功能价值法即基于这种关系，选择与被评估资产具有相同或相似用途、性质的参照资产，按照被评估资产与参照资产的生产能

12、力的比例来估算被评估资产的重置全价。3.物价指数法物价指数法又称为价格趋势法，它利用统计预测，通过价格变化趋势等指标，对被评估资产的账面价值进行调整，使之变为估算资产的重置全价。产业环境分析实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。全球储能行业发展阶段全球能源转型加速，储能行业规模化发展的条件已经成熟。一方面，根据IEA的测算，为实现2050年碳中和的目标，可再生能源发电占比需由

13、2020年的30%以下提升至2030年的60%以上，2050年则需达到近90%，而随着光伏、风电等波动性能源加速取代传统的火电装机，电力系统面临的挑战正日益凸显。另一方面，随着技术的进步与产能的扩张，近年来风电、光伏的发电成本降幅显著，在上网侧平价的基础上，当前全球正朝着“新能源+储能”平价的方向快速前进。与此同时，经过前期的探索与实践，储能在电力系统中的定位与商业模式正日渐清晰，目前美国、欧洲等发达地区储能市场化发展的机制已基本建立，新兴市场的电力系统改革亦持续加速，储能行业规模化发展的条件已经成熟。2021年起全球储能行业进入高速发展阶段。根据BNEF统计，2021年全球新增储能装机规模为

14、10GW/22GWh，较2020年实现翻倍以上增长，截至2021年底全球累计储能装机容量约为27GW/56GWh。考虑到2021年底全球累计风电/光伏装机规模已达到837/942GW，以此推算储能在全球风电光伏装机中的占比仅为1.5%，储能市场的高速增长才刚刚开始，行业发展前景广阔。必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。公司简介（一）公司基本信

15、息1、公司名称：xx（集团）有限公司2、法定代表人：何xx3、注册资本：610万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-11-217、营业期限：2011-11-21至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推

16、广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。投资方案分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和

17、项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资18742.21万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16682.68万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为7071.30万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应

18、要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8996.76万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为614.62万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1611.76万元。（五）预备费本期项目预备费为447.77万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7071.308996.76614.6216682.681.1建筑工程费7071.307071.301.2设备购置费8996.768996.761.3安装工程费614.62614.622其他费用1611.761611.762.1土地出让金614.96614.963预备费44

19、7.77447.773.1基本预备费279.73279.733.2涨价预备费168.04168.044投资合计18742.21（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款8696.80万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息213.07万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息213.07213.070.001.1.1期初借款余额8696.801.1.2当期借款8696.808696.800.001.1.3当期应计利息213.07213.070.001.1.4期末借款余额8696.808696.801.2其他融资费用1.3小计

20、213.07213.070.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计213.07213.070.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4816.87万元。流动资金估算表单位：万

21、元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产23437.8227043.6430649.4536058.181.1应收账款10547.0212169.6413792.2516226.181.2存货8203.239465.2710727.3112620.361.2.1原辅材料2460.972839.583218.193786.111.2.2燃料动力123.05141.98160.91189.311.2.3在产品3773.494354.034934.565805.371.2.4产成品1845.732129.682413.642839.581.3现金1875.022163.492451.952

22、884.651.4预付账款2812.543245.233677.934326.982流动负债20306.8523430.9826555.1131241.312.1应付账款7310.478435.159559.8411246.872.2预收账款12996.3914995.8316995.2719994.443流动资金3130.973612.654094.344816.874流动资金增加3130.97481.69481.69722.535铺底流动资金7031.348113.099194.8310817.45（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投

23、资23772.15万元，其中：建设投资18742.21万元，占项目总投资的78.84%；建设期利息213.07万元，占项目总投资的0.90%；流动资金4816.87万元，占项目总投资的20.26%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资23772.15100.00%1.1建设投资18742.2178.84%1.1.1工程费用16682.6870.18%1.1.1.1建筑工程费7071.3029.75%1.1.1.2设备购置费8996.7637.85%1.1.1.3安装工程费614.622.59%1.1.2工程建设其他费用1611.766.78%1.1.2.1土地出让金614.962.59%1.1.2.2其他前期费用996.804.19%1.2.3预备费447.771.88%1.2.3.1基本预备费279.731.18%1.2.3.2涨价预备费168.040.71%1.2建设期利息213.070.90%1.3流动资金4816.8720.26%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资23772.15万元，其中申请银行长期贷款8696.80万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资23772.15100.00%1.1建设投资18742.2178.84%1.2建设期利息213.070.90%1.3流动资金48