企业财务报告披露格式

1、附件：财务报告披露格格式（一）审计报告告是否审计审计意见审计报告编号审计报告标题审计报告审计报告收件人人引言段管理层对财务报报表的责任段段注册会计师责任任段审计意见段非标意见审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名名注：如果财务报报告被出具非非标准无保留留意见，请上上市公司自行行在报告摘要要中列示涉及及事项的有关关附注。（二）财务报表表合并资产负债表表编制单位：_单位： 币种：项目附注期末余额年初余额项目附注期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款结算备付金向中央银行借款款拆出资金吸收存款及同业业存放交易性金融资产产拆入资金应收票据交易性金融负债债应收账款应付票据预付款项

2、应付账款应收保费预收款项应收分保账款卖出回购金融资资产款应收分保合同准准备金应付手续费及佣佣金应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费其他应收款应付利息买入返售金融资资产应付股利存货其他应付款一年内到期的非非流动资产应付分保账款其他流动资产保险合同准备金金流动资产合计代理买卖证券款款非流动资产：代理承销证券款款发放贷款及垫款款一年内到期的非非流动负债可供出售金融资资产其他流动负债持有至到期投资资流动负债合计长期应收款非流动负债：长期股权投资长期借款投资性房地产应付债券固定资产长期应付款在建工程专项应付款工程物资预计负债固定资产清理递延所得税负债债生产性生物资产产其他非流动负债债油气资产非流动负债合

3、计计无形资产负债合计开发支出所有者权益（或或股东权益）：商誉实收资本（或股股本）长期待摊费用资本公积递延所得税资产产减：库存股其他非流动资产产专项储备非流动资产合计计盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差差额归属于母公司所所有者权益合合计少数股东权益所有者权益合计计资产总计负债和所有者权权益总计法定代表人：_ 主管会计工工作负责人：_ 会会计机构负责责人：_母公司资产负债债表单位： 币种： 项目附注期末余额年初余额项目附注期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款交易性金融资产产交易性金融负债债应收票据应付票据应收账款应付账款预付款项预收款项应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费

4、其他应收款应付利息存货应付股利一年内到期的非非流动资产其他应付款其他流动资产一年内到期的非非流动负债流动资产合计其他流动负债非流动资产：流动负债合计可供出售金融资资产非流动负债：持有至到期投资资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产预计负债在建工程递延所得税负债债工程物资其他非流动负债债固定资产清理非流动负债合计计生产性生物资产产负债合计油气资产所有者权益（或或股东权益）：无形资产实收资本（或股股本）开发支出资本公积商誉减：库存股长期待摊费用专项储备递延所得税资产产盈余公积其他非流动资产产一般风险准备非流动资产合计计未分配利润所有者权益（或或股东权益）合

5、合计资产总计负债和所有者权权益（或股东东权益）总计计合并利润表单位： 币种： 项目附注本期金额上期金额一、营业总收入入其中：营业收入入利息收入已赚保费手续费及佣金收收入二、营业总成本本其中：营业成本本利息支出手续费及佣金支支出退保金赔付支出净额提取保险合同准准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变变动收益（损损失以“”号填列）投资收益（损失失以“”号填列）其中：对联营企企业和合营企企业的投资收收益汇兑收益（损失失以“-”号填列）三、营业利润（亏亏损以“”号填列）加：营业外收入入减：营业外支出出其中：非流动资资产处置损失失四、利润总额（亏亏

6、损总额以“”号填列）减：所得税费用用五、净利润（净净亏损以“”号填列）归属于母公司所所有者的净利利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股股收益（二）稀释每股股收益七、其他综合收收益八、综合收益总总额归属于母公司所所有者的综合合收益总额归属于少数股东东的综合收益益总额本期发生同一控控制下企业合合并的，被合合并方在合并并前实现的净净利润为：_元。法定代表人：_ 主管管会计工作负负责人：_ 会计机机构负责人：_注：财务费用涉涉及金融业务务需单独列示示汇兑收益项项目。母公司利润表单位： 币种： 项目附注本期金额上期金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：

7、公允价值变变动收益（损损失以“”号填列）投资收益（损失失以“”号填列）其中：对联营企企业和合营企企业的投资收收益二、营业利润（亏亏损以“”号填列）加：营业外收入入减：营业外支出出其中：非流动资资产处置损失失三、利润总额（亏亏损总额以“”号填列）减：所得税费用用四、净利润（净净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股股收益（二）稀释每股股收益六、其他综合收收益七、综合收益总总额合并现金流量表表单位： 币种： 项目附注本期金额上期金额一、经营活动产产生的现金流流量：销售商品、提供供劳务收到的的现金客户存款和同业业存放款项净净增加额向中央银行借款款净增加额向其他金融机构构拆入资金净净增加额收到

8、原保险合同同保费取得的的现金收到再保险业务务现金净额保户储金及投资资款净增加额额处置交易性金融融资产净增加加额收取利息、手续续费及佣金的的现金拆入资金净增加加额回购业务资金净净增加额收到的税费返还还收到其他与经营营活动有关的的现金经营活动现金流流入小计购买商品、接受受劳务支付的的现金客户贷款及垫款款净增加额存放中央银行和和同业款项净净增加额支付原保险合同同赔付款项的的现金支付利息、手续续费及佣金的的现金支付保单红利的的现金支付给职工以及及为职工支付付的现金支付的各项税费费支付其他与经营营活动有关的的现金经营活动现金流流出小计经营活动产生的的现金流量净净额二、投资活动产产生的现金流流量：收回投资

9、收到的的现金取得投资收益收收到的现金处置固定资产、无无形资产和其其他长期资产产收回的现金金净额处置子公司及其其他营业单位位收到的现金金净额收到其他与投资资活动有关的的现金投资活动现金流流入小计购建固定资产、无无形资产和其其他长期资产产支付的现金金投资支付的现金金质押贷款净增加加额取得子公司及其其他营业单位位支付的现金金净额支付其他与投资资活动有关的的现金投资活动现金流流出小计投资活动产生的的现金流量净净额三、筹资活动产产生的现金流流量：吸收投资收到的的现金其中：子公司吸吸收少数股东东投资收到的的现金取得借款收到的的现金发行债券收到的的现金收到其他与筹资资活动有关的的现金筹资活动现金流流入小计偿

10、还债务支付的的现金分配股利、利润润或偿付利息息支付的现金金其中：子公司支支付给少数股股东的股利、利利润支付其他与筹资资活动有关的的现金筹资活动现金流流出小计筹资活动产生的的现金流量净净额四、汇率变动对对现金及现金金等价物的影影响五、现金及现金金等价物净增增加额加：期初现金及及现金等价物物余额六、期末现金及及现金等价物物余额母公司现金流量量表单位： 币种： 项目附注本期金额上期金额一、经营活动产产生的现金流流量：销售商品、提供供劳务收到的的现金收到的税费返还还收到其他与经营营活动有关的的现金经营活动现金流流入小计购买商品、接受受劳务支付的的现金支付给职工以及及为职工支付付的现金支付的各项税费费支

11、付其他与经营营活动有关的的现金经营活动现金流流出小计经营活动产生的的现金流量净净额二、投资活动产产生的现金流流量：收回投资收到的的现金取得投资收益收收到的现金处置固定资产、无无形资产和其其他长期资产产收回的现金金净额处置子公司及其其他营业单位位收到的现金金净额收到其他与投资资活动有关的的现金投资活动现金流流入小计购建固定资产、无无形资产和其其他长期资产产支付的现金金投资支付的现金金取得子公司及其其他营业单位位支付的现金金净额支付其他与投资资活动有关的的现金投资活动现金流流出小计投资活动产生的的现金流量净净额三、筹资活动产产生的现金流流量：吸收投资收到的的现金取得借款收到的的现金收到其他与筹资资

12、活动有关的的现金筹资活动现金流流入小计偿还债务支付的的现金分配股利、利润润或偿付利息息支付的现金金支付其他与筹资资活动有关的的现金筹资活动现金流流出小计筹资活动产生的的现金流量净净额四、汇率变动对对现金及现金金等价物的影影响五、现金及现金金等价物净增增加额加：期初现金及及现金等价物物余额六、期末现金及及现金等价物物余额合并所有者权益益变动表单位： 币种：项目本期金额上年同期金额归属于母公司所所有者权益少数股东权益所有者权益合计计归属于母公司所所有者权益少数股东权益锁着者权益合计计实收资本（或股股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他实收资本（或股股本）资本公积减：库存

13、股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余余额加：会计政策变变更前期差错更正其他二、本年年初余余额三、本期增减变变动金额（减减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合合收益上述（一）和（二二）小计（三）所有者投投入和减少资资本1所有者投入入资本2股份支付计计入所有者权权益的金额3其他（四）利润分配配1提取盈余公公积2提取一般风风险准备3对所有者（或或股东）的分分配4其他（五）所有者权权益内部结转转1资本公积转转增资本（或或股本）2盈余公积转转增资本（或或股本）3盈余公积弥弥补亏损4其他 （六）专项储储备1本期提取2本期使用四、本期期末余余额母公司所有者权权益变动表单位： 币种

14、：项目本期金额上年同期金额实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计计实收资本（或股股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计计一、上年年末余余额加：会计政策变变更前期差错更正其他二、本年年初余余额三、本期增减变变动金额（减减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合合收益上述（一）和（二二）小计（三）所有者投投入和减少资资本1所有者投入入资本2股份支付计计入所有者权权益的金额3其他（四）利润分配配1提取盈余公公积2.提取一般风风险准备3对所有者（或或股东）的分分配4其他（五）所有者权权益内部结转转1资本公积转转增

15、资本（或或股本）2盈余公积转转增资本（或或股本）3盈余公积弥弥补亏损4其他 （六）专项储储备1本期提取2本期使用四、本期期末余余额（三）公司基本本情况（四）公司主要要会计政策、会会计估计和前前期差错1、财务报表的的编制基础2、遵循企业会会计准则的声声明3、会计期间4、记账本位币币注：若记账本位位币为人民币币以外的其他他货币的，说说明选定记账账本位币的考考虑因素及折折算成人民币币时的折算方方法。5、同一控制下下和非同一控控制下企业合合并的会计处处理方法6、合并财务报报表的编制方方法（1）（2）对同一子子公司的股权权在连续两个个会计年度买买入再卖出，或或卖出再买入入的应披露相相关的会计处处理方法。

16、7、现金及现金金等价物的确确定标准8、外币业务和和外币报表折折算注：说明发生外外币交易时折折算汇率的确确定、在资产产负债表日外外币项目采用用的折算方法法、汇兑损益的的处理方法、外外币报表折算算的会计处理理方法。9、金融工具注：说明金融工工具的分类、确认认依据和计量量方法；金融融资产转移的的确认依据和和计量方法；金融负债终终止确认条件件；金融资产产和金融负债债的公允价值值确定方法，包包括因继续涉涉入形成的金金融资产和金金融负债的公公允价值确定定方法；金融融资产（此处处不含应收款款项）减值测测试方法、减值准备计计提方法。（3）将尚未到到期的持有至至到期投资重重分类为可供供出售金融资资产的，说明明持

17、有意图或或能力发生改改变的依据。10、应收款项项 (1) 单项项金额重大的的应收款项坏坏账准备的确确认标准、计计提方法：单项金额重大的的应收款项坏坏账准备的确确认标准单项金额重大的的应收款项坏坏账准备的计计提方法(2) 单项金金额不重大但但按信用风险险特征组合后后该组合的风风险较大的应应收款项坏账账准备的确定定依据、计提提方法：信用风险特征组组合的确定依依据根据信用风险特特征组合确定定的计提方法法应收账款余额百百分比法计提提的比例(%)其他应收款余额额百分比法计计提的比例(%)（3）账龄分析法账龄应收账款计提比比例(%)其他应收款计提提比例(%)1年以内（含11年）12年23年3年以上34年4

18、5年5年以上可无限添加行计提坏账准备的的说明其他计提法说明明11、存货(1)存货的分分类(2)发出存货货的计价方法法注：存货计价方方法有先进先先出法、加权权平均法、个个别认定法、其其他。如选择择其他，请在在文本框中说说明(3)存货可变变现净值的确确定依据及存存货跌价准备备的计提方法法(4)存货的盘盘存制度注：存货盘存制制度有永续盘盘存制、定期期盘存制，其其他。如选择择其他，请在在文本框中说说明(5)低值易耗耗品和包装物物的摊销方法法低值易耗品包装物12、长期股权权投资(1)初始投资资成本确定(2)后续计量量及损益确认方法法(3)确定对被被投资单位具具有共同控制制、重大影响响的依据(4)减值测试

19、试方法及简直直准备计提方方法13、投资性房房地产注：(1)采用用成本模式的的，投资性房房地产的折旧旧或摊销方法法以及减值准准备计提依据据；(2)采用公允允价值模式的的，应披露该该项会计政策策选择的依据据，包括认定定投资性房地地产所在地有有活跃的房地地产交易市场场的依据；公司能能够从房地产产交易市场取取得同类或类类似房地产的的市场价格及及其他相关信信息，从而对对投资性房地地产的公允价价值进行估计计的依据；同时说说明对投资性性房地产的公公允价值进行行估计时涉及及的关键假设设和主要不确确定因素。14、固定资产产(1) 固定资资产确认条件件（2）各类固定定资产的折旧旧方法类别折旧年限（年）残值率（%）

20、年折旧率（%）房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备可无限添加行（3）固定资产产的减值测试试方法、减值值准备计提方方法（4）融资租入入固定资产的认认定依据、计计价方法 (5) 其他他说明15、在建工程程16、借款费用用17、生物资产产18、油气资产产19、无形资产产20、长期待摊摊费用21、附回购条条件的资产转转让22、预计负债债23、股份支付付及权益工具具(1)股份支付付的种类(2)权益工具具公允价值的的确定方法(3)确认可行行权权益工具具最佳估计的的依据（4）实施、修修改、终止股股份支付计划划的相关会计计处理24、回购本公公司股份25、收入26、政府补助助27、递延所得得税资产/递递延所得税

21、负负债28、经营租赁赁、融资租赁赁29、持有待售售资产30、资产证券券化业务31、套期会计计32、主要会计计政策、会计计估计的变更更会计政策变更单位： 币种种： 本报告期主要会会计政策是否否变更会计政策变更的的内容和原因因审批程序受影响的报表项项目名称影响金额可无限添加行(2) 会计估估计变更单位： 币种种： 本报告期主要会会计估计是否否变更会计估计变更的的内容和原因因审批程序受影响的报表项项目名称影响金额可无限添加行33、前期会计计差错更正单位： 币种种：（1）追溯重述述法本报告期是否发发现采用追溯溯重述法的前前期会计差错会计差错更正的的内容批准处理情况受影响的各个比比较期间报表表项目名称累

22、积影响数可无限添加行（2）未来适用用法本报告期是否发发现采用未来来适用法的前期期会计差错会计差错更正的的内容批准处理情况采用未来适用法法的原因可无限添加行34、其他主要要会计政策、会会计估计和财财务报表编制制方法（五）税项1、主要税种及及税率税种计税依据税率增值税消费税营业税城市维护建设税税企业所得税可无限添加行各分公司、分厂厂异地独立缴缴纳企业所得税的的，应说明各各分公司、分分厂执行的企企业所得税税税率。2、税收优惠及及批文注：存在各税种种的税负减免免的，应按税税种分项说明明相关法律法法规或政策依依据、批准机机关、批准文文号、减免幅幅度及有效期期限。对于超超过法定纳税税期限尚未缴缴纳的税款，

23、应应列示主管税税务机关的批批准文件。享享有其他特殊殊税收优惠政政策的，应说说明该政策的的有效期限、累累计获得的税税收优惠以及及已获得但尚尚未执行的税税收优惠。3、其他说明（六）企业合并并及合并财务务报表1、子公司情况况（1）通过设立立或投资等方方式取得的子子公司单位： 币种：子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额额实质上构成对子子公司净投资资的其他项目目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中中用于冲减少少数股东损益益的金额从母公司所有者者权益冲减子子公司少数股股东分担的本本期亏损超过过少数股东在在该子公司期期初所有者权权益中所享有有份

24、额后的余余额可无限量添加行行（2）同一控制制下企业合并并取得的子公公司单位： 币币种： 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额额实质上构成对子子公司净投资资的其他项目目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中中用于冲减少少数股东损益益的金额从母公司所有者者权益冲减子子公司少数股股东分担的本本期亏损超过过少数股东在在该子公司期期初所有者权权益中所享有有份额后的余余额可无限量添加行行（3）非同一控控制下企业合合并取得的子子公司单位： 币种：子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额额实质上构成对子子公司净投资资的其他项

25、目目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中中用于冲减少少数股东损益益的金额从母公司所有者者权益冲减子子公司少数股股东分担的本本期亏损超过过少数股东在在该子公司期期初所有者权权益中所享有有份额后的余余额可无限量添加行行2、特殊目的主主体或通过受受托经营或承承租等方式形形成控制权的的经营实体适用 不适用名称与公司主要业务务往来在合并报表内确确认的主要资产、负负债期末余额额可无限量添加行行3、合并范围发发生变更的说说明适用 不适用注：持有半数及及半数以上表表决权比例但但未纳入合并并范围，或持持有半数及半半数以下表决决权比例，但但纳入合并范范围，需要详详细说明原因因，

26、不能只填填写是否控制制。4、本期新纳入入合并范围的的主体和本期期不再纳入合合并范围的主主体（1）本期新纳纳入合并范围围的子公司、特特殊目的主体体、通过受托托经营或承租租等方式形成成控制权的经经营实体名称期末净资产本期净利润可无限量添加行行（2）本期不再再纳入合并范范围的子公司司、特殊目的的主体、通过过受托经营或或承租等方式式形成控制权权的经营实体体名称处置日净资产期初至处置日净净利润可无限量添加行行5、本期发生的的同一控制下下企业合并被合并方属于同一控制下下企业合并的的判断依据同一控制的实际际控制人合并本期期初至至合并日的收收入合并本期至合并并日的净利润润合并本期至合并并日的经营活活动现金流可

27、无限量添加行行6、本期发生的的非同一控制制下企业合并并被合并方商誉金额商誉计算方法可无限量添加行行7、本期出售丧丧失控制权的的股权而减少少子公司子公司出售日损益确认方法可无限量添加行行8、本期发生的的反向购买借壳方判断构成反向购购买的依据合并成本的确定定方法合并中确认的商商誉或计入当当期的损益的的计算方法可无限量添加行行9、本期发生的的吸收合并吸收合并的类型型并入的主要资产产并入的主要负债债同一控制下吸收收合并项目金额项目金额可无限量添加行行非同一控制下吸吸收合并项目金额项目金额可无限量添加行行10、境外经营营实体主要报报表项目的折折算汇率（七）合并财务务报表项目注注释1、货币资金单位：项目期

28、末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金：- - -人民币 - - - -货币选项可无限量添加行行银行存款： - - - -人民币 - - - -货币选项可无限量添加行行其他货币资金： - - - -人民币 - - - -货币选项可无限量添加行行合计 - - - -如有因抵押、质质押或冻结等等对使用有限限制、存放在在境外、有潜潜在回收风险险的款项应单单独说明：2、交易性金融融资产（1）单位： 币种种：项目期末公允价值期初公允价值1.交易性债券券投资2.交易性权益益工具投资3.指定为以公公允价值计量量且其变动计计入当期损益益的金融资产产4.衍生金融资资产5.其他合计（2）变

29、现有限限制的交易性性金融资产项目限售条件或变现现方面的其他他重大限制期末金额（3）交易性金金融资产的说说明3、应收票据（1）应收票据据分类单位： 币种：种类期末数期初数可无限量添加行行合计（2）期末公司司已质押的应收票票据情况：单位： 币种：出票单位出票日期到期日金额备注可无限量添加行行合计注：披露金额最最大的前五项项已质押的应收票票据。（3）因出票人人无力履约而而将票据转为为应收账款的的票据，以及及期末公司已已经背书给他他方但尚未到到期的票据情情况单位： 币种：出票单位出票日期到期日金额备注因出票人无力履履约而将票据据转为应收账账款的票据公司已经背书给给其他方但尚尚未到期的票票据合计-注：披

30、露金额最最大的前五名名。如有已贴现或质质押的商业承承兑票据，请请说明：4、应收股利单位： 币种：项目期初数本期增加本期减少期末数未收回的原因相关款项是否发发生减值账龄一年以内的的应收股利其中：（1） （22）可无限量添加行行账龄一年以上的的应收股利其中：（1） （22）可无限量添加行行合计-应收股利的说明明：5、应收利息（1）应收利息息单位： 币种：项目期初数本期增加本期减少期末数可无限量添加行行合计（2）逾期利息息：贷款单位逾期时间期末数可无限量添加行行合计（3）应收利息息的说明：6、应收账款（1）应收账款款按种类披露露：单位： 币种：种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例

31、(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大的的应收账款单项金额不重大大但按信用风风险特征组合合后该组合的的风险较大的的应收账款其他不重大应收收账款合计-应收账款种类的的说明：（2）期末单项项金额重大或或虽不重大但但单独进行减减值测试的应应收账款坏账准备备计提：单位： 币种：应收账款内容账面余额坏账金额计提比例理由可无限量添加行行合计-单项金额不重大大但按信用风风险特征组合合后该组合的的风险较大的的应收账款：单位： 币种：账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内其中：1年以内内分项，可添添加行1至2年2至3年3年以上3至4年4至5年5

32、年以上合计-注：信用风险特特征组合确定定的计提方法法为账龄分析析法的公司须须填写本表，其其他公司根据据实际情况填填写。如填写写一年以内其其中项，请将将其中项合计计填入“一年以内”。单项金额不重大大但按信用风风险特征组合合后该组合的的风险较大的的应收账款的的说明：（3）本报告期期前已全额计计提坏账准备备，或计提坏坏账准备的比比例较大，但但在本期又全全额收回或转转回，或在本本期收回或转转回比例较大大的，应说明明其原因、确确定原坏账准准备比例的依依据及其合理理性。披露本本期通过重组组等其他方式式收回的应收收款项金额，重重组前累计已已计提的坏账账准备精明。（4）说明本期期通过重组等等其他方式收收回的应

33、收款款项金额、重重组前累计已已计提的坏账账准备。（5）本报告期期实际核销的的应收账款情况单位： 币种：单位名称应收账款性质核销金额核销原因是否因关联交易易产生可无限量添加行行合计-应收账款核销说说明：（6）本报告期期应收账款中中持有公司55%(含5%)以上表决决权股份的股股东单位情况况 适用 不适用单位： 币种：单位名称期末数期初数金额计提坏账金额金额计提坏账金额可无限量添加行行合计（7）应收账款款金额前五名名单位情况单位： 币种：单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额额的比例(%)可无限量添加行行合计-注：“单位名称称”和“与本公司关关系”公司根据实实际需要填写写。（8）应收关联联方账款

34、情况单位： 币种：单位名称与本公司关系金额占应收账款总额额的比例(%)可无限量添加行行合计-（9）终止确认认的应收款项项情况项目终止确认金额与终止确认相关关的利得或损损失可无限量添加行行合计（10）以应收收款项为标的的进行证券化化的，列示继继续涉入形成成的资产、负负债的金额项目期末数资产：可无限量添加行行资产小计负债：可无限量添加行行负债小计7、其他应收款款（1）其他应收收款按种类披披露：单位： 币种：种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大的的其他应收款款单项金额不重大大但按信用风风险特征组合合后该组合的的风险较大的

35、的其他应收款款其他不重大其他他应收款合计-其他应收款种类类的说明：（2）期末单项项金额重大或或虽不重大但但单独进行减减值测试的其其他应收款坏账准备计计提：单位： 币种：其他应收款内容容账面余额坏账金额计提比例理由可无限量添加行行合计-单项金额不重大大但按信用风风险特征组合合后该组合的的风险较大的的其他应收款款单位： 币种：账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内其中：1年以内内分项，可添添加行1至2年2至3年3年以上3至4年4至5年5年以上合计-注：信用风险特特征组合确定定的计提方法法为账龄分析析法的公司必必须填写下表表，其他公司司根据实际情情况填写

36、。如如填写一年以以内其中项，请请将其中项合合计填入“一年以内”。单项金额不重大大但按信用风风险特征组合合后该组合的的风险较大的的其他应收款款的说明：（3）本报告期期前已全额计计提坏账准备备，或计提坏坏账准备的比比例较大，但但在本期又全全额收回或转转回，或在本本期收回或转转回比例较大大的，应说明明其原因、确确定原坏账准准备比例的依依据及其合理理性。披露本本期通过重组组等其他方式式收回的其他他应收款金额额，重组前累累计已计提的的坏账准备。（4）本报告期期实际核销的的其他应收款款情况单位名称其他应收款性质质核销金额核销原因是否因关联交易易产生可无限量添加行行合计-其他应收款核销销说明：（5）本报告期

37、期其他应收款款中持有公司司5%(含55%)以上表表决权股份的的股东单位情情况适用 不不适用单位： 币种：单位名称期末数期初数金额计提坏账金额金额计提坏账金额可无限量添加行行合计（6）金额较大大的其他应收收款的性质或内内容（7）其他应收收款金额前五名单位情况单位： 币种：单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总总额的比例(%)可无限量添加行行合计-注：“单位名称称”和“与本公司关关系”公司根据实实际需要填写写。（8）应收关联联方款项单位： 币种：单位名称与本公司关系金额占其他应收款总总额的比例(%)可无限量添加行行合计-（9）终止确认认的其他应收收款项情况项目终止确认金额与终止确认相关关的利得

38、或损损失可无限量添加行行合计（10）以其他他应收款项为为标的进行证证券化的，列列示继续涉入入形成的资产产、负债的金金额项目期末数资产：可无限量添加行行资产小计负债：可无限量添加行行负债小计8、预付款项（1）预付款项项按账龄列示单位： 币种：账龄期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)1年以内1至2年2至3年3年以上合计-预付款项账龄的的说明：（2）预付款项项金额前五名名单位情况单位： 币种：单位名称与本公司关系金额时间未结算原因可无限量添加行行合计-预付款项主要单单位的说明：（3）本报告期期预付款项中持持有公司5%(含5%)以上表决权权股份的股东东单位情况 适用 不适用单位： 币种：单位名称期

39、末数期初数金额计提坏账金额金额计提坏账金额可无限量添加行行合计-（4）预付款项项的说明：9、存货（1）存货分类类 单位： 币种：项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产产可无限量添加行行合计（2）存货跌价价准备单位： 币种：存货种类期初账面余额本期计提额本期减少期末账面余额转回转销原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产产可无限量添加行行合计（3）存货跌价价准备情况项目计提存货跌价准准备的依据本期转回存货跌跌价准备的原原因本期转回金额占占该项存货期期末余额的比比例原材料库存商品在产品周转材料消耗性生物资产产可无限量添加行行存货

40、的说明（存存货期末余额额中含有借款款费用资本化化金额的，应应予以披露）：11、其他流动动资产单位： 币种：项目期末数期初数合 计其他流动资产说说明：12、可供出售售金融资产（1）可供出售售金融资产情情况单位： 币种：项目期末公允价值期初公允价值可供出售债券可供出售权益工工具其他合计本期将持有至到到期投资重分分类为可供出出售金融资产产的，本期重重分类的金额额_元，该金额额占重分类前前持有至到期期投资总额的的比例_ %。可供出售金融资资产的说明（2）可供出售售金融资产的的长期债权投投资单位： 币种： 债券项目债券种类面值初始投资成本到期日期初余额本期利息累计应收或已收收利息期末余额可无限量添加行行

41、合计-可供出售金融资资产的长期债债权投资的说说明，存在现现售期限的可可供出售金融融资产，应逐逐项披露其限限售期限：13、持有至到到期投资(1) 持有至至到期投资情情况单位： 币种： 项目期末账面余额期初账面余额可无限量添加行行合计持有至到期投资资的说明：（2）本期内出出售但尚未到到期的持有至至到期投资情情况单位： 币种：项目金额占该项投资出售售前金额的比比例（%）可无限量添加行行合计-本期内出售但尚尚未到期的持持有至到期投投资情况说明明14、长期应收收款单位： 币种： 期末数期初数融资租赁 其中：未实实现融资收益分期收款销售商商品分期收款提供劳劳务其他合计15、对合营企企业投资和联联营企业投资

42、资单位： 币种：被投资单位名称称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比例例(%)本企业在被投资资单位表决权权比例(%)期末资产总额期末负债总额期末净资产总额额本期营业收入总总额本期净利润一、合营企业可无限量添加行行二、联营企业可无限量添加行行合营企业、联营营企业的重要要会计政策、会会计估计与公公司的会计政政策、会计估估计存在重大大差异的说明明：16、长期股权权投资（1）单位： 币种：被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持持股比例(%)在被投资单位表表决权比例(%)在被投资单位持持股比例与表表决权比例不不一致的说明明减值准备本期计提减值准准备本期现金红利

43、可无限量添加行行合计-（2）向投资企企业转移资金金的能力受到到限制的有关关情况向投资企业转移移资金能力受受到限制的长长期股权投资资项目受限制的原因当期累计未确认认的投资损失失金额可无限量添加行行长期股权投资的的说明，对有限售条件件的长期股权权投资应说明明：17、投资性房房地产（1）按成本计计量的投资性房房地产适用 不适用单位： 币种： 项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合合计1.房屋、建筑筑物2.土地使用权权二、累计折旧和和累计摊销合合计1.房屋、建筑筑物2.土地使用权权三、投资性房地地产账面净值合计计1.房屋、建筑筑物2.土地使用权权四、投资性房地地产减值准备备累计金额

44、合合计1.房屋、建筑筑物2.土地使用权权五、投资性房地地产账面价值值合计1.房屋、建筑筑物2.土地使用权权本期折旧和摊销销额_。投资性房地产本本期减值准备备计提额_。（2）按公允价价值计量的投投资性房地产产 单位： 币种：项 目期初公允价值本期增加本期减少期末公允价值购 置自用房地产或存存货转入公允价值变动损损益处 置转为自用房地产产1成本合计（1）房屋、建建筑物（2）土地使用用权（3）其他2公允价值变变动合计（1）房屋、建建筑物（2）土地使用用权（3）其他3投资性房地地产账面价值值合计（1）房屋、建建筑物（2）土地使用用权（3）其他说明报告期内改改变计量模式的投资性性房地产和未未办妥产权证证

45、书的投资性性房地产有关关情况，说明明未办妥产权权证书的原因因和预计办结结时间：18、固定资产产（1）固定资产产情况单位： 币种： 项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合合计：其中：房屋及建建筑物 机器设备 运输工具可无限量添加行行二、累计折旧合合计：其中：房屋及建建筑物 机器设备 运输工具可无限量添加行行三、固定资产账账面净值合计计其中：房屋及建建筑物 机器设备 运输工具可无限量添加行行四、减值准备合合计其中：房屋及建建筑物 机器设备 运输工具可无限量添加行行五、固定资产账账面价值合计计其中：房屋及建建筑物 机器设备 运输工具可无限量添加行行本期折旧额_。本期由在建工程程转

46、入固定资资产原价为_。（2）暂时闲置置的固定资产产情况 单位： 币种：项目账面原值累计折旧减值准备账面净值备注房屋及建筑物机器设备运输工具可无限量添加行行（3）通过融资资租赁租入的的固定资产情情况 单位： 币种：项目账面原值累计折旧账面净值房屋及建筑物机器设备运输工具可无限量添加行行（4）通过经营营租赁租出的的固定资产 单位： 币种：项目账面价值房屋及建筑物机器设备运输工具可无限量添加行行（5）期末持有有待售的固定定资产情况单位： 币种：项 目账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间可无限量添加行行（6）未办妥产产权证书的固固定资产情况况项目未办妥产权证书书原因预计办结产权证证书时间可无限量添

47、加行行固定资产说明：19、在建工程程（1）单位： 币种：项目期末数期初数账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值（2）重大在建建工程项目变变动情况 单位： 币种： 项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算算比例(%)工程进度利息资本化累计计金额其中：本期利息息资本化金额额本期利息资本化化率(%)资金来源期末数可无限量添加行行合计-在建工程项目变变动情况的说说明：（3）在建工程程减值准备 单位： 币种：项目期初数本期增加本期减少期末数计提原因可无限量添加行行合计-（4）重大在建建工程的工程程进度情况项目工程进度备注可无限量添加行行在建工程的说明明：20、工程物资资单

48、位： 币种：项目期初数本期增加本期减少期末数可无限量添加行行合计工程物资的说明明：21、固定资产产清理单位： 币种：项目期初账面价值期末账面价值转入清理的原因因可无限量添加行行合计- 说明转入固定资资产清理起始时间已超过1年的的固定资产清清理进展情况况：22、生产性生生物资产（1）以成本计计量适用 不适用 单位： 币种：项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、种植业可无限量添加行行二、畜牧养殖业业可无限量添加行行三、林业可无限量添加行行四、水产业可无限量添加行行合计（2）以公允价价值计量适用 不适用 单位： 币种：项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、种植业可无限量添加行行二

49、、畜牧养殖业业可无限量添加行行三、林业可无限量添加行行四、水产业可无限量添加行行合计生产性生物资产产的说明23、油气资产产单位： 币种：项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合合计1探明矿区权权益2未探明矿区区权益3井及相关设设施二、累计折耗合合计1探明矿区权权益2井及相关设设施三、油气资产减减值准备累计计金额合计1探明矿区权权益2未探明矿区区权益3井及相关设设施四、油气资产账账面价值合计计1探明矿区权权益2未探明矿区区权益3井及相关设设施可无限量添加行行合计油气资产的说明明：24、无形资产产（1）无形资产产情况 单位： 币种：项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、

50、账面原值合合计可无限量添加行行二、累计摊销合合计可无限量添加行行三、无形资产账账面净值合计计可无限量添加行行四、减值准备合合计可无限量添加行行无形资产账面价价值合计可无限量添加行行本期摊销额_。无形资产的说明明：（2）公司开发发项目支出单位： 币种： 项目期初数本期增加本期减少期末数计入当期损益确认为无形资产产可无限添加行合计本期开发支出占占本期研究开开发项目支出出总额的比例例_。通过公司内部研研发形成的无无形资产占无无形资产期末末账面价值的的比例_。公司开发项目的的说明，包括括本期发生的的单项价值在在100万元元以上且以评评估值为入账账依据的，应应披露评估机机构名称、评评估方法：25、商誉单

51、位： 币种：被投资单位名称称或形成商誉誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备可无限量添加行行合 计说明商誉的减值值测试方法和和减值准备计计提方法：26、长期待摊摊费用单位： 币种：项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额其他减少的原因因可无限量添加行行合计长期待摊费用的的说明：27、递延所得得税资产/递递延所得税负负债递延所得税资产产和递延所得得税负债不以抵销后的净额额列示的，请请填写表格（一一）；若递延延所得税资产产和递延所得得税负债以抵抵销后的净额额列示的，请请填写表格（二二）。（一）递延所得得税资产和递递延所得税负负债不以抵销销后的净额列列示（1）已确认的的递延所得税

52、税资产和递延延所得税负债债单位： 币种：项目期末数期初数递延所得税资产产：资产减值准备开办费可抵扣亏损可无限量添加行行小计递延所得税负债债：交易性金融工具具、衍生金融融工具的估值值计入资本公积的的可供出售金金融资产公允允价值变动可无限量添加行行小计 （2）未确认递递延所得税资资产明细单位： 币种：项目期末数期初数可抵扣暂时性差差异可抵扣亏损可无限量添加行行合计注：列示由于未未来能否获得得足够的应纳纳税所得额具具有不确定性性，因此没有有确认为递延延所得税资产产的可抵扣暂暂时性差异和和可抵扣亏损损。（3）未确认递递延所得税资资产的可抵扣扣亏损将于以以下年度到期期单位： 币种：年份期末数期初数备注2

53、xxx2xxx2xxx可无限量添加行行合计注：无法在资资产负债表日日确定全部可抵扣亏亏损情况的，可可只填写能确确定部分的金金额及其到期期年度，并在在备注栏予以以说明。（4）引起暂时时性差异的资资产或负债项项目对应的暂暂时性差异单位： 币种： 项目暂时性差异金额额可无限量添加行行合计（二）递延所得得税资产和递递延所得税负负债以抵销后后的净额列示示（1）互抵后的的递延所得税税资产及负债债的组成项目目单位： 币种： 项目报告期末可抵扣扣或应纳税暂暂时性差异报告期末递延所所得税资产或或负债报告期初可抵扣扣或应纳税暂暂时性差异报告期初递延所所得税资产或或负债递延所得税资产产：资产减值准备开办费可抵扣亏损

54、可无限量添加行行小计递延所得税负债债：交易性金融工具具、衍生金融融工具的估值值计入资本公积的的可供出售金金融资产公允允价值变动可无限量添加行行小计（2）递延所得得税资产和递递延所得税负负债互抵明细细单位： 币种： 项目本期互抵金额可无限量添加行行递延所得税资产产和递延所得得税负债的说说明： 28、资产减值值准备明细单位： 币种：项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转回转销一、坏账准备二、存货跌价准准备三、可供出售金金融资产减值值准备四、持有至到期期投资减值准准备五、长期股权投投资减值准备备六、投资性房地地产减值准备备七、固定资产减减值准备八、工程物资减减值准备九、在建工程减减值准备十、

55、生产性生物物资产减值准准备其中：成熟生产产性生物资产产减值准备十一、油气资产产减值准备十二、无形资产产减值准备十三、商誉减值值准备十四、其他合计资产减值明细情情况的说明： 29、其他非流流动资产单位： 币种：项目期末数期初数可无限量添加行行合计其他非流动资产产的说明：30、短期借款款（1）短期借款款分类： 单位： 币种： 项目期末数期初数质押借款抵押借款保证借款信用借款可无限量添加行行合计短期借款分类的的说明：（2）已到期未未偿还的短期期借款情况： 单位： 币种：贷款单位贷款金额贷款利率贷款资金用途未按期偿还原因因预计还款期可无限量添加行行合计-资产负债表日后后已偿还金额额_。短期借款的说明明

56、，包括已到到期短期借款款获展期的，说说明展期条件件、新的到期期日：31、交易性金金融负债单位： 币种： 项目期末公允价值期初公允价值发行的交易性债债券指定为以公允价价值计量且其其变动计入当当期损益的金金融负债衍生金融负债其他金融负债合计交易性金融负债债的说明：32、应付票据据单位： 币种：种类期末数期初数商业承兑汇票银行承兑汇票合计下一会计期间将将到期的金额额_。应付票据的说明明：33、应付账款款（1）项目期末数期初数可无限量添加行行合计（2）本报告期期应付账款中中应付持有公公司5%(含5%)以上表表决权股份的的股东单位或或关联方的款款项情况 适用 不适用单位：币种： 单位名称期末数期初数可无

57、限量添加行行合计账龄超过1年的的大额应付账账款情况的说说明34、预收款项项（1）项目期末数期初数可无限量添加行行合计（2）本报告期期预收款项中预预收持有公司司5%(含5%)以上表表决权股份的的股东单位或或关联方情况况： 适用 不适用单位： 币种： 单位名称期末数期初数可无限量添加行行合计账龄超过1年的的大额预收款款项情况的说说明：35、应付职工工薪酬单位： 币种： 项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金金、津贴和补补贴二、职工福利费费三、社会保险费费社会保险费分项项可无限量添加行行四、住房公积金金五、辞退福利六、其他可无限量添加行行合计应付职工薪酬中中属于拖欠性性质的金额_

58、。工会经费和职工工教育经费金金额_，非非货币性福利利金额_，因解解除劳动关系系给予补偿_。应付职工薪酬预预计发放时间间、金额等安安排：36、应交税费费单位： 币种： 项目期末数期初数增值税消费税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税税可无限量添加行行合计应交税费说明，所所在地税务机机关同意各分分公司、分厂厂之间应纳税税所得额相互互调剂的，应应说明税款计计算过程：37、应付利息息单位： 币种： 项 目期末数期初数分期付息到期还还本的长期借借款利息企业债券利息短期借款应付利利息可无限量添加行行合 计应付利息说明：38、应付股利利单位： 币种： 单位名称期末数期初数超过1年未支付付原因可无限量添加

59、行行合计-应付股利的说明明：39、其他应付付款（1）项目期末数期初数可无限量添加行行合计（2）本报告期期其他应付款款中应付持有有公司5%(含5%)以上表表决权股份的的股东单位或或关联方情况况 适用 不适用单位：币种：单位名称期末数期初数可无限量添加行行合计（3）账龄超过过1年的大额其其他应付款情情况的说明（4）对于金额额较大的其他他应付款，应应说明内容40、预计负债债单位： 币种： 项目期初数本期增加本期减少期末数对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务辞退福利待执行的亏损合合同其他合计-预计负债说明：41、1年内到到期的非流动动负债1、单位： 币种：项目期末数期初数1年内到期的长长期借款1年

60、内到期的应应付债券1年内到期的长长期应付款合计2、1年内到期期的长期借款款（1） 1年内内到期的长期期借款单位： 币种： 项目期末数期初数质押借款抵押借款保证借款信用借款可无限量添加行行合计1年内到期的长长期借款中属属于逾期借款款获得展期的的金额_。（2）金额前五五名的1年内内到期的长期期借款 单位： 币种： 贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数期初数外币金额本币金额外币金额本币金额可无限量添加行行合计-（3）1年内到到期的长期借借款中的逾期期借款单位： 币种： 贷款单位借款金额逾期时间年利率(%)借款资金用途逾期未偿还原因因预期还款期可无限量添加行行合 计资产负债表日后后已偿还的