农业综合开发大会山香榧基地示范项目策划建议书

1、安徽省绩溪县2017年农业综合开发大会山香榧基地示范项目建 议 书项目名称：安徽省绩溪县2017年农业综合开发大会山香榧基地示范项目项目执行单位：绩溪县正大林业专业合作社项目负责人：汪伟鹏（法人代表）项目性质：新 建 二一六年十 月目 录 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc437853582 第1章 总 论 错误！未找到引用源。万元。详见附表4。9.1.4财务效益分析（1）盈利能力分析依照项目建设打算和经营期内各年度的资金收支情况采纳现金流量分析方法进行财务分析，计算净现值、内部收益率和投资回收期等评价指标。计算结果见表9-1。表9-1 财务分析分析结果表指 标

2、名 称单位所得税前所得税后项目投资财务内部收益率（）万元22.97%20.16%项目投资回收期（年）万元8.738.96项目投资财务净现值（万元）（i=8%）万元2886.932030.45在表9-1中，税前、税后净现值均大于0，税前、税后内部收益率都大于基准收益率8.0%，讲明项目财务效果良好，在财务上完全可行。现金流量分析详见附表7。（2）银行贷款清偿能力分析本项目不涉及银行借款，不需进行争行贷款清偿能力分析。9.1.5不确定性分析（1）盈亏平衡分析盈亏平衡分析实际上是一种专门形式的临界点分析。以生产能力利用率来表示的盈亏平衡点计算公式如下：BEP(生产能力利用率)=正常年总固定成本/（正

3、常年销售收入-正常年可变成本-正常年销售税金与附加）100 =96.54/(1000.00-25.59)100 =9.8%计算结果表明在香榧生产能力达到正常产量的9.8%时即可盈亏平衡，讲明该项目抗风险能力极强。（2）敏感性分析为检查项目抗财务风险的能力，对阻碍经济效益的销售收入、经营成本和建设投资等因素进行敏感性分析。分析结果如表9-3。表9-2 财务效益敏感性分析表方案变动率内部收益率（%）差不多方案022.97销售收入变动+10.0%24.32+5.0%23.66-5.0%22.25-10.0%21.50经营成本变动+10.0%22.31+5.0%22.63-5.0%23.31-10.0

4、%23.66建设投资变动+10.0%22.24+5.0%22.59-5.0%23.32-10.0%23.71结果表明，项目的内部收益率对销售收入的变化敏感性较大，经营成本的变化敏感性中等，建设投资的变化最不敏感。应通过增加香榧生产产量或价格和拓展销售渠道，来提高项目抵抗风险的能力。9.1.6财务评价结论通过以上财务分析，安徽省绩溪县2017年农业综合开发大会山香榧基地示范项目盈利能力好，财务上是可行的。9.2社会效益分析通过项目的实施能够有效地引导当地群众投入到优质香榧林经营中去，有利于林业与农村经济产业结构的调整，增加林农收入，促进本地及周边地区的经济进展，社会效益特不显著。要紧体现在：（1

5、）壮大特色主导产业，促进结构调整项目的实施，可有效提高项目区香榧产品的产量和质量，使香榧产业链得到极大完善，通过项目建设所取得的成果来示范带动，进一步调整完善项目区的林种结构，改善和增强社会化服务程度，推动产业重组，优化资源配置，同时通过技术培训以及新技术、优质种苗的广泛应用，增强了农民科技生产技能，提高了林业生产的科技含量，促进生产力的进展，带动一方相关产业如种苗培育、香榧加工、贮运、销售等行业的进展，有利于促进当地经济林产业进展。（2）完善产业链条，促进产业化进展绩溪县当地香榧加工能力近几年进展专门快，香榧原料供应日显不足。本项目通过建设香榧经济林示范基地，带动周边林农进展香榧种植，有效解

6、决香榧特色产业链中原材料供应不足的薄弱环节。促进香榧产业实现供、产、销一体化，使香榧产业链条得到有效循环链接。（3）增加社会就业机会，示范辐射周边地区本项目实施后，将直接解决项目区20名的农户劳动就业问题，长期聘用他们参加基地的护林和治理，基地建设过程中前期的整地、打垱、栽植等工作需短期雇用当地农民工投劳，同时香榧经济林基地建设及种苗基地建设所取得的示范作用可辐射带动宣都市、黄山市等周边县市10万余户农民从事香榧标准化和集约化种植。（4）有利于公司自身的进展壮大项目建设对绩溪县正大林业专业合作社自身的进展也是一个新的拓展和尝试。项目建设收益后，不仅为公司加工提供优质的原材料供应，而且通过项目建

7、设能够为公司带来丰厚的经济回报。9.3生态效益分析9.4综合评价结论9.4.1结论（1）绩溪县正大林业专业合作社是专业从事农林特产收购、加工、销售的省级农业产业化企业，技术、经济实力雄厚，有丰富的农林特产进展、治理经验，有能力、有实力开展项目建设，并达到预期目标。（2）项目建设属于国家进展和改革委员会产业结构调整指导目录（2005年本）农林业鼓舞类投资项目，符合绩溪县委提出的打造“中国有机农业之乡”的建设目标。（3）项目实施对推进香榧产业向标准化、有机的方向进展具有十分重要的意义，能够促进香榧产业快速、健康、持续进展。（4）项目建设综合利用率高，长期效益较好，具有可持续性。（5）项目投资规模适

8、中，技术方案、投资方案可行。（6）项目生态、经济和社会效益显著。（7）项目建设具有可行性。9.4.2建议（1）本项目符合农业综合开发林业项目指引（2017-2020年）的通知精神，符合特色经济林示范项目中香榧示范基地建设的内容要求，符合国家和地点的产业政策和农村经济进展的总体规划，技术上和经济上可行，建议有关部门尽快给予批准实施。（2）建议安徽省绩溪县人民政府在项目批准后及时成立项目建设领导机构，项目承建单位绩溪县正大林业专业合作社托付项目设计单位更进一步做好项目详细规划、设计和人员培训工作，落实配套资金，确保项目顺利实施。绩溪县林业局和绩溪县农业综合开发办公室要承担项目主管作用，切实做好项目实施的监管和扶持作用，确保早日建成国家农业综合开发优质香榧示范基地。（3）本项目通过营造林技术措施来引导和促进绩溪县特色经济林优质香榧品种的进展。建议绩溪县委、县政府在项目实施的基础上，进一