财务部职能与岗位职责

1、PAGE 文件编号财务部职能与岗位职责文件版本A/0生效日期页 码第13页 共13页PAGE 财务部组织架构图财务部长财务部长财务副部长财务副部长财务科开票室地磅室仓 库财务科开票室地磅室仓 库出纳审计开票收款过磅分票出纳审计开票收款过磅分票会计纸袋仓五金仓油料仓会计纸袋仓五金仓油料仓材料会计销售会计成本会计材料会计销售会计成本会计编制： 审核： 批准：岗位配置说明表：岗位名称定岗人数岗位责任人主要工作内容备 注财务部部长1人1、负责总帐、报表、应付款项的核算。2、负责编制月、季度、年度财务报告。3、领导、主持财务部的日常工作，检查、督促本部门完成职责范围内的各项工作。财务副部长1人付款单据审

2、核。对往来应付款进行入帐及供应商对帐。网银复核付款。出纳员1人1、办理现金收支业务。2、安全保管库存现金、印章、空白收据和空白支票。3、网上银行付款、现金帐及银行存款日记帐。成本会计1人具体负责材料成本核算、工资核算、费用审核及其他事项。编制产品成本分析报表，编制季/年度成本预算，控制各项费用支出。销售会计1人控制客户信用额度，加强销售环节防范措施，提高资金周转，降低应用款项风险。2、负责成品统计、应收款项核算等事项。材料会计4人编制存货财务报表，反映公司经营情况。建立健全存货管理制度及各项存货作业程序。3、复核、整理结算单，登帐、对帐负责供应商发票的处理。审计1人政府部门（除税务部门）资料填

3、报、审核。银行所需报表报送，贷款资料编报。二期工程设备合同确认书，生产令、付款通知书报送，土建工程付款核对。销售帐款审核，收付款出纳盘点。怡和物流公司帐务，誉衡公司联络。开票1人客人来，按照购买数量开局相应票据。并对开票金额做整理汇总。收款1人根据客人购买的数量，给客人帐号，让客人去银行存款。2、收取客人存款凭证。开票过磅组长1人负责监督指导开票员、过磅员日常工作。负责所需办公用品的领取、发放。下属人员休假，顶替其工作职责，及下属工作中异常情况的处理。配合销售、供应部门的工作，协助其完成相关数据的填报。分票2人1、为客人购买散装、包装水泥的客户开票，对帐。2、对客人做好礼貌服务。过磅5根据相关

4、单据进行皮重、毛重过磅。对超重或偏轻的包装水泥进行详细记录。根据公司5S管理要求，做好磅房内外清洁工作。五金仓管员2人物料进仓、领用根据相应单据与实物核实登记，并做好进销库存帐。进行过磅验重，并履行好称重监督职能。仓库物料摆放。每周、每月、每年对仓库进行盘点清查。油料/纸袋1人收发水泥袋、油品及盘仓。食堂称菜。煤库、石膏监磅，平台水泥发货；合 计 23 人财务部职能部门名称财务部上级部门管理中心上级主管管理中心副总经理下属部门仓库/地磅室/开票室/财务室主管岗位财务部部长部门编号09下属岗位财务副部长、销售会计、成本会计、材料会计、仓管员、过镑员、开票员岗位编制23人部门目标每月及时、准确、完

5、整的提供公司各项会计信息。建立健全公司内部控制体系、预算管理体系、责任成本控制体系。部门职责在管理中心副总经理的领导下,全面负责本单位的财务核算和管理工作。负责贯彻执行国家有关财经政策,法规,组织制定本单位各项内部财务规章制度和管理办法,严格财经法规,防范和化解公司财务风险。加强对公司日常财务活动的管理,严格控制财务收支,组织定期编制财务收支计划,监督公司资金的合理使用,确保公司资金的高效正常运转。参与公司的生产经营管理和经营决策,参与审查和拟定重要经济合同、协议,从财务管理角度对重大投资项目和决策提出建议,并组织进行经济活动分析,充分利用会计信息和数据,为管理中心副总经理和有关部门提供经济预

6、测和决策的依据。如实按期向管理中心副总经理汇报企业财务状况和经营成果,组织编制和审查各项财务预算,财务报表和财务分析报告,并按会计制度规定,及时向政府、税务等部门报送会计报表。负责配合税务、政府有关部门对公司进行的检查。健全公司财产清查制度,定期组织公司财产清查,确保公司财产安全完整。定期组织如开财务工作会议,总结财务核算工作经验及存在的问题并提出改进措施,并逐步提高财务核算质量。9、行使公司副总经理赋予的其它职权,完成副总经理交办的其它工作任务。管理权限负责审核外来原始凭证,编制记账凭证,登记账册,编制会计报表等相关事项。负责登记税务要求的帐目,并负责每月增值税的抵扣及报税工作。负责各项费用

7、及款项的审核及支付工作。负责公司成品成本的核算控制、分析与管理工作。管理责任对公司生产经营活动进行全面的会计核算，并提供准确的会计信息。2、及时有效地分析、控制、预算公司资金使用及资金流动。岗位职责明细表岗位名称财务部长所属部门财务部部门编号09直接上级管理中心副总经理直接下级财务部副部长所辖人数23人职务性质管理人员岗位编制1人岗位职责制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略。领导、主持财务部的日常工作，检查、督促本部门完成职责范围内的各项工作。建立、健全有效的财务管理系统，对公司内部经济活动进行有效监督，并逐步对财务工作建立相应的稽核制度。评估本部门人员绩效，激励员工士气，培养所需的

8、各类人才，提高工作能力与素质。组织编制公司年度预算方案，负责公司年度决策，控制非计划性支出，及时向管理中心副总经理反映财务计划执行情况及其他信息，以促进决策和管理。对公司财务报表的完整性、准确性、合法性、准时性负责。领导与组织公司成本会计的分析、计划工作。8、会计核算制度的拟定和执行。9、组织会计核算、报表编制和报表分析。10、组织日常统计分析与统计预测，提供统计报表、统计分析报告和预测报告。11、负责编制月、季度、年财务报告。12、监控可能对公司造成重大损失的重大经济活动。13、完成上级交办的其它事项。主要权限对公司各项财务管理制度的修正权、审核权。向有关领导和部门提出改善经营管理，提高经济

9、效益的建议权。对本部门人员的配置、调动、任免权。有权向有关部门索取编制决策、计划、进行财务预测、分析的资料。有权要求相关部门配合工作。对部门存在问题的处理权及工作改善的建议权。上级特别授权的有关权限。岗位任职资质要求1、大专以上学历，28岁以上，会计师以上职称，五年以上工作经验，同等职位三年以上工作经验。2、熟悉财务软件、office软件。 3、沟通能力强，具有较强的工作责任感。4、熟悉国家财政、税务法规、财务管理能力。5、具有较强的工作正义感，能坚持原则。编制审核批准岗位名称财务副部长所属部门财务部部门编号09直接上级财务部部长直接下级成本会计、材料会计、销售会计、审计、分票员、过磅员、开票

10、员、收款员、仓库包管员所辖人数22人职务性质管理人员岗位编制1人岗位职责负责财务部门的全面工作，审查各部门拟定的各项财务管理制度；组织制定财务会计制度，建立健全财务会计核算体系；向财务部长报告财务工作情况，并接受监督检查；负责日常性的财务管理与决策，协助财务部长进行重大财务决策；组织和编制财务收支计划，拟定资金筹集和使用方案；负责部门人员的设置和安排，组织实施业务培训和考核；协助财务部长对企业的生产经营等问题作出决策，参与产品开发、价格的制定，参与拟定和审核经济合同或协议；组织财务票据、帐薄、费用开支计划的制定、审核、分解、落实及税收筹划；组织成本费用分析和成本控制；参与成本降低目标的制定和考

11、核；完成上级交办的其它事项。主要权限对财务人员的人事调动有建议权、工作指挥权。有权要求各部门配合进行与财务工作职责有关的工作。对财务各项管理制度、管理流程和管理标准的起草权、修正权。对各部门财务管理制度执行情况有监督、检查和考核权。对违反财经纪律、不符合财务制度的费用开支有权拒付。岗位任职资质要求大专以上学历，财务管理专业或财务相关专业，行业职称证，三年以上工作经验，一年以上本岗位工作经验。2、有较强的领导能力、决策能力、沟通能力和执行能力。3、懂全盘帐，熟练操作计算机。4、有建材同行业财务经验者优先。编制审核批准岗位名称成本会计所属部门财务部部门编号09直接上级财务部副部长直接下级无所辖人数

12、0人职务性质管理人员岗位编制1人岗位职责1、建立健全成本核算制度及成本作业程序。2、负责产品成本核算及各项成本费用归集和分配。3、制定并控制各产品单位标准成本（标准耗用材料、工时、工资、制造费用）。4、编制产品成本分析报表。5、编制季/年度成本预算。6、设置和登记成本明细账，对公司产品生产成本和各项费用成本如实进行全面记录、反映和监督。7、做好各项固定资产记录，并准确反映固定资产的使用情况及计提折旧情况。8、及时、准确、完整提供产量和各项费用成本（材料费用、工资、制造成费用等）。9、运用掌握会计信息和会计方法，挖掘潜力，降低各项费用成本。10、完成上级交办的其它事项。主要权限违反国家法律、财经

13、纪律及损害公司利益的条款拒绝执行，并书面报告部门部长及管理中心副总经理。2、保证财务信息数据的真实性、完整性、可靠性。3、按规定组织实行会计监督工作，保证公司财产安全。4、日常工作的检查和监督权。5、对内容不真实、程序不符合规定的费用支出和违规原始凭证拒绝受理权。6、成本计划实施情况知情权。7、上级授权的其他权利。岗位任职资质要求1、大专以上学历，25岁以上，助理会计师以上职称。3年以上成本核算会计经验。2、熟悉财务软件、office软件。3、沟通能力强，具有较强的工作责任感。4、具有较强的业务组织能力和人员的组织能力。5、具有较强的工作正义感，能坚持原则。编制审核批准岗位名称销售会计所属部门

14、财务部部门编号09直接上级财务部副部长直接下级无所辖人数0职务性质管理人员岗位编制1人岗位职责1、建立健全公司销售核算制度，按期修订和完善。2、设置和登记产品销售明细账及应收账款明细账，对销售业务和各项费用如实全面记录、反映和监督。3、严格控制客户信用额度，加强销售环节防范措施。4、及时、准确、综合完整反映销售业务统计数据。5、建立健全产品销售报价及客户信用额度档案，提高资金周转，降低应用款项风险。6、依据销售业务活动，开具销售发票。7、运用掌握会计信息，提出合理建义，挖掘潜力，降低物流流通环节费用成本。8、制定销售各环节费用标准。9、依据销售业务统计数据，编制销售业务分析和销售业务预算。10

15、、编制凭证和各项资料归档。11、负责客户往来账核对，并同客户确认。12、完成上级交办的其它工作任务。主要权限1、日常工作的检查和监督。2、对内容不真实，程序不符合规定和违规原始凭证拒绝接受。3、拒绝开具无关业务发票。4、经上级领导授权的其他权力。岗位任职资质要求1、中专或高中以上学历，25岁以上，具有会计从业资格证，三年以上工作经验。2、熟悉财务软件、office软件。 3、具有较强的工作责任感，工作正义感，能坚持原则。编制审核批准岗位名称材料会计所属部门财务部部门编号09直接上级财务部副长直接下级无所辖人数0职务性质管理人员岗位编制4岗位职责1、遵照企业会计准则和财务综合管理制度,负责存货核

16、算。2、编制存货财务报表，及时、准确、综合完整的提供报表，反映公司经济活动情况。3、建立健全存货管理制度及各项存货作业程序。4、设置和登记材料明细账，对公司存货如实进行全面记录和监督。5、对公司的财产物资进行核算，定期或不定期进行清查盘点，做到账实相符，发现盘盈、盘亏和损毁要及时上报部门副部长、部长、管理中心副总经理。6、严格核对各种材料物资进出情况，确保存货准确度。7、每月核对供应商往来账，对于超过一个月的债务，及时清理列出明细与经办人或供应商核对。8、提出合理建议，降低存货储存费用。9、编制凭证和各项资料归档。10、完成上级交办的其它工作任务。主要权限1、确保会计凭证内容真实，程序合法，保

17、证帐务处理符合财经、税务法规。2、对于违反国家法律、财经纪律及损害公司利益的条款,拒绝执行,并书面报告部门副部长及部长。3、保证财务信息数据的真实性、完整性、可靠性。4、保持本职工作有序进行。5、按规定组织实行会计监督工作，保证公司财产安全。6、日常工作的检查和监督。7、对内容不真实，程序不符合规定和违规原始凭证拒绝接受。8、经上级领导授权的其他权力。岗位任职资质要求1、中专或高中以上学历，25岁以上，具有会计从业资格证，三年以上工作经验。2、熟悉财务软件、office软件。 3、具有较强的工作责任感，工作正义感，能坚持原则。编制审核批准岗位名称出纳所属部门财务部部门编号09直接上级财务部副部

18、长直接下级无所辖人数0人职务性质管理人员岗位编制2岗位职责1、办理现金收支业务。2、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及公司财务规定执行现金管理。3、根据汇款内容及时填制各种汇款单,要填写准确无误及时传递。4、随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行。5、负责签发转账支票、建立支票领用手续、及时清理注销，使用的支票必须写明收款单位名称，账号和金额及用途等。6、记现金日记账和银行日记账。7、收支款凭证,每笔顺序登记现金和银行日记账,并结出余额。8、和银行日记账每月与总账核对，确保账账相符。9、记账每月与银行对账单核对，并编制银行余额调节表。10、库存现金，有关印章、空白收据和空白支票，不得遗失，要确保安全和完整无缺。11、负责审核工资汇总，发放工资。12、成上级领导交办的其它任务。主要权限向有关领导和部门提出改善经营管理，提高经济效益的建议权。有权要求相