浙江证监局IPO辅导培训总题库0324（三）

1、浙江证监局IPO辅导培训总题库0324（三）您的姓名： 填空题 *_一、单项选择题（共60 题，每题1分，合计60分 ）121. 股份有限公司监事会的职工代表比例不得低于（）。 单选题 *A 1/2B 1/4C 1/3(正确答案)D 2/3122. 下列关于分公司的说法，错误的是（）。 单选题 *A 业务、资金、人事 等各方面受总公司管辖及控制B 不具有法人资格C 可以在总公司的授权范围内进行经营活动D 承担法律后果(正确答案)123. 股份有限公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（）内不得转让。 单选题 *A 6 个月B 1 年(正确答案)C 2 年D 3 年

2、124. 发行人不得有在最近（）个月未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。 单选题 *A 6B 12C 18D 36(正确答案)125. 上市公司年度报告应当在每一会计年度结束之日起（）个 月内，向证券监督管理机构和证券交易所报送内容并予以公告。 单选题 *A 4(正确答案)B 5C 6D 7126. 对于证券交易的方式，中华人民共和国证券法规定必须采用（）。 。 单选题 *A 拍卖B 约定竞价C 分散交易D 公开的集中竞价交易(正确答案)127. 上市公司最近（） 年连续亏损时，证券交易所可以决定暂停其股票上市交易。 单选题 *A 2B 3(正确答案)C 5D 6128. 申请股

3、票上市交易，应当向证券交易所报送依法经会计师事务所审计的公司最近（） 年的财务会计报告。 单选题 *A 1B 2C 3(正确答案)D 5129. 首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，应具备一定的资产规模，即最近 1 期末净资产不少于（）万元，发行后股本总额不少于( )万元。 单选题 *A 2000 ；3000(正确答案)B 3000 ；5000C 1000 ；5000D 5000 ；8000130. （）应当在招股说明书上签名、盖章，保证招股说明书内容真实、准确、完整、及时 单选题 *A. 发行人及其全体董事、高级管理人员B. 发行人及其全体董事、监事和高级管理人员(正确答案)C. 全体董

4、事、监事和高级管理人员D. 发行人及其全体董事131. 利润实现数未达到的 盈利预测的 50% 的，除因不可抗力外，中国证监会还可以自确认之日起（）内不受理该公司的公开发行证券申请 单选题 *A. 12 个月B. 24 个月C. 36 个月(正确答案)D. 6 个月132. 发行人向中国证监会报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的致使投资者在证券交易中遭受损失的，( B )应当依法承担赔偿责任。 单选题 *发行人及其控股股东；(正确答案)董事、监事、高级管理人员；保荐机构；会计师事务所；律师事务所；A. B. C. D. 133. 中国证监会收到申请文件后，在（） 个工作日内作

5、出是否受理的决定。 单选题 *A. 5(正确答案)B. 10C. 15D. 20134. 我国现行的首次公开发行股票的定价方式是（）。 单选题 *A 协商定价方式B 询价方式(正确答案)C 上网竞价方式D 市价折扣方式135. 公司法规定，以下出资额占公司资本总额为() 的公司股东可能不是公司控股股东。 单选题 *A. 51%B. 50%C. 60%D. 40%(正确答案)答案解析： 公司法第二百一十六条，控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所

6、享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。根据附则，以上包含本数136. 下列选项中，不属于证券交易所的监管职能的是( )。 。 单选题 *A. 对证券交易活动进行管理B. 对证券发行进行管理(正确答案)C. 对上市公司进行管理D. 对会员进行管理答案解析：证券交易 所管理办法137. 上市公司通过( )形式向投资者披露其经营状况的有关信息。 单选题 *A. 年度报告、中期报告、临时公告(正确答案)B. 上市公告书C. 审计报告D. 资产负债表，损益表答案解析：上海证券交易所股票上市规则第二章信息披露的基本原则和一般规定138. 公司发起人、股东在公司成立后，抽逃出资的，由

7、公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额( ) 的罚款。 单选题 *A. 百分之五以上百分之十五以下(正确答案)B. 百分之二以上百分之十以下C. 百分之五以上百分之二十以下D. 百分之十以上百分之二十以下答案解析：公司法第二百条公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。139. ( )是确保股东充分行使权力的最基础的制度安排。 单选题 *A. 股东大会制度(正确答案)B. 董事会制度C. 独立董事制度D. 监事会制度答案解析：常识问题140. 根据公司法规定，下列不能担任公司法定代表人的是( )。 单选题 *A.

8、 经理B. 监事长(正确答案)C. 执行董事D. 董事长答案解析：公司法第十三条公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任，并依法登记。公司法定代表人变更，应当办理变更登记。141. 只有( )才能发行股票。 单选题 *A. 股份有限公司(正确答案)B. 合伙公司C. 独资公司D. 有限责任公司答案解析：公司法第一百二十五条股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等。公司的股份采取股票的形式。股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。142. 除另有约定外，有限责任公司召开股东会会议应当于会议召开( ) 日前通知全体股东。 单选题 *A. 10B. 15(正确答案)C.

9、 25D. 30答案解析：公司法第四十一条召开股东会会议，应当于会议召开十五日前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。股东会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的股东应当在会议记录上签名。143. 下列属于利用未公开信息交易行为的一项是( )。 。 单选题 *A. 上市公司董事长利用公司资产重组信息进行交易B. 甲某和乙某以事先约定的时间和价格对敲交易C. 甲某操纵多个股票账户抬高证券价格D. 基金管理人建议他人先于其管理的基金买入证券(正确答案)答案解析：刑法第一百八十条144. 股份有限公司的发起人不得超过()人。 单选题 *A 100B 50C 200(正

10、确答案)D 30答案解析：公司法第七十八条设立股份有限公司，应当有二人以上二百人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。145. 下列关于股份有限公司设立的说法中，正确的是()。 单选题 *A. 股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的认购股本总额B 股份有限公司采取发起设立方式设立的，在发起人认购的股份缴足前，可以向他人募集股份C 设立股份有限公司，发起人的人数应当在 2 人以上 200 人以下，其中须有半数以上的 发起人在中国境内有住所(正确答案)D. 设立股份有限公司，股东的人数应在 50 人以下答案解析：公司法第七十八条设立股份有限公司，应当有二人

11、以上二百人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。公司法第八十条股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。在发起人认购的股份缴足前，不得向他人募集股份。股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。法律、行政法规以及国务院决定对股份有限公司注册资本实缴、注册资本最低限额另有规定的，从其规定。146. 下列关于公司公开发行新股的条件的说法中，错误的是()。 单选题 *A. 具备健全且运行良好的组织机构B. 具有持续盈利能力C. 财务状况良好D. 最近 5 年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为(

12、正确答案)答案解析：证券法第十三条147.股份有限公司发起人向社会公开募集股份的，应当由()承销，并签订承销协议。 单选题 *A.中国证监会B. 中国证券业协会C. 依法设立的证券公司(正确答案)D. 发起人自行答案解析：公司法第八十七条发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议。148. 全国中小企业股份转让系统又称()。 单选题 *A 新三板(正确答案)B 创业板C 二板市场D 中小企业板149. 根据股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件使用基本标准指引(试行)，在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司需依法设立且存续满()年。 单选题 *A 1B

13、2(正确答案)C 3D 5答案解析：全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件使用基本标准指引(试行)第一项150. ()为经营规模较大的有限责任公司的常 设监督机关。 单选题 *A. 股东会B. 董事会C. 监事会(正确答案)D. 理事会151. 我国中小企业板块市场设立在()，创业板市场设立在()。 单选题 *A 上海证券交易所；深圳证券交易所B 深圳证券交易所；上海证券交易所C 深圳证券交易所；深圳证券交易所(正确答案)D 上海证券交易所；上海证券交易所152. 下列关于股票上市交易条件的说法中，错误的是()。 单选题 *A 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行B 公司股本总额不少于人民

14、币 1 000 万元(正确答案)C 公开发行的股份达到公司股份总数的 25% 以上D 公司最近 3 年无重大违法行为答案解析：答案解析：证券法第五十条禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动。153. 首次公开发行股票招股意向书刊登后，发行人和主承销商可以向( )投资者进行推介和询价。 单选题 *A 网上B 网下(正确答案)C 内部D 外部答案解析：证券发行与承销管理办法 第三十条154. 在涉及证券市场的法律、法规中，行政法规是由()制定并颁布的。 单选题 *A 全国人民代表大会B 国务院(正确答案)C 中国证券业协会D 证券监管部门答案解析：证券市场的

15、法律、法规可以分为四个层次：(1 )由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律；(2 )由国务院制定并颁布的行政法规；(3 )由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件；(4 )由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则。155. 下列董事会中必须有职工代表的是()。 单选题 *A 2 个以上的国有企业投资设立的有限责任公司(正确答案)B 合伙企业C 1 个国有投资主体投资设立的有限责任公司D 外商独资企业答案解析：公司法第六十七条国有独资公司设董事会，依照本法第四十六条、第六十六条的规定行使职权。董事每届任期不得超过三年。董事会成员中应

16、当有公司职工代表。董事会成员由国有资产监督管理机构委派；但是，董事会成员中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长、副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中指定。156. 证券市场 法律、法规分为四个层次，其中法律效力最高的是( )。 单选题 *A 由国务院制定并颁布的行政法规B 由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律(正确答案)C 由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则D 由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件答案解析： 解析同题 20 。157. 股份有限公司监事会的职工代表比例

17、不得低于()。 单选题 *A 1/2B 1/4C 1/3(正确答案)D 2/3答案解析：公司法第一百一十七条股份有限公司设监事会，其成员不得少于三人。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。监事会设主席一人，可以设副主席。监事会主席和副主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由监事会副主席召集和主持监事会会议；监事会副主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和

18、主持监事会会议。董事、高级管理人员不得兼任监事。本法第五十二条关于有限责任公司监事任期的规定，适用于股份有限公司监事。158. 下列关于分公司的说法，错误的是()。 单选题 *A 业务、资金、人事等各方面受总公司管辖及控制B 不具有法人资格C 可以在总公司的授权范围内进行经营活动D 承担法律后果(正确答案)答案解析：公司法第十四条公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。159. 股份有限公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起(

19、)内不得转让。 单选题 *A 6 个月B 1 年(正确答案)C 2 年D 3 年答案解析： 公司法第一百四十一条发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。160.

20、下列不属于监事会的职权的是()。 单选题 *A 检查公司财务B 提议召开临时股东会会议C 向董事会会议提出提案(正确答案)D 监督高级管理人 员执行公司职务的行为答案解析：公司法第五十三条监事会、不设监事会的公司的监事行使下列职权：(一)检查公司财务；(二)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；(三)当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；(四)提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；(五)向股东会会议提出提案；(

21、六)依照本法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；(七)公司章程规定的其他职权。161. 下列关于董事会每届任期的说法，正确的是()。 单选题 *A 每届任期为 3 年B 每届任期为 2 年以下C 每届任期不超过 3 年(正确答案)D 每届任期为 3 年以上答案解析： 公司法第四十五条董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。162. 下列关于有限责任公司董事长的产生办法的说法，正确的是()

22、。 单选题 *A 由董事会过半数选举产生B 由股东大会表决权 2/3 以上通过决定C 由公司章程规定(正确答案)D 由监事会主席决定答案解析：公司法第四十四条有限责任公司设董事会，其成员为三人至十三人；但是，本法第五十条另有规定的除外。两个以上的国有企业或者两个以上的其他国有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会成员中应当有公司职工代表；其他有限责任公司董事会成员中可以有公司职工代表。董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长、副董事长的产生办法由公司章程规定。163. 以公司股票是否上市流通为标准，可以将公司分

23、为()。 单选题 *A 有限责任公司和股份有限公司B 上市公司和非上市公司(正确答案)C 有限公司和无限公司D 一人公司和两合公司答案解析：公司法第一百二十条本法所称上市公司，是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。164. 下列关于股份有限公司董事会会议的说法，错误的是()。 单选题 *A 董事会会议分为定期会议和临时会议两种B 董事会定期会议，每年度至少召开 4 次会议(正确答案)C 董事会召开临时会议，其会议通知方式和通知时限，可由公司章程作出规定D 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行答案解析：公司法第一百一十条董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开十日前通知全体

24、董事和监事。代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后十日内，召集和主持董事会会议。董事会召开临时会议，可以另定召集董事会的通知方式和通知时限。165. 下列关于公 司对外投资和担保的说法，不符合公司法规定的是()。 单选题 *A 公司为公司股东或者实际控制人提供担保，必须经股东会或股东大会决议B 公司可以为所投资企业的债务承担连带责任(正确答案)C 公司可以向其他企业投资D 公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议答案解析：公司法第十五条公司可以向其他企业投资；但是，除法律另有

25、规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。166. 股票市场的发行人为()。 单选题 *A 有限责任公司B 股份有限公司(正确答案)C 合伙企业D 个人独资企业答案解析：属于常识问题，参照公司法第五章股份有限公司的股份发行和转让167. 股份有限公司的股东以其( )为限对公司承担责任。 单选题 *A 所持股份(正确答案)B 出资额C 净资产D 所有者权益答案解析：公司法第三条公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。168. 有限

26、责任公司也称有限公司，是指由()个以下股东共同出资设立，股东以其所认缴的出资额为限对公司承担有限责任，公司以其全部资产对其债务承担责任的公司。 单选题 *A 30B 40C 50(正确答案)D 60答案解析：公司法第二十四条有限责任公司由五十个以下股东出资设立。169. 股份有限公司设监事会，其成员不得少于()人。监事会设主席 1 人，可以设副主席。 单选题 *A 3(正确答案)B 4C 5D 6答案解析：公司法第一百一十七条股份有限公司设监事会，其成员不得少于三人。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由

27、公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。监事会设主席一人，可以设副主席。监事会主席和副主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由监事会副主席召集和主持监事会会议；监事会副主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。董事、高级管理人员不得兼任监事。本法第五十二条关于有限责任公司监事任期的规定，适用于股份有限公司监事。170. 下列关于股份有限公司高级管理人员股份转让的说法中，错误的是()。 单选题 *A 应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况B 所持本公司股份自公司

28、股票上市交易之日起 1 年内不得转让C 离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份D 在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的 50%(正确答案)答案解析：公司法第一百四十一条发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司

29、董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。171. 下列关于股份有限公司的说法，不正确的是()。 单选题 *A 董事会会议，允许他人代为出席B 股东大会选举董事，实行累积投票制C 股东大会的所有决议，只要出席会议的股东所持表决权过半数就能通过(正确答案)D 股东大会应当每年召开一次年度会议答案解析：公司法第一百零三条股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。但是，公司持有的本公司股份没有表决权。股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。但是，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须

30、经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。172. 下列关于公司的说法，不正确的是()。 单选题 *A 凡是依法设立的公司都是法人B 凡是依法设立的企业都是公司(正确答案)C 公司是按照中华人民共和国公司法设立的企业法人D 公司享有法人财产权答案解析：公司一定是法人，而企业不一定是法人，公司是比企业要小 的一个概念173. 担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾()年，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。 单选题 *A 3(正确答案)B 4C 5D 6答案解析：公司法第一百四十六条有下列情形之一的，不得担任公

31、司的董事、监事、高级管理人员：(一)无民事行为能力或者限制民事行为能力；(二)因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；(三)担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；(四)担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；(五)个人所负数额较大的债务到期未清偿。公司违反前款规定选举、委派董事、监事或者聘任高级管理人员的，该选举、委派或者聘任无效。董

32、事、监事、高级管理人员在任职期间出现本条第一款所列情形的，公司应当解除其职务。174 有关股份有限公司设立方式说法正确的是()。 单选题 *A 发起设立和募集设立不适用于股份有限公司B 股份有限公司只能由募集设立C 股份有限公司只能由发起设立D 股份有限公司既可以采取发起设立的方式也可以采取募集设立的方式(正确答案)答案解析：公司法第七十七条股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。175. 证券发行和交易的原则不包括()

33、。 单选题 *A 公开B 公平C 公正D 互利(正确答案)176. 设立股份有限公司应由()作为申请人。 单选题 *A 董事会(正确答案)B 监事会C 理事会D 董事长答案解析：公司法第八十三条以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份，并按照公司章程规定缴纳出资。以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。发起人不依照前款规定缴纳出资的，应当按照发起人协议承担违约责任。发起人认足公司章程规定的出资后，应当选举董事会和监事会，由董事会向公司登记机关报送公司章程以及法律、行政法规规定的其他文件，申请设立登记。177. 公司章程的基本特征不包括()。 单选

34、题 *A 法定性B 真实性C 公平性(正确答案)D 自治性答案解析： 公司章程具有法定性、真实性、自治性和公开性的基本特征178. ()为股份有限公司的监督机关。 单选题 *A 股东会B 董事会C 监事会(正确答案)D 经理会答案解析：公司法第一百一十八条本法第五十三条、第五十四条关于有限责任公司监事会职权的规定，适用于股份有限公司监事会。监事会行使职权所必需的费用，由公司承担。公司法第五十三条监事会、不设监事会的公司的监事行使下列职权：(一)检查公司财务；(二)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；(三

35、)当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；(四)提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；(五)向股东会会议提出提案；(六)依照本法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；(七)公司章程规定的其他职权。公司法第五十四条监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。监事会、不设监事会的公司的监事发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所等协助其工作，费用由公司承担。179. 公司法规定，股份有限公司将法定公积金转为股本时，留存的该项公积金不得少于转增前公司注册

36、资本的()。 单选题 *A 10%B 15%C 20%D 25%(正确答案)答案解析：公司法第一百六十八条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五。180. 在境内，股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用()。 单选题 *A 中华人民共和国保险法B 中华人民共和国担保法C 中华人民共和国证券法(正确答案)D 中华人民共和国证券投资基金法答案解析：证券法第二条在中华人民共和国境内，股票、公司债券、存托凭证和国务院依法认定的其他证

37、券的发行和交易，适用本法；本法未规定的，适用中华人民共和国公司法和其他法律、行政法规的规定。政府债券、证券投资基金份额的上市交易，适用本法；其他法律、行政法规另有规定的，适用其规定。资产支持证券、资产管理产品发行、交易的管理办法，由国务院依照本法的原则规定。在中华人民共和国境外的证券发行和交易活动，扰乱中华人民共和国境内市场秩序，损害境内投资者合法权益的，中华人民共和国证券法依照本法有关规定处理并追究法律责任。二、多项选择题（共20 题，每题1分，合计20分）41. 某股份公司注册资本为 9000 万元，实收资本为 6000 万元，按公司章程的规定，公司董有 事会设有 9 名董事，监事会设有

38、5 名监事，在下列情况下，公司应当召开临时股东大会的是（）。 *A 2 名监事提议召开时B 4 名董事辞职，公司只有 5 名董事时(正确答案)C 持有公司股份 5% 的股东请求时(该股东连续持有股份超过 90 天)D 持有公司股份 10% 的股东请求时(该股东于股东大会召开前 2 周内购入股份)(正确答案)E 公司未弥补的亏损达到 2500 万元(正确答案)42. 证券发行募集文件存在虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列主体应承担法律责任的说法中，正确的是（）。 *A 发行人应当承担赔偿责任(正确答案)B 除非证明无过错，否则发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员应当(

39、正确答案)承担连带赔偿责任C 除非证明无过错，否则保荐人应当承担连带赔偿责任(正确答案)D 除非证明无过错，否则控股股东应当承担连带赔偿责43. 关于中国证监会监管职责和权 力的说法正确的是（）。 *A 查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料的，需经中国证监会主要负责人批准(正确答案)B 在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖(正确答案)C 证监会进行监督检查或者调查，其监督检查或者调查的人员不得少于 3 人D 证监会可以和其他国家的证监会建立监督管理合作机制，实施跨境监督管理(正确答案)44. 甲上市公司监

40、事李某，2014 年 年 5 月买了甲公司 300 万股票，2014 年 年 9 月将 300 万股全益 部卖出，获得收益 20 万元，以下说法正确的有（）。 *A 收益 20 万元应归公司所有，应由董事会收回其所得收益(正确答案)B 公司董事会不按照规定收回收益的，股东有权要求董事会在 30 日内执行(正确答案)C 股东要求董事会收回收益，董事会在 30 日内未执行的，股东有权要求监事会以公司名义向人民法院提起诉讼D 证券法规定的短线交易限制适用的对象仅包含公司董事和高管，监事不在限制范围，因此董事会无权收回监事李某的收益45. 甲公司拟于 2014 年 年 4 月在我国中小企业板首次 公开

41、发行并上市。以下构成发行障碍的有（）。 *A 2012 年至 2013 年 年 10 月，公司存在重大违规担保，2013 年 年 11 月消除(正确答案)B 2011 年至 2013 年控股股东控制的乙公司与甲公司从事相同业务，在上市前控股股东将持有乙公司的股权对外转让C 甲公司的重要子公司最近 36 个月存在重大违法违规行为(正确答案)D 2013 年 年 10 月一名董事因违反证券法买卖股票被交易所公开谴责，上市前已经撤换该名董事46. 以下系首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（）。 *A 发行人只能经营一种业务B 发行人最近 3 年主营业务未发生重大变化C 发行人最近 2 年董

42、事、高管未发生重大变化(正确答案)D 发行人控股股东最近 2 年未发生变更E 发行人实际控制人未发生变更(正确答案)47 、下列情况中，公司可以收购本公司的股份的是（）。 *A 、减少公司注册资本(正确答案)B 、与持有本公司股份的其他公司合并(正确答案)C 、将股份奖励给本公司职工(正确答案)D 、接受本公司质押权标的后行使质押权的48 、根据证券法的规定，某些特定主体持有的上市公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有。该规定适用以下哪些 主体：（ ） *A 、上市公司董事、监事(正确答案)B 、上市公司高级管理人员(正确答案)C 、持有上市公司股

43、份百分之五以上的股东(正确答案)D 、因包销购入售后剩余股票而持有百分之五以上股份的证券公司49 、股份有限公司董事会的职权包括（）。 *A 、召集股东会会议，并向股东会报告工作(正确答案)B 、执行股东会的决议(正确答案)C 、决定公司的经营计划和投资方案(正确答案)D 、决定公司内部管理机构的设置，制定公司的基本管理制度(正确答案)50 、依照证券法，下列哪项属于上市公司临时报告中应披露的 “重大事件”：（） *A 、公司的经营方针和经营范围的重大变化(正确答案)B 、公司发生重大亏损或者重大损失(正确答案)C 、公司四分之一以上的董事、监事或者经理发生变动D 、持有公司百分之三以上股份的

44、股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化51 、根据证券法的规定，国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序：（） *A 、尚未发行证券的，应当予以撤销，停止发行。(正确答案)B 、已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款(正确答案)利息返还证券持有人；C 、保荐人应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外；(正确答案)D 、发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人承担连带责任。(正确答案)52 发行人股东大会就本次发行股票作出的决议，至少应当包括下列哪些

45、事项：( ) *A 、本次发行股票的种类和数量；(正确答案)B 、发行对象、价格区间或者定价方式；(正确答案)C 、募集资金用途；(正确答案)D 、发行前滚存利润的分配方案；(正确答案)E 、对董事会办理本次发行具体事宜的授权；(正确答案)F 、决议的有效期；(正确答案)53. 国务院证券监督管理机构依法履行职责时，采取的下列措施中符合法律规定的是 （）。 *A 查询被调查单位或个人的资金账户、证券账户、银行账户(正确答案)B 经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，限制被调查事件当事人的证券买卖(正确答案)C 冻结与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户时，需取得司法机关的

46、协助D 对可能被转移、隐匿或者损毁的文件资料封存(正确答案)54 、上市公司董事会的主要权利有（） *A 、决定公司的经营方针和投资计划B 、制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；(正确答案)C 、管理公司信息披露事项(正确答案)D 、拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案(正确答案)55 、上市公司（）应当及时向上市公司董事会报送上市公司关联人名单及关联关系的说明。上市公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避上市公司的关联交易审议程序和信息披露义务。 *A 、董事(正确答案)B 、监事

47、(正确答案)C 、高级管理人员(正确答案)D 、持股 5% 以上的股东及其一致行动人(正确答案)E 、实际控制 人(正确答案)56 、有下列情形之一的，公司在事实发生之日起 2 个月内召开临时股东大会（） *A 、公司未弥补亏损达到实收股本总额 1/3 时(正确答案)B 、董事人数不足公司法规定人数或者本章程所定人数的 2/3(正确答案)C 、单独或者合计持有公司 5% 以上股份的股东请求D 、监事会主席提议召开时57 、有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员（） *A 、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被

48、剥夺政治权利，执行期满未逾五年(正确答案)B 、担任破产清算的公司 、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年(正确答案)C 、担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，(正确答案)自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年D 、个人所负数额较大的债务到期未清偿(正确答案)58. 以下说法正确的有（）。 *A 有限公司的董事长的产生办法由公司章程规定，包括国有独资公司的董事长产生办法也是由公司章程规定B 股份公司董事长由董事会以全体董事过半数选举产生(正确答案)C 股份公司董事会成员中应当有职工代表D 国有独资公司董事会成员中应当有职工代表(正确答案)E 股份公司监事会成员中应当有职工代表(正确答案)59 发行人、保荐人或证券服务机构制作或者出具的文件不符合要求，擅自改动 已提交的文件，或者拒绝答复中国证监会审核中提出的相关问题的，中国证监会 将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取（）。 *A 、监管谈话、责令改正等监管措施；(正确答案)B 、谴责并罚款；C 、记入诚信档案并公布；(正确答案)D