中小型集团财务管理解决方案

1、洞悉战略执行 提升集团绩效金蝶K/3中小型集团财务管了解决方案第1页集团企业三种管理模式集团集团核实预算管理资金管理投资管理集团战略收购、吞并集团人力资源集团采购集团营销生产管理法律审计采购/物流销售网络业务运行管理模式功效和人员配置集团核实预算管理资金预算财务指标集团战略投资管理资产管理集团人力资源收购、吞并审计监控实施与资源协调财务预算和控制集团战略实施和控制子企业 / 分支机构运作管理和控制总部核实投资决议权合并报表财务指标战略制订公关人才培养法律审计营销现金管理下属企业关键功效下属企业角色决议中心（事业部1+事业部2+企业1）利润中心（企业1+企业2）经营单元（生产+销售）集分权分权（

2、 H型）集权与分权相结合（ M型）集权（U型）普华永道观点财务控制模式(无关多元化)战略控制模式(相关多元化)运行控制模式(一体化业务)第2页战略财务管理关键需求分析财务管理现实状况 下属企业统计口径不一致集团资金不能发挥整体效应集团预算体系难以规范执行报表汇总合并耗时较多企业决议缺乏科学依据处理之道建立统一核实体系进行资金集中管控构建标准集团预算体系实现高效集团汇报提供全方面决议分析数据缺乏有效信息化平台建立集中统一信息平台第3页需要高效集团战略财务管理伎俩经过财务管理信息化伎俩：构建统一财务集中平台，确保基础核实信息有效性建立集团结算中心，实现资金集中管控构建集团预算体系，完善内部控制建立

3、高效透明集团汇报体系提供全方面决议支持信息，推进集团战略执行信息化是当代企业财务管理加速器第4页目标设定业务规划全方面预算 监控 分析 汇报战略目标需要与企业战略目标有效结合制订目标和衡量标准计划和执行深入依据业绩目标，制订计划并付诸实施指导和奖励将实际行动与业绩期望相结合，分析并实施指导和奖励。监督和评价经过监督和评价，控制和监督到达业绩期望进程决议将方向转化为业绩期望指明方向第5页战略财务管理关键成功要素集团财务管理与企业战略目标结合绩效管理建立全方面预算管理体系准确及时信息汇报系统实现资金管理集中建立集团财务集中管理第6页财务管理体系展望战略规划 财务管理.总部核算投资管理合并报表财务指

4、标资产管理集团政策、财务目标、财务政策、核实标准财务分析绩效考评集团总部财务核实 预算管理 报表固定资产子企业A财务核实 预算 财务分析子企业B财务核实 预算 资金子企业N财务目标监督体系指标体系固定资产固定资产第7页提要战略财务管理核心需求分析战略财务管了解决方案实施服务保障成功经验分享第8页财务管理整体蓝图第9页分支机构1(远程终端)集团数据仓库机构N数据库本部数据库网上订货合并报表决议支持采购销售仓存核实总账应收应付报表固定资产现金管理管理会计合并账务结算中心分支机构N(远程终端)远程终端操作代理商/客户(WEB)集团本部（GUI）集团企业（GUI）网络应用模式 集中式应用第10页分支机

5、构N(GUI)分支机构1(GUI)集团数据仓库本部数据库集团本部（GUI）集团企业（GUI）分支机构1 数据库iMTS传输iMTS接收分支机构N 数据库当地存放GUI操作数据定时传输采购销售仓存核实总账应收应付报表固定资产合并报表决议支持管理会计合并账务结算中心现金管理网络应用模式 - 分布式应用第11页战略财务管理方案财务集中集团财务处理方案绩效管理财务汇报资金管理集中核实基础政策管理集成资金管理构建集团资金管理体系集成预算管理构建集团战略执行工具决议支持管理高层战略监控工具财务集中管理构建集团财务集中核实体系合并报表管理构建集团财务汇报体系预算管理流程驱动，规范运作第12页困难财务集中管理

6、无法由财务数据追溯到业务数据不能及时准确获取明细资料集团统一管理与机构多元化经营间矛盾对资金、预算执行监控困难各自为政，机构各行其事财务集中管理面临困难第13页财务集中管了解决方案第14页跨越各种障碍使财务集中管理成为现实统一制订财务核实制度统一会计科目体系和及管理集团基础资料统一集团财务核实系统采取各种技术实现伎俩第15页制订集团统一作账制度管理集团基础资料集团财务集中经典业务处理自动产生抵销凭证内部单位往来对账实时监控集团财务组织机构变动管理第16页灵活集团内部业务抵销，保障集团快速生成财务和管理报表 控制参数选择，满足不一样集团企业集中管控和个性化应用 打破地域界限账务合并，规范集团业务

7、运作 ，有效确保财务数据真实性与准确性规范集团财务核实制度，建立统一、严格有序集团财务管理体系价值集团财务集中管理价值第17页战略财务管理方案资金管理集团财务处理方案绩效管理财务汇报资金管理集中核实基础政策管理集成资金管理构建集团资金管理体系集成预算管理构建集团战略执行工具决议支持管理高层战略监控工具财务集中管理构建集团财务集中核实体系合并报表管理构建集团财务汇报体系预算管理第18页资金管理面临困难挑战现实状况可能发生违规付款行为不能有效监控子企业支付资金合理性监控资金集中管理筹资投资子企业筹资、投资决议不规范存在重大财务风险子企业资金担心和资金冗余现象并存子企业之间交易时资金体外循环，财务费

8、用大集团整体资金利用效率差资金闲散，不能发挥整体效应调剂不能快速掌握集团整体资金存量、流量、流向家底不清、资金管理微弱信息第19页资金管了解决方案第20页帮助建立资金集中管理平台统一账户，监控资金，预防违规统一调剂，保障重点项目资金统一结算，降低资金体外循环统一筹投资，防范资金风险核实资金占有成本，提升使用效率第21页集团资金管理经典业务处理业务财务一体化资金计划编制和调整资金控制单据多级审批到期业务自动预警集团票据管理银企直联利息管理WEB应用第22页实时查询多维度资金报表及资金分析数据，及时搜集资金信息，提供有效决议支持全方面掌握集团资金存量、流量、流向，集中调剂资金，提升资金使用效益 统

9、一规范了集团筹资和投资行为，增强整体信用额度，降低财务费用集中账户管理，实时监控资金动态，预防违规支付，加强风险监督和控制价值集团资金管理价值第23页战略财务管理方案预算管理集团财务处理方案绩效管理财务汇报资金管理集中核实基础政策管理集成资金管理构建集团资金管理体系集成预算管理构建集团战略执行工具决议支持管理高层战略监控工具财务集中管理构建集团财务集中核实体系合并报表管理构建集团财务汇报体系预算管理第24页困难预算管理怎样构建有效集团预算管理体系怎样进行预算结果分析和评定怎样确保预算编制规范化及科学化预算执行监控困难财务预算管理面临困难第25页预算管了解决方案第26页集团企业预算管理流程分支机

10、构集团企业预算控制参数组织机构集团预算科目行业预算科目预算编制报表模板预算方案集团预算指标编制集团预算模板发放预算编制预算执行预算控制业务子系统机构预算执行分析集团预算审批（多级）集团预算执行分析预算多级审批第27页构建预算管理体系一级分解二级分解三级分解集团总目标收入利润率量本利模型分解到分企业分解到经营部销售额变动费用固定费用量本利模型毛利润 各职能部门第28页帮助建立高效预算管理平台集团统一管理预算编制和审批提供精准预算编制方法和编制模型严格控制预算执行过程支持执行过程中进行预算调整提供电子邮件、手机短信等动态预警提供多维度预算分析和绩效汇报第29页双向编制集团预算各种预算类别编制和控制

11、全方面预算编制导航预算多级审批各种预警功效 预算执行分析集团预算管理经典业务处理第30页实时监控预算执行情况，分析差异，及时调整集团经营策略，强化绩效考评实现集团对预算编制和调整全过程控制，加强集团对子企业管控力度强化集团预算严厉性，将支出严格控制在计划范围内支持全方面预算、滚动预算、弹性预算编制，提供导航图和各种科学预测方法显著提升效率价值集团预算管理价值第31页战略财务管理方案合并报表集团财务处理方案绩效管理财务汇报资金管理集中核实基础政策管理集成资金管理构建集团资金管理体系集成预算管理构建集团战略执行工具决议支持管理高层战略监控工具财务集中管理构建集团财务集中核实体系合并报表管理构建集团

12、财务汇报体系预算管理第32页合并报表业务面临困难关联交易越来越多怎样真实反应集团经营情况准确信息上报报表质量不高，后期汇总合并难度大改变规范投资层次越来越多，合并报表难度越来越大，效率越来越低速度各企业业务个性化强，报表项目改变快报表汇总困难第33页合并报表处理方案第34页帮助搭建集团汇报体系第35页帮助建立集中高效报表平台导航图保障合并报表规范性报表监控平台保障集团汇报时效性合并方案满足分部及管理要求多角度合并支持内部往来、交易及权益自动抵销支持对于格式不固定报表动态统计提供全自动化快报编制第36页操作导航图报表监控平台多角度合并方案内部业务自动抵销动态统计表 快报编制集团合并报表经典业务处

13、理子企业A上报报表子企业B上报报表集团合并报表动态累加动态罗列第37页经过集团报表平台形成统一规范集团汇报，进行多维分析直接从子企业账套取数，充分保障数据准确性 内部业务自动抵销，及时、准确反应集团整体运行情况帮助集团财务人员快速搜集集团内各级企业管理数据，建立统一集团报表平台价值集团合并报表方案价值第38页战略财务管理方案合并报表集团财务处理方案绩效管理财务汇报资金管理集中核实基础政策管理集成资金管理构建集团资金管理体系集成预算管理构建集团战略执行工具决议支持管理高层战略监控工具财务集中管理构建集团财务集中核实体系合并报表管理构建集团财务汇报体系预算管理第39页管理层经营决议面临困难数据几何

14、增加，汇报铺天盖地，决议可用时间越来越少集团内ERP、CRM、SCM、OA、E-BIZ等应用系统信息需整合集团营运需对各子企业业务关键绩销指标进行预警竞争激烈，每七天需做出关键决议次数是五年前数倍时间因子日益复杂企业市场竞争环境第40页决议支持处理方案第41页决议支持管理综合布署企业绩效指标体系商业分析商业价值挖掘集团即时查询汇报公布决议信息订阅指标监控指标预警集团报表汇报金蝶 K/3 ERP集团管理合并/ 集团数据仓库集团企业-母企业N子企业A子企业企业绩效指标体系商业分析商业价值挖掘企业即时查询汇报公布决议信息订阅指标监控指标预警报表汇报金蝶 K/3 ERP企业绩效指标体系商业分析商业价值

15、挖掘企业即时查询汇报公布决议信息订阅指标监控指标预警报表汇报金蝶 K/3 ERP查询 监控 查询 监控 。 PDA 手机WEB 浏览电子 邮件第42页运行监控综合查询报表公布集团决议支持经典业务处理重点指标分析指标分析导航关键指标监控预警绩效分析第43页使管理层能快速而全方面地考查企业经营业绩与关键绩效指标实现集团综合化查询，集团准确掌握子企业详细业务信息将集团战略、资源、业务、行动有机地结合价值集团决议支持方案价值强化集团管理层快速反应能力，提升客户满意度第44页提要战略财务管理核心需求分析战略财务管了解决方案实施服务保障成功经验分享第45页优异项目小组科学实施方法项目成功企业领导实施顾问成

16、功过程控制我们怎样才能赢？第46页即顾问“11”模式，我们顾问起源有两方面：一是曾在企业待过很多年行家，他们业务素质都非常出众，对行业了解非常有深度；另一起源就是金蝶本身培养顾问，他们对产品了解都非常到位，这么“11”搭配模式，确保了金蝶对项目标整理控制；即kingdee way ,按步骤有序进行：项目设置蓝图设计项目实现系统设计；一方面是知识工具,这在Mykingdee 中有很多样板方案和实施方案；其次是技术工具，可对产品做流程配置、快速变更、二次开发，这两方面都是对项目成功保障；M(method）P (person)T(tools)金蝶保障项目成功有着自己独特执行方法：（简称MPT）集团财

17、务项目成功保障第47页金蝶快速实施方法第48页谢 谢！第49页尤其申明没有金蝶软件（中国）有限企业尤其许可，任何人不能以任何形式或为任何目标复制或传输本文档任何部分。本文档中包含信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶软件（中国）有限企业和其分销商所销售一些软件产品包含有其它软件供给商版权全部软件组件。Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint 和SQL Server 是微软企业注册商标。IBM、DB2、DB2 通用数据库、OS/2、Parallel Sysplex、MVS/ESA、AIX、S/390、AS/400、OS/390、OS/400、iSerie

18、s、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、AFP、Intelligent Miner、WebSphere、Netfinity、Tivoli、Informix 和Informix 动态ServerTM 是IBM 企业在美国或其它企业商标。ORACLE 是ORACLE 企业注册商标。UNIX、X/Open、OSF/1 和Motif 是Open Group 注册商标。Citrix、Citrix 徽标、ICA、Program Neighborhood 、MetaFrame 、WinFrame 、VideoFrame 、MultiWin以及此处引用Citrix 产品名是Citrix Systems 企业商