信用证培训-中国银行新版资料

1、跟单信用证惯例讲解 中国银行深圳市分行结算业务部 跟单信用证统一惯例UCP的适用 援引才适用备用信用证适用法律惯例不适用的条款可排除APPLICANT不是信用证的当事人UCP400UCP500UCP600相关定义及解释 相关定义及解释 (1)L/C(2)(3)相关定义及解释 L/C相关定义及解释 BOC H.O. = BOC SHENZHEN？ = BOC NEW YORK?Certificate of Origin issued by competent authority.Beneficiary should send shipping advice to the applicant im

2、mediately.From = after? From after? 信用证与合同 信用证基于合同，而独立于合同：信用证援引了合同信用证条款与合同不一致申请人以货物质量或其与受益人纠纷为由要求开证行拒付信用证项下的诉讼以信用证条款为依据。银行应劝阻申请人将合同作为信用证的组成部分。信用证项下诉讼失败，可以根据合同另行诉讼。单据与货物、服务或履约行为 单据是确定开证行付款责任的依据银行仅审核单据的表面真实性假运输单据表面虚假的单据：预签提单；明显伪造单据只有单据的有权修改人才可以修改单据 兑用方式、截止日和交单地点信用证必须规定：兑用方式： Honor Negotiation 兑用银行: 指定

3、行 + 开证行 伊朗信用证截止日和交单期： 截至日 = 最迟装运期 + 交单期到期地点 ： 指定行 开证行 国内/国外Sight Payment Defer Payment Acceptance 兑用方式、截止日和交单地点为什么要汇票： 债务凭据 权利保障 融资便利信用证不得开成凭以申请人为付款人的汇票兑用。DATE: 5 MAY 2007PLEASE PAY TO THE ORDER OF MR. BENEFICIARY THE SUM OF AT SHENZHEN CHINAAT 45 DAYS SIGHT OF THIS BILL OF EXCHANGETO: L/C ISSUING B

4、ANK FOR AND ON BEHALF OF : MR. BENEFICIARY AT: SHENZHEN CHINADRAFT保兑行责任 为什么保兑?为什么保兑?为什么可以保兑: 保兑行愿意承担开证行的风险保兑行责任: 与开证行责任相同,并列承担责任保兑行风险: “两头落空”保兑费用信用证及修改的通知 通 知 行：负责核实信用证的真实性 不负责信用证的完整性和条款的清晰性 通知行可以选择第二通知行修改应沿用主证的通知路线 未核实真实性的信用证如何处理修 改 不可撤销的含义包括： 不可撤销 不可修改受益人如何接受修改： 收到修改后通知 交单时按照修改制单拒绝修改：尽早通知 交单时应再次批注

5、提醒部分接受修改 = 拒绝修改修改中的默认接受条款将不被理会指定-开证行授权指定行融资指定：是一种邀请，没有强制性授权指定行对延期付款信用证和承兑信用证进行预付 PAYMENT： NO NO NEGOTIATION： YES YES DEFER PAYMENT： NO YES ACCEPTANCE： NO YES“交单”和”审单”行为不意味着接受指定B. Day 1审单标准 5个银行工作日：指定行应于收单后5个工作日内寄单索汇（倒签！）开证行/保兑行必须于5个工作日内拒付或付款，逾期无反馈构成承付责任交单期： 防止滞仓 默认21天（日历日） 应与航程匹配 仅适用于正本运输单据 2 3 4 5

6、6银行签收单据1，2，3.21审单标准 基本原则：审核单据表面数据无须一致，但不得矛盾受益人和申请人地址: 联络细节不予理会 国家必须相同 运输单据的收货人或通知方除外不提交信用证未要求的单据条款应能通过单据体现运输单据可以由任何人出具：出具人表面上符合要求 不核实出具人实际身份和权限 不符单据 放弃和通知 哪种情况可以拒付：（1）单据有不符点，货物完美无缺（2）单据没有不符点，货物质量不合要求不符单据 放弃和通知 拒付原因：表面：单据有不符点背后：单据上的不符点影响申请人的交易申请人在开证行的融资出现问题，开证行拒绝支付或不愿垫款申请人与受益人贸易纠纷其他原因导致开证行不愿或不能支付拒付目的

7、：开证行解除承付责任，避免垫款拖延时间减额终止交易不符单据 放弃和通知拒付结局： *接受不符点后承付 *终止付款并退单（已索偿款项需退回） 开证行责任解除，商业信用代替银行信用 拒付后单据所有权归受益人所有开证行拒付后应如何处置单据： 1）留存单据听后受益人指示 2）退单 3）接受不符点并承付 4）按之前交单人指示处理 1）收到单据后、承付前即放单给受益人 2）拒付后仍放单给开证人 3）退回的单据不完整或已被修改 4）拒付后遗失单据正本单据和副本信用证未明确要求，每种单据应至少提交一份正本；如何鉴别正本单据：手写、打字、穿孔或盖章使用出单人的原始信笺纸声明其为正本商业发票 COMMERCIAL

8、 INVOICE TO： Goods Description: 1000 Tons 3000 Tons Value: USD CIF BBB PORT货物描述不可缩写为统称必须与信用证货币相同签字非必须；”第三方单据可接受”运 输 单 据Shipping Documents = All DocumentsTransport Documents: 货物收据不是运输单据 涵盖至少两种不同运输方式的运输单据 提单 不可转让的海运单 租船合同提单 空运单据 公路、铁路或内陆水运单据 快递收据、邮政收据或投邮证明 运 输 单 据 Art 19 涵盖至少两种不同运输方式的运输单据 Art 20 提单：物权

9、凭证 * 全套正本 * 签发人合规经营 * 收货人 Art 21 不可转让的海运单 Art 22 租船合同提单 * 根据租船合同签发 * 承租人 *常用于大宗散货的运输 Art 23 空运单据 * 一般由货运代理签发 * 收货人做成开证行 Art 24 公路、铁路或内陆水运单据 Art 25 快递收据、邮政收据或投邮证明 运 输 单 据 托运人 运输单据签发人 运输单据(运输合同) 多式运输单据提单不可转让海运单租船提单空运单公路、铁路、内河水运单据快邮收据前提表明“Carrier”名称 （铁路运单：未必）签发人CarrierMasterOwnerChartererCourier Servic

10、eAgentTAXIBUS.Carrier Agent Carrier Agent Carrier Agent. 运 输 单 据多式运输单据提单/不可转让海运单租船提单空运单公路、铁路、内河水运单据快邮收据必须表明货物将被运输预先印就或批注货物已被发送、接管或装运预先印就或批注已装船表明货物已被收妥待运签发或批注货物收讫表明取件或收件的日期运输日期的确定单据签发日/专门批注的日期已装船单据签发日/专门批注的日期已装船提单签发日/专门批注的日期单据签发日/专门批注的日期单据签发日/专门批注的日期收件日期运输路线Place of Receipt Place of DischargePort of

11、Loading Port of DischargePort of loading Port of Discharge (may be a range of ports)Airport of Departure Airport of DestinationPlace of Shipment Place of Destination正本全套正本：一份或多份全套正本：一份或多份全套正本：一份或多份全套正本：Original for Shipper较多变化运输条款载有承运条款和条件；简式运单载有承运条款和条件；简式运单注明受租船合约约束载有承运条款和条件；简式运单转运可以有条件可以 无提及可以可以预期

12、船/预期港不需处理：vessel/port of loading/port of discharge需处理：vessel/port of loading预先印就或批注已装船 关于运输单据的其他要求 On Deck Shippers load and count Said by shipper to contain Charges additional to freight: FI= free in FO= free out FIO= free in and out LINER TERMS CLEAN TRANSPORT DOCUMENT 保险单据和保险范围保险单据的种类： Insurance

13、Policy Insurance Certificate/ Declaration Cover note保险单据的签发人： Insurance company (or agents or proxies) Underwriter (or agents or proxies) Broker保险生效日期必须早于装运日期投保金额： * 按毛值投保 *币别须与信用证相同 *信用证要求投保比例为110%，投保120%可否？ *信用证未规定投保比例： CIP/ CIF 110%该金额如果不能确定，则取要求支付的金额，或发票上货物毛值来计算，两者中取金额较高者。 保险单据和保险范围 承保的风险区间：信用证要

14、求的运输路程险别： Usual risks /Customary risks All risks : Institute cargo clauses All risks (C.I.C / I.C.C.)除外条款关于免赔： Subject to franchise Subject to exess I.O.P = Irrespective of percentage 截止日或最迟交单日的顺延Oct. 1 Oct. 2 Oct. 3 Oct. 4 Oct. 5 Oct. 6 Oct. 7 Oct. 8上 班 Latest shipment date :Oct. 3Latest presentati

15、on date:Oct. 3 信用证金额、数量与单价的伸缩度about / approximately /10% . Metric tons -100% /5% Cartons no tolerance no tolerance Partial shipment not allowed 5% no tolerance + full price SWIFT MT700 第39A场： 只限于对信用证金额的约定，不包括对数量的约定有特别约定者从特别约定，不适用上述惯例 部分支款或部分发运 不需要出具同一份运输单据同一运输工具同一航程同一目的地快递：同一邮递机构同一签收地点同一签收日期同一目的地Day

16、 1Day 3Day 2Day 1 分期支款或分期发运 You are late as you were late last month! 银行免责条款银行：对单据有效性免责翻译免责信息传递免责： *通过指定的银行、指定的送单机构、指定的寄送次数向开证行交单 *不需履行指定的承付或议付不可抗力： *天灾人祸、恐怖主义行为 *银行恢复营业时，对营业中断期间已逾期的信用证，不再进行承付和议付。关于被指示方行为的免责： 指示方承担费用和法律责任单据是真的吗？单据上的内容真实可靠吗?货物质量合格吗？货运代理正规经营吗？Forfaiting-福费廷融资 什么是forfaiting：“包买票据”对应收帐款

17、无追索权的买断； 国内目前只做信用证项下的买断 FORFAITING 好处：提前收款 /规避风险 /改善报表 /提前退税 Forfaiting叙做条件：包买商可以接受并愿意接受开证行风险 包买商必须是交单行？ 成本：利息/手续费 债务人资信越好，实力越强，越便宜2006年12月 25日 宜：收证 2006年12月 26日 宜：交单 2006年12月 30日 大吉大利 2006年12月 31日 宜：结账2007年12月 31日 宜：收账收到信用证交单开证行承兑2007年12月25日付款福费廷融资开证行到期付款可融资期间信 用 证 软 条 款 付款期限： 30 days after sight 单

18、据要求：1. Invoice in 3 copies issued by the beneficiary.2. Packing list in duplicate showing packing conditions.3. Full set of ocean bill of lading made to order notify the applicant indicating freight prepaid.信 用 证 软 条 款*软条款：令受益人无法确定能否通过 COMPLYING PRESENTATION获得 开证行/保兑行的承付。*付款期限: 30 days after receipt of documents by the applicant;*单据要求：Cargo receipt issued by the applicant whose signature must be in confirmity with issuing bank