财务科职责及工作人员岗位职责

1、第八节 财务科职责及工作人员岗位职责一、财务科工作职责令和各项财务管理制度，严格遵守财经纪律，加强财务监督.,并督促具体贯彻执行。调整资金，精打细算，提高资金使用效果。纪违法行为,对重大问题准时向领导及有关部门报告。为领导决策当好参谋和助手。负责医院各项收费标准的制定、申报、监督和检查。工作.会保障费用和公积金的管理。负责全院财会人员队伍建设及业务技术考核,加强财会人员的思想政治工作和业务培训,不断提高财会人员业务力量和技术水平。lO负责门诊病人的挂号、收费工作,负责办理住院病人入院登记、出院费用结算及费用查询事宜，负责解答病人与收费相关的问题等.11完成院长交办的其他临时性工作任务。二、财务

2、科科长(副科长)岗位职责在院长领导下，负责本院的财务工作。领导财务人员认真履行职责,做务的完成.贯彻国家财政财务相关法律法规制度，遵守国家财政纪律。依据会计管理制度及岗位责任制。依据事业方案和依据规定的统一收费标准，合理的组织收入。依据医院合法性和效率效果性。负责组织指导本单位的会计核算工作。依据医院财务管理需要和内部把握的要求合理设置财务人员工作岗位，（务，依据规定的格式和期限报送会计期报和年报。按时清理债权和债务，防止拖欠，严格把握呆账。保证房屋及建筑物、设备、家具、材料、现金等国家财产的平安，进行象的发生。经济文件。依据医院收入增减因素和事业需要、业务活动需要和财力可能，正确、工作，并组

3、织做好财务分析，向领导供应财务分析资料,并对存在问题提出合理化建议。负责医院的经济管理及其他有关财务制度之把握和财务管理工作。接受外部审计、税务、财政监督等部门的检查,搞好协作和协调工作，并对各项检查中发觉的问题提出整改意见，落实整改措施。完成院长交办的其他临时性工作任务。副科长帮忙科长完成相关工作任务。三、财务部门会计岗位职责支标准对医院的各项开支进行核算,对各种原始凭证进行审核.会计科目，编制记账凭证.要做到科目精确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清楚，处理准时，账证、账实相符。登记账簿.按会计制度的要求设置并准时登记总分类账、明细分类账， 准时进行核对，做到账证、账实相符。进行说明.

4、经常检查收支状况,分析费用升降缘由，提出改进意见,准时向领导反映状况。做好往来帐款的管理.对各往来款项，要严格审核其真实性,并按收付单位、个人设置明细账。严格执行结算纪律，准时清理债权债务。装订、保管和销毁等管理工作。库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进行核算。认真贯彻执行国务院颁发的“会计员职权条例和有关规定。四、出纳员岗位职责内部会计把握规范一货币资金（试行)及其他财经法律法规的制定。记工作。做好财务印章及空白支票的管理，严格遵守现金管理制度，实行备用金严禁签发空白现金支票。讫”戳记并签章。记现金日记账和银行日记账，当日结动身生额和余额，按规定准时报账和对账,随时核对库存现金和银行存款余额。

5、缘由，准时报告，分清责任并按规定处理。做好各种有价证券及收据的保管、发放及收据存根的回收保管工作。妥当保管现金和各种有价证券,并做好有价证券的备查登记工作,确保其平安与完整，如发觉短缺或丢失要准时报告。五、财务科成本及奖金核算岗位职责要拟订成本管理方法。各项成本归集方法、成本对象和成本中心、成本分摊的程序和方法.做好成本核算基础工作，收集各科室或部门的成本资料，参与建立健全度。理的要求,依据成本核算对象进行分类归集。支出和资本性支出。核算口径的统一。监督、调查各科室成本执行状况，并就消灭问题准时上报,提出降低成状况进行报告。做好相关成本核算资料的整理、归档、查询工作。建立科室成本核算明细帐。开

6、展科室经济核算。依据本单位的实际状况,在成本核算的基础上，拟奖惩的因素之一。每月按时对各科室的收入成本进行分类归集，依据奖金核算方法对各放。六、财产物资核算岗位职责认真审核下列内容：购人各类物资的原始凭证（定。按国家财务会计制度规定建立物资数量金额明细账。参与物资的清查盘物资账要和保管定期核对，做到账、卡、物相符。账务处理。参与物资库存盘点工作，协作有关科室对盘盈盘亏的缘由进行分析，依据账务处理。报,准时查找缘由、堵塞漏洞。按规定日期编制报送报表，并供应相关分析资料。七、药品核算岗位职责认真审核下列内容：购人药品的原始凭证(如发票、入库单)的真实性、合法性;有关手续是否完整，入库单与发票的品名

7、、规格、产地、数量、金额是按国家财务会计制度规定建立药品数量金额明细账及特殊管理药品的备查账。参与药品的清查盘点工作，并对盘盈、盘亏状况做出分析。标药品选购和使用状况表.依据相关部门供应的药品调价文件准时做好调价账务处理。账务处理.正确核算药品成本。，准时查找缘由、堵塞漏洞。按规定日期编制报送报表,并供应相关分析资料.八、票据管理岗位职责严格执行票据法等财经法律法规。依据票据管理的有关规定，结合单位具体业务，分清财政票据、税务票正确使用。按票据种类设置总账,全面反映领购、自制票据的数量、起讫号码以及发放、结存状况，如有缺失准时报告。按领用人设置帮助账，反映票据领用、存根回收和核销状况,原则上是

8、交旧换新。票据应查明缘由及是否符合规定的相关手续，准时整理存根联，按规定保管.定期或不定期盘点检查票据领用存状况。如发觉丢失、毁损等状况，应理。凡需要查看或复印已使用票据的存根或记账联的单位或个人，应出具有关证明、经财务负责人同意，方可办理并做好登记工作。 9岗位变动时，应办好票据移交工作。九、门诊收费负责人岗位职责映的应缴现金额上缴给单位财务部门。差错记录。准收费,做好门诊收费处平安防范工作.负责门诊病人收费询问工作，协调解决收费窗口纠纷。十、门诊收费员岗位职责各收费项目要件(收费项目、开单科室、开单医生、执行科室）.询工作不得推诿.收取现金要开具财政部门监制的票据,票据的书写或打印应清楚、

9、工整；收付现金要实行唱收唱付，钱票要与病人当面点清，留有存根复核和备查.需退款的，按有关规定准时办理。每日下班前要编制当日收入日报表,当日收入现金交财务出纳统一送存，做到日清月结。务科。认真保管各项收费、结算票据及印章，不得遗失、借用，作废的票据要按规定缴销，已用完的收据存根应按序号准时销号。十一、住院收费负责人岗位职责负责住院收费人员工作支配,督促收费人员认真履行岗位职责.坚固树立“以病人为中心”的服务思想，建设文明窗口。核对每个收费员收入日报表,监督每个收费员按日将住院收入日报表反映的应缴现金额上缴给单位财务部门。定期不定期组织现金盘点,发觉长短款应查找缘由、准时报告,并做好差错记录.欠费

10、、逃费、漏费管理,并做好欠费、逃费、漏费科室的协调工作。督促做好出入院病人应收款、预收款及医保费用对账工作。组织收费人员学习把握有关收费政策,做好住院收费处平安防范工作。负责住院病人收费询问工作，协调解决收费窗口纠纷.十二、住院收费结算员岗位职责各收费项目要件（收费项目、开单科室、开单医生、执行科室。树立以病人为中心、真诚为病人服务的思想，使用“窗口文明语”禁用“服务禁语”,不与病人争吵，落实首接负责制，负责解答、查询病人住院期间的费用疑问不得推诿。病人办理出院时，需收回预收款收据,多退少补，要开具财政部门监制费用，收付现金实行唱收唱付，钱票要与病人当面点清。依据权责发生制原则，结算全部在院病

11、人欠费催收工作.，做到日清月结.科。票据要按规定缴销，已用完的收据存根应按序号准时销号.十三、物价管理人员岗位职责负责对各类医疗服务项目收费标准的确认，严格执行政府定价.导报告,并提出整改意见及措施。负责医疗服务项目内容及医疗服务价格的公开，准时调正变动.关科室通报，各项工作记录完整.不断提高自身临床医疗方面的素养,以适应医学进展的需要。十四、收款员岗位职责严格遵守医院各项财务制度。每日应按时收取收费员当日所收款项并做好记录备查。每日核对收款员应缴款项和实缴款项是否符合，如有不符,应询问事由，并准时催缴.收款员当日所收款项应于次日交存款员准时存行.30计进行账务处理。正常开展工作。款项,并与医保做好对